DECENIO DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD EN EL PERU

“AÑO DE LA DIVERSIFICACIÓN PRODUCTIVA Y DEL

FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIÓN”

CORTE DE GESTIÓN
OFICINA EJECUTIVA DE PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

I. RESUMEN EJECUTIVO
La Unidad de Proyectos viene elaborando estudios de pre inversión y documentos de
sustento para la aprobación de las Inversiones de optimación, de ampliación marginal,
de reposición y de rehabilitación en concordancia con los objetivos estratégicos,
institucionales y escala de prioridades del Instituto Nacional de Oftalmología, conforme
a las normas del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de
Inversiones.
La Unidad de Costos, desarrolla el proceso de gestión de costos que se constituye en
una herramienta de gestión financiera para la toma de decisiones, por ello se ha
venido realizando el Costeo Estándar de los procedimientos médicos del INO, de
acuerdo al Documento Técnico “Metodología para la Estimación de Costos Estándar
en los Establecimientos de Salud”

II. ESTADO INICIAL

Unidad Formuladora
La Unidad Formuladora estuvo alineada con la normativa vigente del año 2015,
correspondiente al Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) y En el año 2017 se
cambia al sistema de inversiones del INVERITE.PE alineándose con su normativa
actualmente.

Unidad de Costos
La unidad de costos realizó la estructura de costos de 159 procedimientos médicos del
Catálogo de Servicios del INO

III. PROBLEMAS IDENTIFICADOS Y LIMITACIONES ADMINISTRATIVAS

Unidad Formuladora
La Unidad Formuladora se ha detectado los siguientes problemas que limitan el
accionar que conlleven a resultados y obtención de productos esperados.
No hay correspondencia en el accionar de la Oficina que formula el proyecto
(Planeamiento) y la Oficina que ejecuta el proyecto (Administración), no hablan el
mismo lenguaje lo cual repercute en los resultados que espera obtener la institución en
cuanto a Proyectos de Inversión.
Unidad de Costos
La Unidad de Costos se busca estimar los Costos por Centro de Costos de acuerdo a
la metodología aprobada por el MINSA, la información proviene de la base de datos de
los distintos sistemas informáticos de apoyo a la Gestión Pública; el Sistema
Integrado de Gestión Administrativa (SIGA), El Sistema Integrado de Administración
Financiera (SIAF); así como, los propios sistemas de la institución (Reporte de
Producción de Estadística).
Por lo que, al encontrarse dichos sistemas informáticos desactualizados y
desarticulados entre sí, se generan reportes que luego deben ser analizados y

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sistematizados con la finalidad de contar con información confiable para la estimación

de los Costos Institucionales.
En ese sentido, a continuación se describen las principales limitaciones identificadas
por la Unidad de Costos:
Se observó que de los reportes del Sistema Integrado de Gestión Administrativa
( SIGA), se muestran consumos de insumos solo de algunos Centros de Costos, de lo
cual se podría inferir que son otros centros de costos los que facilitan insumos para
que determinados Centros de Costo puedan realizar sus actividades, existiendo de
esta manera cierto grado de desorganización en el momento de distribuir los bienes o
servicios públicos en la Institución; y por ende dificultado la labor de la Unidad de
Costos.
En relación a los Recursos Humanos se observó que no hay una actualización del
personal asignado a cada Centro de Costos, lo que generó un desfase en la
información del Costo de Personal.
Algunos Centros de Costos cuentan con equipamiento para el desarrollo de sus
actividades; sin embargo, los bienes no se le encuentran asignados; o viceversa.

IV. ACCIONES EJECUTADAS

A fin de dar cumplimiento a lo dispuesto en la normatividad vigente, se realizaron las
siguientes acciones principales, entre otras de menor relevancia.

