Gastos

Focus Gruop S/ 10,000.00

Impulso S/ 30,000.00
publicidad S/ 10,000.00
Transporte del vendedor S/ 10,000.00
Eventos S/ 40,000.00
Vendedores S/ 40,000.00

Plan de Ventas
Produccion: Cantidad Und Precio
Aceite 1 Lt 30000 12 360,000
Aceite 0.5 Lt 25000 7 175,000
Aceite 0.25 Lt 25000 5 125,000
660,000
 Estado de situacion financiera INICIAL
ACTIVO PASIVO
CAJA 8,000 CUENTAS POR PAGAR
CUENTA POR COBRAR
ACTIVO FIJO 142,000 CAPITAL 150,000
TOTAL ACTIVO 150,000 TOTAL PASIVO Y PAT 150,000
Requerimiento de produccion
Produccion: Cantidad Und Recursos
Aceite 1 Lt 30000 30000
Aceite 0.5 Lt 25000 12500 Maquinaria Costo
Aceite 0.25 Lt 25000 6250 Refinadora S/ 12,000
Faja Transportadora S/ 35,000
Ingredientes para 1 Lt de producto Sopladora S/ 50,000
Materiales Cantidad Unidad Maq de embalaje S/ 45,000
Aceite Refinado 1.050 Lt
Nitrogeno 0.100 M3 Personal Cantidad
Preservantes 0.120 Lt Ayudantes 50
Supervisores 3
Ingredientes para el Empaque
Materiales Cantidad Unidad Otros CIF Mes
Preformas para 1lt 1.000 Unidad Luz S/ 1,600.00
Etiquetas para 1lt 1.000 Unidad Agua S/ 1,800.00
Preformas para 0.5 lt 1.000 Unidad Back office productivo S/ 40,000.00
Etiquetas para 0.5 lt 1.000 Unidad
Preformas para 0.25 lt 1.000 Unidad Asignacion de Recursos
Etiquetas para 0.25 lt 1.000 Unidad Horas Maquina requeridas
Tapas 1.000 Unidad Horas Hombres requeridas
Otros (Volumen Und)
 Plan de Compras
Ingrediente Cantidad Un Cu
Vida Util Años Aceite Refinado 55000 Lt S/ 3.00
10 Nitrogeno 5000 M3 S/ 5.00
5 Preservantes 6000 Lt S/ 15.00
5 Preformas para 1lt 30000 Und S/ 0.20
10 Etiquetas para 1lt 30000 Und S/ 0.05
Preformas para 0.5 lt 30000 Und S/ 0.12
Costo Mes Etiquetas para 0.5 lt 30000 Und S/ 0.03
1200 Preformas para 0.25 lt 30000 Und S/ 0.08
2000 Etiquetas para 0.25 lt 30000 Und S/ 0.02
Tapas 95000 Und S/ 0.15

1 Lt 0.5 Lt 0.25 Lt
290 160 165
290 150 155
30000 25000 25000
 Total
S/ 165,000
S/ 25,000
S/ 90,000
S/ 6,000
S/ 1,500
S/ 3,600
S/ 900
S/ 2,400
S/ 600
S/ 14,250
 1 Lt 0.5 Lt
Consumo de Materiales Por 1 LT Produccion 30,000 Produccion
Ingrediente x Lt Un Cant CU Total Cant
Aceite Refinado 1.050 Lt 31500.00 S/ 3.00 S/ 94,500 13,125.00
Nitrogeno 0.100 M3 3000.00 S/ 5.00 S/ 15,000 1,250.00
Preservantes 0.120 Lt 3600.00 S/ 15.00 S/ 54,000 1,500.00

Totales Consumos S/ 163,500

Materiales de Empaque
Materiales Cantidad Unidad Cant CU Total Cant
Preformas para 1lt 1.000 Unidad 30000 S/ 0.20 S/ 6,000.00
Etiquetas para 1lt 1.000 Unidad 30000 S/ 0.05 S/ 1,500.00
Preformas para 0.5 lt 1.000 Unidad 25000
Etiquetas para 0.5 lt 1.000 Unidad 25000
Preformas para 0.25 lt 1.000 Unidad
Etiquetas para 0.25 lt 1.000 Unidad
Tapas 1.000 Unidad 30000 S/ 0.15 S/ 4,500.00 25000

