LA PLANIFICACIÓN

FINANCIERA ES
FUNDAMENTAL
PARA CRECER Y TENER UNA
EMPRESA SALUDABLE

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ÍNDICE
La planificación financiera es fundamental para crecer
y tener una empresa saludable 03

La consultoría financiera y su impacto en los negocios 04

La importancia de desarrollar una estrategia financiera eficiente 05

¿Qué es The Value-Based Management? 07

¿Quieres saber si tu empresa está creando valor? 07

Ventajas y desventajas del Value-Based Management? 09

¿Qué es el Part-Time CFO? 10

Beneficios del Part-Time CFO vs. Full Time CFO 11

¿Por qué es necesario un asesor financiero? 12

Conclusión 14
 LA PLANIFICACIÓN
FINANCIERA ES
FUNDAMENTAL
PARA CRECER Y TENER UNA
EMPRESA SALUDABLE

Los resultados financieros positivos de una empresa no se

logran por azar o casualidad. Detrás de cada compañía con
buen desempeño hay una planificación financiera basada
en información oportuna y supuestos realistas.

Hoy en día, los empresarios cuentan con diferentes

recursos y herramientas que les ayudan a tomar mejores
decisiones y a diseñar estrategias más sólidas.
Metodologías integrales, métricas precisas y las asesorías
son tres elementos que debes conocer.

¿Sabes cuál es el futuro financiero de tu empresa?

Existen ciertas definiciones y elementos claves que debes
tener claros para hacerla rentable y mantenerla líquida.

La planificación financiera es fundamental. 03

 LA CONSULTORÍA
FINANCIERA
Y SU IMPACTO EN LOS NEGOCIOS
La consultoría es un excelente soporte para las empresas. Cada vez son
más los empresarios exitosos que reconocen públicamente que cuentan
con un asesor de cabecera. La figura de Gerente General poderoso que
toma decisiones en solitario hace mucho que dejó de ser realista. Una
opinión sin sesgos siempre es oportuna.

La labor de un asesor financiero, en este

sentido, radica en ayudar a los empresarios a
tomar las mejores decisiones para maximizar el
valor de la compañía. Se enfocan en el futuro
financiero de las empresas. La asesoría
financiera poco tiene que ver con - ayudarte a
pagar impuestos o la nómina mensual -. Se trata
de tener claras tus cifras y determinar los
factores críticos que aportan a tu rentabilidad.

Tal como el nombre lo sugiere, se especializan

en definir los criterios financieros para cualquier
proyecto en la empresa. Trabajan de la mano de
gerentes y del CEO de una empresa.

Uno de los peores errores que puede cometer

un empresario es tratar de tomar decisiones
empresariales sin saber exactamente cómo
afecta al valor de su compañía.

Además de desatender sus actividades principales, pone en riesgo el

futuro de la empresa al tomar decisiones sin sustento.

Su impacto en los negocios se define por las siguientes acciones:

Definir una visión de negocios y traducirla a objetivos de corto y largo plazo.

Análisis del estado financiero de la empresa.

Diseño e implementación del plan financiero de la empresa.

La planificación financiera es fundamental. 04

 LA IMPORTANCIA
DE DESARROLLAR
UNA ESTRATEGIA FINANCIERA EFICIENTE
Un buen producto o servicio no sostendrá a tu empresa. ¿Es crucial? Sí.
Pero sin una estrategia financiera, tarde o temprano tu empresa dejará de
ser rentable (o nunca lo será). Revisemos la importancia de desarrollar una
estrategia financiera eficiente.

Sin duda que tu producto o servicio importa, y por supuesto que el

modelo de negocios también; sin embargo (y esto poca gente te lo dirá), la
estrategia financiera importa a los inversionistas tanto o más que el
producto o servicio mismo.

Esta estrategia abarca todas las decisiones financieras de tu empresa.

Esto incluye análisis, planificación, gestión y control de recursos. Su
objetivo central es garantizar el cumplimiento de los objetivos de
rentabilidad de tu empresa.

La planificación financiera es fundamental. 05

 Con una estrategia financiera eficiente, tu empresa podrá:

Administrar sus recursos económicos, materiales e inmateriales

y capital humano.

Reducir costos y gastos, siempre que no aporten valor.

Incrementar la rentabilidad.

Aumentar el valor de tu empresa - fin principal.

Garantizar liquidez.

Definir objetivos medibles, claros y realistas a corto, mediano y largo plazo.

Implementar una estrategia financiera no debe ser un desafío complejo.

Pero necesita de un rumbo claro para tener éxito. Si todos en tu empresa
conocen el destino, el viaje será más sencillo.

La iniciativa deberá venir de la alta dirección, pero tendrá que alcanzar a

todos tus trabajadores y colaboradores. Solo así podrán alcanzar cada
uno de los objetivos que se han planteado.

Contrario a lo que muchas personas piensan, las

estrategias financieras no son exclusivas de
grandes empresas. De hecho, las pymes
también precisan de una estrategia financiera
sólida con la misma urgencia que una gran
empresa. De otro modo, son propensas a
trabajar con márgenes bajos de ganancia y de
caer en situaciones de iliquidez.