Unidad Formuladora
Cada año se elabora el Plan Multianual de Inversiones, la Unidad Formuladora
coordinó con los servicios y departamentos para las visitas y levantamiento de
información del campo, para viabilizar la formulación del PMI, especialmente para
identificar las necesidades de proyectos de inversión y su correspondiente priorización.
Cada año se elaboró el Plan de Mantenimiento de Establecimientos de Salud y el Plan
de Equipamiento de Establecimiento de Salud multianual, coordinando con las oficinas
involucradas para la proyección de la inclusión, reparación y compra de equipos
biomédicos. La unidad Formuladora es responsable de Elaborar el Formato N° 3 de
Optimización y consolidar los formatos 8, 7.1 y 7.2.
Unidad de Costos
Elaboración y actualización de la Matriz de la Estructura de Costos del Instituto
Nacional de Oftalmología.
Actualización anual de la Matriz del Centro de Costos

V. RESULTADOS
Unidad Formuladora
 Ejecución de 5 Inversiones de Optimización, Ampliación Marginal, Rehabilitación y
de Reposición.
 Creación de más de 10 ideas de Inversiones de Optimización, Ampliación
Marginal, Rehabilitación y de Reposición.

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 Creación de más de 10 de Inversiones de Optimización, Ampliación Marginal,

Rehabilitación y de Reposición en el formato 7 C.
 Se realizó y monitoreó los formatos de los planes multianuales de Equipamiento
de Establecimientos de Salud y de Mantenimiento de Equipos de Establecimientos
de Salud del Instituto Nacional de Oftalmología.
Unidad de Costos
 Se realizó el Costeo de 265 procedimientos médicos.
 Se actualizó los Centros de Costos de los periodos del 2016 al 2021.

VI. TEMAS PENDIENTES

Unidad Formuladora
 Elaborar los documentos de sustento técnico para la IOARR por Optimización de
los Servicios de Emergencia en el Instituto Nacional de Oftalmológica "Dr.
Francisco Contreras Campos", Departamento, Provincia y Distrito de lima.
 Seguimiento a la Ejecución de la IOARR con CUI: 2481822 “Adquisición de
oftalmoretinoscopio, oftalmoretinoscopio, oftalmoretinoscopio y campimetro
computarizado; además de otros activos en el(la) EE.SS Instituto Nacional de
Oftalmologia - Lima en la Localidad Lima, distrito de Lima, provincia Lima,
departamento Lima
 Levantamiento de Observaciones del Plan de Equipamiento de Establecimientos
de Salud y el Plan de Mantenimiento de Equipamiento de Salud
 Formar un equipo de proyectos de Inversión con profesionales multidisciplinarios
para elaborar, ejecutar y/o supervisar los proyectos de inversión que deriven de la
OPMI
Unidad de Costos
 Continuar con el desarrollo del Sistema de Costos según la norma vigente,
identificando y buscando que los centros de costos mejoren la calidad de la
información para el Sistema de Costos.
 Continuar el proceso de costeo de los procedimientos médicos del Catálogo de
Servicios, de acuerdo a la normatividad vigente.

VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Unidad de Proyectos
 Continuar con la elaboración de documentos de sustento técnico de las ideas de
inversión para la aprobación de las IOARR’s
 Continuar con la actualización anual de los planes de equipamiento y
mantenimiento de los equipos biomédicos del Instituto Nacional de Oftalmología.
Unidad de Costos
 Actualizar la estructura de costos de los procedimientos costeados con más de 5
años de antigüedad

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 Es necesaria el establecimiento de una política de contención de costos, para el

cual se debe de contar con un sistema de información que permita conocer los
costos incurridos en las prestaciones de los productos y servicios de salud, a fin de
ofrecer una visión real de los costos para la toma de decisiones por parte del
equipo directivo.
 Revisar y actualizar las estructuras de costos de los procedimientos médicos de
acuerdo a la solicitud de los médicos especialistas o cuando se identifica algún
factor influyente.
 Continuar el costeo observado de los procedimientos que faltan costear del
“Catálogo de Servicios del Instituto Nacional de Oftalmología”.
 Se recomienda Monitorear que los centros de costos del SIGA contengan la
información real de la valorización de los bienes y servicios utilizados por los
centros de costos en la generación de sus productos y servicios institucionales,
mejorando de esta manera la información para el Sistema de Costos.

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