Totales Empaques S/ 12,000

Totales Consumos S/ 175,500

 0.5 Lt 0.25 Lt
25,000 Produccion 25,000 Plan de Compras
CU Total Cant CU Total Ingrediente
S/ 3.00 S/ 39,375 6,562.50 S/ 3.00 S/ 19,688 Aceite Refinado
S/ 5.00 S/ 6,250 625.00 S/ 5.00 S/ 3,125 Nitrogeno
S/ 15.00 S/ 22,500 750.00 S/ 15.00 S/ 11,250 Preservantes
Preformas para 1lt
S/ 68,125 S/ 34,063 Etiquetas para 1lt
Preformas para 0.5 lt
CU Total Cant CU Total Etiquetas para 0.5 lt
Preformas para 0.25 lt
Etiquetas para 0.25 lt
S/ 0.12 S/ 3,000.00 Tapas
S/ 0.03 S/ 750.00
25000 S/ 0.08 S/ 2,000.00
25000 S/ 0.02 S/ 500.00
S/ 0.15 S/ 3,750.00 25000 S/ 0.15 S/ 3,750.00

S/ 7,500 S/ 6,250

S/ 75,625 S/ 40,313
 CONSUMOS Saldos
Cantidad Un Cu Total Cantidad Soles Cantidad
55000 Lt S/ 3.00 S/ 165,000 51,187.50 153562.5 3,812.50
5000 M3 S/ 5.00 S/ 25,000 4,875.00 24375 125.00
6000 Lt S/ 15.00 S/ 90,000 5,850.00 87750 150.00
30000 Und S/ 0.20 S/ 6,000 30000 6000 -
30000 Und S/ 0.05 S/ 1,500 30000 1500 -
30000 Und S/ 0.12 S/ 3,600 25000 3000 5,000.00
30000 Und S/ 0.03 S/ 900 25000 750 5,000.00
30000 Und S/ 0.08 S/ 2,400 25000 2000 5,000.00
30000 Und S/ 0.02 S/ 600 25000 500 5,000.00
95000 Und S/ 0.15 S/ 14,250 80000 12000 15,000.00
S/ 309,250 S/ 291,438
Saldos
Soles
S/ 11,438
S/ 625
S/ 2,250
S/ -
S/ -
S/ 600
S/ 150
S/ 400
S/ 100
S/ 2,250
S/ 17,813
Depreciacion (Lineal - No tiene Valor de rescate) Depreciacion Depreciacion
Maquinaria Costo Vida Util Años Año Mes
Refinadora S/ 12,000 10 S/ 1,200 S/ 100.00
Faja Transportadora S/ 35,000 5 S/ 7,000 S/ 583.33
Sopladora S/ 50,000 5 S/ 10,000 S/ 833.33
Maq de embalaje S/ 45,000 10 S/ 4,500 S/ 375.00
S/ 142,000 S/ 1,891.67

Personal Cantidad Costo Mes Total Mes

Ayudantes 50 1200 S/ 60,000.00
Jefatura 3 2000 S/ 6,000.00
S/ 66,000.00
CIF
Otros Necesarios Mes Total Mes
Luz S/ 1,600.00 S/ 1,600.00
Agua S/ 1,800.00 S/ 1,800.00
Back office productivo S/ 40,000.00 S/ 40,000.00
S/ 43,400.00

S/ 111,291.67
Asignacion de Recursos 1 Lt 0.5 Lt 0.25 Lt Total
Horas Maquina requeridas 290 160 165 615
Horas Hombres requeridas 290 215 155 660
Volumen 30000 25000 25000 80000

Factor H / M depreciacion 47.2% 26.0% 26.8% 100.0%

Factor H / H Mano de obra 43.9% 32.6% 23.5% 100.0%
Volumen 38% 31% 31%

Distribucion Soles 1 Lt 0.5 Lt 0.25 Lt Total

Depreciacion S/ 892.01 S/ 492.14 S/ 507.52 S/ 1,891.67
Personal S/ 29,000.00 S/ 21,500.00 S/ 15,500.00 S/ 66,000.00
Otros CIF S/ 16,275.00 S/ 13,562.50 S/ 13,562.50 S/ 43,400.00

S/ 46,167.01 S/ 35,554.64 S/ 29,570.02 S/ 111,291.67

 Costo de produccion total
Resumen Total 1 Lt 0.5 Lt 0.25 Lt Total
Cantidad Und 30,000 25000 25000 80,000
Aceite Refinado S/ 94,500 S/ 39,375 S/ 19,688 S/ 153,563
Nitrogeno S/ 15,000 S/ 6,250 S/ 3,125 S/ 24,375
Material Preservantes S/ 54,000 S/ 22,500 S/ 11,250 S/ 87,750
Directo Envase S/ 6,000 S/ 3,000 S/ 2,000 S/ 11,000
Etiquetas S/ 1,500 S/ 750 S/ 500 S/ 2,750
Tapas S/ 4,500 S/ 3,750 S/ 3,750 S/ 12,000
Depreciacion S/ 892 S/ 492 S/ 508 S/ 1,892
Conversion Personal S/ 29,000 S/ 21,500 S/ 15,500 S/ 66,000
Otros CIF S/ 16,275 S/ 13,563 S/ 13,563 S/ 43,400
Total S/ 221,667 S/ 111,180 S/ 69,883 S/ 402,729

