Las herramientas de la planeación estratégica

ayudan para que el directivo tome las mejores

decisiones, que su trabajo sea más eficiente y
busca las mejores alternativas más adecuadas
a las situaciones que se vayan presentando, de
tal manera que, se aumente la productividad y
el desempeño laboral, los tipos de herramientas
de la planeación estratégica, son:

1. LAS HERRAMIENTAS FINANCIERAS

Ayudan para dar un seguimiento económico a

la organización, sirven para soportar las
acciones que se van a realizar, los costos que
Objetivo de se van a erogar para el cumplimiento de los
Aprendizaje: objetivos preestablecidos. La información
financiera debe de ser cuantitativa, debe ser
El alumno empleará
realista y que cumpla con los lineamientos que
herramientas de la marcan las leyes y para ello se tiene que llevar
planeación, tales a cabo una planeación financiera.
como las financieras,
las mercadológicas y
las de recursos PLANEACION FINANCIERA:
humanos con la Es maximizar los bienes económicos de una
finalidad de contar empresa, planificando los recursos económicos,
con un repertorio para determinar cuáles son las fuentes de
amplio de dinero más convenientes y así poder asumir
instrumentos para compromisos económicos a corto, mediano y
largo plazo.
desempeñar de mejor
manera la actividad La planeación financiera se refiere al uso
estratégica. adecuado del dinero, por ello es importante en
la organización tanto para el desarrollo de las
operaciones como para las inversiones que se
realizan.

OBJETIVOS DE LA PLANEACION FINANCIERA:

✓ Buscar constantemente la maximización

de las utilidades de la empresa.
✓ Minimizar los riesgos e incertidumbre en
la inversión.
 ✓ Lograr el uso eficiente de los recursos.
✓ Decidir dónde invertir y como invertir.

ELEMENTOS DE LA PLANEACION FINANCIERA:

Es un procedimiento en tres fases para decidir

qué acciones se deben realizar en el futuro para
lograr los objetivos trazados, dichas fases son:
planear lo que se quiere hacer, llevar a cabo lo
planeado y verificar la eficiencia de cómo se
hizo.

La herramienta principal para llevar a cabo la

planeación financiera es el presupuesto.

PRESUPUESTO:

El presupuesto es una herramienta de la

planeación administrativa-financiera, que
permite estimar y calcular de manera
anticipada los montos correspondientes a los
ingresos y egresos en un periodo de tiempo que
es generalmente un año, llamado generalmente
año fiscal; la planeación del presupuesto
permite determinar de manera anticipada las
líneas de acción que se seguirán en el
transcurso de este periodo, los tipos de
presupuestos son:

A) PRESUPUESTO DE INVERSION

Representa todo aquello en donde la empresa

debe de invertir, por ejemplo, si la empresa
pretende crecer en nuevos productos quizá
deba invertir en nueva o mejor maquinaria, si
quiere ampliar su capacidad de distribuir sus
productos puede que necesite nuevos camiones
o, abrir nuevos depósitos en otras ciudades, o
adquirir, o remodelar nuevas oficinas; en fin,
una inversión es todo aquello que acompaña
normalmente un crecimiento o mejora.

El presupuesto de inversión representa los

recursos financieros para cubrir la adquisición
de:

Inversión fija: se refiere a todo tipo de

activos fijos tangibles cuya finalidad es
proveer las condiciones necesarias para
que la empresa lleve a cabo sus
actividades, como terrenos, edificios,
maquinaria, transporte, equipo de
cómputo, entre otro.

Inversión diferida: este tipo de

inversiones se realizan en bienes o
servicios intangibles que son
indispensables para la empresa, pero no
intervienen directamente en la
producción como ejemplo gastos de
instalación, pagos de permisos, patentes,
licencias, franquicias, primas de seguro,
entre otros.

B) EL PRESUPUESTO DE OPERACIÓN

Se refiere propiamente a las actividades

de producir, vender y administrar la
organización, que son las actividades
típicas a través de las cuáles una empresa
realiza su misión de ofrecer productos o
servicios a la sociedad.
Dichas actividades dan origen a los
presupuestos de ventas, de producción, de
compras, de requerimientos de materia
prima, de mano de obra, de gastos
indirectos y los gastos de operación,
costos de ventas.