Antes de pasar al siguiente tema, es necesario

aclarar que las estrategias financieras, al igual
que las demás estrategias de tu empresa,
deben revisarse y actualizarse periódicamente.

Ya que estas estrategias se sustentan tanto en

datos concretos como en proyecciones, es
necesario corroborar periódicamente su
vigencia.

De lo contrario, correrás el riesgo de operar bajo un plan que ha dejado de

ser congruente con el mercado o la situación económica actual.

La planificación financiera es fundamental. 06

 ¿QUÉ ES THE VALUE-BASED
MANAGEMENT?

Uno de los principales objetivos de toda empresa es la creación de valor, solo así
podrá cubrir las expectativas de sus accionistas, socios, directivos, empleados y
colaboradores.

La gestión basada en valor, o Value-Based Management, es una metodología

integral que se encarga de incrementar el valor de tu empresa. Se sustenta en la
toma de decisiones estratégicas a partir de objetivos financieros y comerciales.

¿QUIERES SABER SI
TU EMPRESA ESTÁ
CREANDO VALOR?
Explicado de manera sencilla, el valor de tu empresa se determina por sus flujos
de caja a futuro y se crea cuando la inversión genera rendimientos superiores al
costo de capital invertido.

The Value-Based Management, como su nombre lo sugiere, demanda que tu

empresa priorice el valor como objetivo financiero. Esto implica que todos los
departamentos estén alineados para incrementar su valor total.

Podemos reducir a tres los objetivos principales del value-based

management:

CREAR VALOR GESTIONAR VALOR MEDIR VALOR

La planificación financiera es fundamental. 07

 La implementación del Value-Based Management requiere una renovación de las
métricas con las que suele determinarse el avance en el alcance de los objetivos.
Solo así se podrán tomar mejores decisiones, tanto en lo financiero como en lo
comercial.

Esta metodología toma en cuenta los impulsores de valor, que son los aspectos
tanto internos como externos que tienen efecto directo en tu empresa. Algunos
que puedes tener en mente:

Satisfacción del cliente - que se traducirá en fidelización e ingresos recurrentes.

Costos de producción o costo de venta.

Gastos fijos - constantes e independientes del nivel de ventas.

Gastos variables.

Productividad del departamento comercial. Nómina o gasto en salarios.

La planificación financiera es fundamental. 08

 VENTAJAS Y
DESVENTAJAS
DEL VALUE-BASED
MANAGEMENT
Pongamos en una balanza las ventajas y desventajas del Value-Based
Management. Solo por medio de esta comparación podrás saber si realmente te
conviene o no implementarla en tu empresa.

VENTAJAS

Favorece la transparencia corporativa

Mejora la comunicación estratégica interna

Propicia la comunicación entre socios, inversionistas y gerentes

Fortalece estrategias

Ayuda a tu empresa a enfrentar mercados globalizados

Alinea objetivos de socios, inversionistas y gerentes

Clarifica la toma de decisiones

DESVENTAJAS

Su implementación no puede ser inmediata: toma tiempo y requiere

paciencia, disciplina y compromiso

Es una metodología compleja

Requiere de mucha precisión al definir las métricas y las variables

a medir

Se necesita de un Chief Executive Officer (CEO) y un Chief Financial

Officer (CFO) sólidos

Requiere una capacitación a todo el personal para poder alinearlos

Como podrás ver, las desventajas son en realidad los requisitos, o bien el costo que
deben estar dispuestos a pagar en tu empresa para una buena implementación.

La planificación financiera es fundamental. 09

 ¿QUÉ ES EL
PART-TIME CFO?

¿Sabes de qué se encarga el Part-Time CFO (medio tiempo) y cuál es la diferencia

con el Full Time CFO (tiempo completo)? Ambos pueden ser de gran utilidad para
tu negocio: conocer la diferencia y los beneficios de cada uno te ayudará a elegir
la mejor opción.

El Chief Financial Officer (CFO), o director de finanzas de una empresa, se

encarga de todos sus asuntos financieros. Esto incluye:

Supervisión de elaboración y presentación de Estados Financieros

mensuales y anuales

Cumplimiento y estrategia tributarias

Elaboración de Presupuesto Operativo y de Caja

Flujo de tesorería mensual

Informativos, controles y reportes operativos-financieros

Control Mensual de presupuesto

Gestión con acreedores e inversionistas

Gestión de inversiones de largo plazo

Proyección multianuales para entender generadores de valor

La principal diferencia entre un Part-Time CFO y uno Full Time es, como su
nombre lo indica, las horas cotizadas en tu empresa. Mientras el primero se
desempeña como asesor externo, el segundo trabaja tiempo completo en tu
empresa.

La figura de Part-Time CFO es muy atractiva para las pymes, principalmente

porque representa un costo menor que uno de tiempo completo. De cualquier
modo, el precio no es su única ventaja por encima de uno Full Time.

La planificación financiera es fundamental. 10

 BENEFICIOS DEL
PART-TIME CFO VS.
FULL TIME CFO
La elección entre un CFO de tiempo completo y un asesor externo de medio
tiempo no siempre es obvia. No es posible reducir el asunto a un tema de costo,
ya que ambos ponen cosas muy distintas sobre la mesa.