Elementos 1 Lt 0.5 Lt 0.25 Lt Total

Cantidad Und 30,000 25000 25000 80000
Materiales S/ 175,500 S/ 75,625 S/ 40,313 S/ 291,438
Depreciacion S/ 892 S/ 492 S/ 508 S/ 1,892
Mano de Obra S/ 29,000 S/ 21,500 S/ 15,500 S/ 66,000
CIF S/ 16,275 S/ 13,563 S/ 13,563 S/ 43,400
Total S/ 221,667 S/ 111,180 S/ 69,883 S/ 402,729
 Costo de produccion Unitario
Resumen Unt 1 Lt 0.5 Lt 0.25 Lt Total
Cantidad 30000 25000 25000 80000
Aceite Refinado S/ 3.15 S/ 1.58 S/ 0.79 S/ 1.92
Nitrogeno S/ 0.50 S/ 0.25 S/ 0.13 S/ 0.30
Preservantes S/ 1.80 S/ 0.90 S/ 0.45 S/ 1.10
Envase S/ 0.20 S/ 0.12 S/ 0.08 S/ 0.14
Etiquetas S/ 0.05 S/ 0.03 S/ 0.02 S/ 0.03
Tapas S/ 0.15 S/ 0.15 S/ 0.15 S/ 0.15
Depreciacion S/ 0.03 S/ 0.02 S/ 0.02 S/ 0.02
Personal S/ 0.97 S/ 0.86 S/ 0.62 S/ 0.83
Otros CIF S/ 0.54 S/ 0.54 S/ 0.54 S/ 0.54
Total S/ 7.39 S/ 4.45 S/ 2.80 S/ 5.03

Costo Unitario x Unidad

Presentacion 1 Lt 0.5 Lt 0.25 Lt Total
Cantidad Und 30000 25000 25000 80000
Materiales S/ 5.85 S/ 3.03 S/ 1.61 S/ 3.64
Depreciacion S/ 0.03 S/ 0.02 S/ 0.02 S/ 0.02
Mano de Obra S/ 0.97 S/ 0.86 S/ 0.62 S/ 0.83
CIF S/ 0.54 S/ 0.54 S/ 0.54 S/ 0.54
Total S/ 7.39 S/ 4.45 S/ 2.80 S/ 5.03

Litros S/ 7.39 S/ 8.89 S/ 11.18

S/ 221,667.01 S/ 111,179.64 S/ 69,882.52

Gastos o recursos para gestionar
RRHH S/ 20,000.00
ADMINISTRATIVOS S/ 20,000.00
Sueldo FINANCIERO S/ 30,000.00
Total Administ S/ 70,000.00
 -

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (1)

ACTIVO PASIVO
CAJA 8,000 CUENTAS POR PAGAR 400,837.50
CUENTA POR COBRAR 660,000 OTROS GASTOS 210,000.00
TRIBUTOS 13,944.90
ACTIVO FIJO 142,000 CAPITAL 150,000
DEPRECIACION - 1,892 UTILIDAD 33,326
TOTAL ACTIVO 808,108 TOTAL PASIVO Y PAT 808,108

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (2)

ACTIVO PASIVO
CAJA 94,055 CUENTAS POR PAGAR 50,837.50
CUENTA POR COBRAR 60,000 OTROS GASTOS 60,000.00
TRIBUTOS - 0.00
ACTIVO FIJO 142,000 CAPITAL 150,000
DEPRECIACION - 1,892 UTILIDAD 33,326
TOTAL ACTIVO 294,163 TOTAL PASIVO Y PAT 294,163

-
 Estado de resultados
VENTAS 660,000.00
COSTO de Venta - 402,729.17
Margen Bruto 257,270.83 Juan carlos

GASTOS ventas - 140,000.00

Gastos Adm. - 70,000.00

Margen Operativo 47,270.83

Ingreso Financiero
Gastos Financieros

Utilidad antes de Part e impuesto 47,270.83

Impuesto 29.5% - 13,944.90

Utilidad Neta 33,325.94