C) PRESUPUESTO FINANCIERO

Tiene como finalidad la elaboración de

los estados financieros presupuestados,
que son reflejo del lugar en donde la
administración quiere colocar la empresa,
así como cada una de las áreas, de
acuerdo con los objetivos que se fijaron
para lograr la situación global.

Aparte de los estados financieros

presupuestados anuales, pueden
elaborarse reportes financieros
mensuales o trimestrales o cuando se
juzgue conveniente para efectos de
retroalimentación, lo que permite tomar
 las acciones correctivas que se juzguen
oportunas en cada situación.

El estado de resultados, el estado de

situación financiera y el estado de flujo
de efectivo presupuestado indican la
situación proyectada.

Con estos informes queda concluida la

elaboración del plan anual o plan maestro
de una empresa

2. LAS HERRAMIENTAS MERCADOLOGICAS

Las herramientas mercadológicas ayudan para

posicionar en el mercado los artículos o
servicios que se dedica la organización, sirven
para conocer en forma más real y detallada el
volumen de ventas que se van a realizar en un
período de tiempo.

Son un medio vital para cualquier empresa el

rubro relacionado a las ventas, prácticamente
son el alma, el corazón de las organizaciones,
sin un volumen adecuado las empresas no
lograrán sobrevivir en un mercado cada vez
más competitivo.

TIPOS DE ESTRATEGIAS MERCADOLOGICAS.

A) Estrategia de desarrollo de nuevos

mercados: supone la introducción de los
productos actuales en los nuevos
mercados. Las opciones que tiene la
empresa son: extenderse a nuevos
mercados geográficos y dirigirse a nuevos
segmentos.

B) La estrategia de desarrollo de nuevos

productos: trata de incrementar el nivel
de ventas por medio del lanzamiento de
nuevos productos en los mercados
actuales.
 C) La estrategia de diversificación: se basa
en lanzar nuevos productos que van
dirigidos a nuevos mercados. Es utilizada
por empresas que desean expandirse por
medio de actividades que están fuera de
su negocio habitual.

D) La estrategia omnicanal: es el conjunto

de herramientas que una empresa utiliza
para llegar a sus clientes y la manera
como ésta va a aprovecharlas en su día a
día para dinamizar la comunicación y la
interacción con sus clientes.

A diferencia de las estrategias

multicanales, donde lo que importa son
los diferentes medios para tratar con el
cliente, en la experiencia omnicanal el
cliente es el centro de la estrategia, pues
reconoce que éste puede llegar a ella de
muchas maneras y lo que importa, más
allá del medio, es la manera en que el
cliente aprovecha estos canales y así
darles una perspectiva de mejoramiento
continuo.

Por lo tanto, la omnicanalidad es la

integración de todos los canales
existentes en un mercado y la capacidad
de una compañía para comunicar, vender
y fidelizar a sus clientes en ellos. Pero,
teniendo en cuenta que una interacción
que se inició en una vía de comunicación
pueda continuar en otra diferente sin
perder su calidad.

3. LAS HERRAMIENTAS DE PRODUCCION

Una vez determinado el volumen de las ventas,

se procede a fabricar lo requerido para
satisfacer la demanda existente. Deben de
existir, de igual manera, metas más cortas
para el cumplimiento de la producción para
lograr pequeños objetivos, una vez que se
cumplan el resto de ellos, se puede decir que
han pasado a la siguiente etapa en relación con
las metas de mercadotecnia.

Cuando se conocen cuáles son los planes de

ventas que se han diseñado en la empresa
soportados por los diferentes estudios de
mercado y la interpretación al mismo se tienen
los elementos para planear cuántas unidades o
piezas se espera vender, por lo tanto, se tendrá
el elemento de cuántas piezas se tienen que
fabricar y con estas cifras se pueden preparar
los presupuestos de:

a. Materia prima y material.