Estas son algunas de las razones por las que creemos que un Part-Time CFO
puede ser una mejor opción para tu negocio.

PERSPECTIVA
Un CFO de medio tiempo trabaja con diferentes empresas de distintos
sectores. Esto le permite tener mayor perspectiva y puntos de
comparación. Mientras que un CFO de tiempo completo se enfoca
exclusivamente en tu empresa y en tu sector.

EXPERIENCIA
Este punto va de la mano con el anterior. Además de contar con un
panorama reducido, un CFO de tiempo completo difícilmente contará con la
trayectoria de un CFO de medio tiempo. Después de todo, solo puede
trabajar en una empresa a la vez.

TIEMPO DE CONTRATACIÓN
Conseguir un CFO de tiempo completo competente para tu empresa puede
tomar más tiempo del deseado. El reto está en encontrar a alguien que
esté disponible y que sea experto en tu sector. Mientras que hallar un
Part-Time CFO, con el perfil adecuado, es más sencillo.

La planificación financiera es fundamental. 11

 TODO UN EQUIPO DE CFO
Los CFO de medio tiempo no trabajan solos. Suelen ser parte de un equipo
de expertos que ofrecen asesorías a diferentes empresas. Cuando integras
a un Part-Time CFO a tu empresa en realidad estás integrando a todo su
equipo.

INTEGRACIÓN
Un Part-Time CFO interactúa lo suficiente con el resto de tu organización,
sin fundirse con ellos. Esto le permite manejarse con mayor objetividad y
puntualidad. El Full-Time CFO sí debe buscar integrarse al equipo por
completo, arriesgando perspectiva y objetividad en la toma de decisiones.

¿POR QUÉ ES
NECESARIO UN
ASESOR FINANCIERO?

El éxito de un negocio no recae en un solo aspecto y, siendo honestos, es

imposible que una sola persona los atienda todos. Los empresarios que
pretenden controlarlo todo, en general terminan fracasando.

Así como tú tienes conocimiento total de tu producto o servicio y de tu mercado,

el asesor es un experto en el mundo financiero. Ciertamente no te dirá ni
intentará orientarte en cómo mejorar tu producto o servicio, sino que se
enfocará en aquellas decisiones que afectarán económicamente a tu empresa.

Un asesor financiero te ayudará a enfocarte en tu negocio, mientras este se

encargará de todos los asuntos financieros de tu empresa, es decir:

Desarrollar un análisis financiero actual de tu empresa

Buscar causas y posibles soluciones a los principales problemas

Establecer el punto de equilibrio

Acortar el lapso entre salidas y entradas de dinero

Mejorar márgenes de ganancia

Mejorar el flujo de caja

Facilitar la toma de decisiones a nivel global en la empresa

Facilitar la alineación de objetivos

La planificación financiera es fundamental. 12

 Apoyar a los diferentes departamentos, aclarando las cifras y definiendo
un norte:

Recursos Humanos

Contabilidad

Legal

Tesorería

Trabajará estrechamente con la mesa directiva de tu empresa para poder dar su

orientación y guía de forma precisa. Para ello, será necesario una comunicación
totalmente abierta y transparente respecto de las finanzas y procedimientos.

El mundo de las finanzas suele ser capcioso y muy complejo para quien no lo
conoce en profundidad. Sin importar el giro, sector o dimensiones de tu
empresa, si aún te preguntas si necesitas un asesor financiero, la respuesta
siempre será: sí.

En Bold Consulting Group podemos ayudarte a encontrar la mejor opción de

asesoría financiera para tu empresa. No dejes el futuro de tu empresa en manos
de cualquiera y busca siempre aliados que te ayuden a alcanzar todos tus
objetivos financieros y globales.

La planificación financiera es fundamental. 13

 CONCLUSIÓN
La asesoría financiera cada vez cobra más visibilidad. Los mejores
CEO del mundo han reconocido que trabajan siempre de la mano de
asesores. Ellos comprenden perfectamente que la rentabilidad de su
empresa no depende únicamente de un buen producto o servicio, o
de un plan de negocios atractivo.

La labor principal de un asesor financiero es ayudarte a tomar

mejores decisiones. Sus principales tareas son:

Fijar metas corporativas.

Análisis del estado financiero de la empresa.

Diseño e implementación de la planificación financiera de la empresa.

La gestión basada en valor es una metodología integral que ha

ganado mucho terreno en los últimos años. Se encarga de crear,
gestionar e incrementar el valor de tu empresa. Requiere de
compromiso y mucha claridad por parte de toda tu organización.

Contempla seriamente la integración de un Chief Financial Officer a

tu equipo de trabajo. Nuestra recomendación es que trabajes con un
CFO de medio tiempo. Los aportes que generará a tu empresa serán
de gran valor:

Experiencia

Perspectiva

Objetividad

En Bold Consulting Group podemos ayudarte a encontrar el mejor

plan estratégico para tu empresa y las mejores opciones de asesoría
financiera. Contáctanos, lleva tu visión a la acción.

La planificación financiera es fundamental. 14

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