Los responsables del área de
producción conocen cuánta
materia prima y material se
utilizarán en la producción de
una pieza, dato que se
multiplicará por el total de
unidades presupuestadas. La
información anterior le
permitirá al área de compras
seleccionar a los proveedores
tomando en consideración el
precio, tiempo de entrega y
conocer el plazo de crédito
que ofrecen.

b. Mano de obra que se tiene

que contratar. Conociendo las
unidades a fabricar, el área de
recursos humanos estará en
condiciones de saber el
personal que se necesita
contratar cuáles serán sus
características y los
tabuladores de sueldos
adicionados con los
conceptos de previsión social.

c. Maquinaria y equipo
necesario. El director del área
de producción tiene que
decidir el tipo y número de
máquinas que se tienen que
adquirir, para instalar la
capacidad productiva
requerida, indicando en qué
casos será preferible comprar
los productos en lugar de
fabricarlos. Con estos
elementos el área de compras
tendrá que seleccionar a los
fabricantes en función de
tiempo de entrega, precio y
condiciones de venta.

d. Espacio requerido para

instalar la maquinaria y
equipo. En la elaboración de
un proyecto de inversión, al
terminar el estudio técnico
proporcionará información
sobre la maquinaria y equipo
que se necesitan en el área de
producción, pero también
permite diseñar el espacio
físico el cual permitirá que
después de instalar la
maquinaria y equipo no
exista la posibilidad de
tiempos muertos por no ser
adecuado el proceso
productivo. Los conceptos
anteriores deben incluirse en
los planos de construcción
para conocer cuánto se podrá
modificar el costo de
construcción.

e. Espacio para las áreas de

almacén tanto de materias
primas y materiales, como de
los productos terminados.
Teniendo información de los
planes de ventas y
producción, se puede
determinar cuántas unidades
se requiere que se tengan en
el almacén, para evitar el que
no se puedan cumplir con las
expectativas de
requerimientos de los clientes
y de igual forma es necesario
tener materias primas y
materiales en el almacén para
 evitar que el área de
producción se quede sin
operación por falta de
materiales. Lo anterior es
para hacer frente a
imprevistos que se pueden
presentar a la empresa,
dentro de los que aparecen
(huelga en la fábrica de
nuestros proveedores,
eventos naturales que
ocasionan que los clientes
consuman productos
adicionales, etc.)

4. LAS HERRAMIENTAS DE RECURSOS

HUMANOS

Las herramientas de recursos humanos

abarcan varias áreas relacionadas con la
gestión del talento humano, tienen que ver
desde el reclutamiento del personal adecuado,
de su capacitación y evaluación, de asignar los
salarios idóneos, de la forma de motivarlos,
tiene que ver con la seguridad e higiene en la
planta productiva y oficinas, en crear un
ambiente agradable en la organización, en
satisfacer sus necesidades.

No es una tarea sencilla de aplicar, sino que

requiere de una actitud de servicio para poder
cumplir con los objetivos que ha solicitado la
organización. Para muchos autores, el capital
humano es el activo más valioso con el que
cuenta una organización, por tal motivo es
imprescindible de cuidarlo y protegerlo.

La planificación de los
recursos humanos es el
proceso mediante el cual la
gerencia asegura que la
capacidad y el perfil de cada
persona sean los adecuados
para efectuar las tareas
asignadas. El propósito de la
Administración de Recursos
Humanos (ARH) es asegurar,
retener y dirigir al personal de
una organización, con el fin de
que se cumplan las metas
estratégicas de ésta.

El proceso de administración
de recursos humanos se
compone de ocho fases que, si
se realizan adecuadamente,
la organización tendrá
empleados competentes y de
alto rendimiento, capaces de
mantener un buen nivel de
desempeño a largo plazo.

Las primeras cuatro fases

constituyen la planificación
de los recursos humanos, la
incorporación del personal
mediante el reclutamiento, la
reducción de personal por
medio del reclutamiento y de
selección, que da como
resultado la identificación y
la selección de empleados
competentes y capacitados.

Las últimas cuatro se

relacionan con la
permanencia, pues una vez
que se cuenta con el personal
competente, es necesario que
se adapte a la organización,
para que posteriormente se
actualicen sus conocimientos
y desarrollen sus capacidades
mediante actividades de
desarrollo profesional, en este
sentido, también es
importante proporcionar
recompensas que premien al
trabajador.

Generalmente esto se logra

mediante la orientación, la
capacitación, el desarrollo de
carrera, compensaciones,
beneficios y un programa de
estímulos.

Para llevar a cabo la planificación de los

recursos humanos se requiere:

1. Evaluar los recursos humanos

con los que se cuenta.
2. Evaluar las necesidades futuras
de recursos humanos.
3. Desarrollar un
programa que
enfrente las
necesidades futuras
de recursos
humanos.

Para efectuar un buen

reclutamiento es primordial
contar con el análisis de
puestos, que proporciona la
información necesaria sobre
los requerimientos humanos
y las actividades que ha de
realizar el trabajador.

La descripción del puesto es

la base sobre la que se decide
qué tipo de personas se
reclutarán y contratarán.

La selección es un proceso de
suma importancia porque del
desempeño del gerente
dependerá, en parte, del
desempeño de los
subordinados.

Si se seleccionan empleados
sin las características
adecuadas, las actividades no
se efectuarán con eficiencia y
el trabajo se verá afectado.

Como herramientas de selección

podemos mencionar las siguientes:
 • Las pruebas de
habilidades
cognoscitivas. Éstas
incluyen los
exámenes para
evaluar la capacidad
general de
razonamiento
(inteligencia) y las
pruebas de
habilidades mentales
específicas como la
memoria y el
razonamiento
inductivo.

• Las pruebas de
habilidades físicas y
motoras. Con éstas
se mide la capacidad
motriz del
trabajador.

Para entrenar al trabajador

es necesario conocer de
antemano los recursos con
los que éste cuenta, como sus
habilidades, capacidades y
limitaciones.

Posteriormente, la
orientación a los empleados
es otra fase muy importante
porque proporciona
información básica sobre los
antecedentes de la empresa,
las actividades que ha de
efectuar el trabajador y qué
se espera de él.

En muchas empresas la
orientación, además de
proporcionar información
básica como el horario de
trabajo, sirve para
familiarizar a los nuevos
 empleados con los objetivos y
los valores de la compañía.

Así, la orientación inicia con

el proceso de integración de
las metas de la compañía y
las del empleado, quien
deberá adquirir un
compromiso con la empresa
sus valores.

El desarrollo de un plan estratégico de RRHH

permite comprender y comunicar las
contribuciones de las funciones de recursos
humanos y dar forma a las expectativas que
tiene la empresa sobre esta área.

La planeación estratégica de recursos humanos

es una actividad en el que deben estar
involucradas todas las áreas clave de la
empresa: altos mandos o ejecutivos,
responsables y colaboradores.

Apostar por el cambio y la adopción de

herramientas tecnológicas que puedan hacer
posible la ejecución de una planeación
estratégica orientada a resultados es una
responsabilidad de toda la empresa porque en
ella se concentran decisiones de amplio alcance
como, por ejemplo: los sueldos y salarios, el
reclutamiento, el desarrollo de los empleados,
la capacidad del personal de la empresa, entre
otros.
Todas estas herramientas son indispensables
para lograr los objetivos que desea cumplir la
organización, son metas cortas, pero que, en
su conjunto, si cada área cumple con lo
establecido, se puede decir que la
organización en su totalidad ha cumplido con
lo inicialmente planeado.

La tarea de los administradores es vital para

dicho cumplimiento, deben de estar al
pendiente de todos los movimientos que
realicen su personal a cargo de cada área, por
lo que el liderazgo juega un rol importante
para saber guiar a las personas, mantener un
control sobre sus actividades y fijar la mirada
en el largo plazo, en visualizar
constantemente hacia dónde desean llegar y
con qué recursos se cuenta para poder
cumplir lo establecido.