ingresos del periodo

por Coeficiente
igual utilidad fiscal antes de PTU
menos PTU pagada
igual utilidad fiscal despues de PTU
menos perdida fiscal pendiente de amortizar
igual resultado fiscal estaimado
por tasa de isr
igual isr causado
menos pagos provisionales
menos subsidi al empleo pagado
igual isr a cargo o ( a favor )
mas actualizacion
mas recargos
igual isr a pagar

VENTAS CONTADO
MAS VENTAS CREDITO
MAS INTERES DEVENGADO A FAVOR
MAS PRESTAMO EN EFECTIVO
MAS UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO
IGUAL INGRESO DEL MES
MAS INGRESO DEL PERIODO ANTERIOR
IGUAL INGRESO DEL PERIODO
3.- DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL 2018
INGRESOS ACUMULABLES
MENOS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
IGUAL UTILIDAD FISCAL ANTES DE PTU
MENOS PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
IGUAL UTILIDAD FISCAL DESPUES DE PTU

5.- DETERMINACION DEL CU UTILIZADO EN EL 20

UTILIDAD FISCAL
CU
INGRESOS NOMINALES
6.- DETERMINACION DE LOS INGRESOS NOMINALES DEL EJERCICIO 2018
INGRESOS ACUMULABLES
MENOS AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
IGUAL IGRESOS NOMINALES

IGRESOS AMULABLES 2016

MENOS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
IGUAL PERDIDA FISCAL EJERCICIO 2016
POR FACTOR DE ACTUALIZACION (1)
IGUAL PERDIDAD FISCAL EJ 2016 ACT A DICIEMBRE 2016
POR FACTOR DE ACTUALIZACION (2)
IGUAL PERDIDAD FISCAL EJ 2016 ACT A JUNIO 2017
MENOS UTILIDAD FISCAL EJERCICIO 2017
IGUAL REM PERDIDA FISCAL EJ 2016 ACT JUNIO 2017
POR FACTOR DE ACTUALIZACION (3)
IGUAL REM PERDIDA FISCAL EJ 2016 ACT JUNIO 2018
MENOS UTILIDD FISCAL EJERCICIO 2018
IGUAL REM PERDIDA FISCAL EJ 2016 ACT JUNIO 2018
POR FACTOR DE ACTUALIZACION (4)
IGUAL REM PERDIDA FISCAL EJ 2016 ACT JUNIO 2019
MENOS UTILIDAD FISCAL EJERCICIO 2019
IGUAL REM PERDIDA FISCAL EJ 2016 ACT JUNIO 2019

8.- DETERMINACION DE LA UTILIDAD EN VENTA DE ACT

(A) COMPUTADORA
VALOR ENALENACION
MENOS SALDO PENDIENTE POR DEDUCIR ACTUALIZADO
IGUAL UTILIDAD EN VENTA DE ATIVO FIJO
MOI
MENOS DEPRECIACION ACUMULADA AL INICIO DEL EJERCICIO
IGUA SALDO PENDIENTE POR DEDUCIR
POR FACTOR DE ACTUALIZACION
IGUA SALDO PENDIENTE POR DEDUCIR ACTUALIZADO
MOI
POR % MAXIMO DEDUCIBLE
IGUAL DEDUCCION ANUAL
ENTRE DOCE
IGUAL DEDUCCION MENSUAL
POR NUMERO DE MESES
IGUAL DEDUCCION ACUMULADA
20.00
ENERO 2020
FACTOR
ABRIL 2018
(B) TERRENO
 1.- DETER
ENERO FEBRERO
1,453,000.00 2,505,000.00
0.0213 0.0213
30,880.31 53,356.50
0.00 0.00
30,880.31 53,356.50
260,050.83 260,050.83
0.00 0.00
30% 30%
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
2.- DETER
ENERO FEBRERO
660,000.00 400,000.00
790,000.00 650,000.00
3,000.00 2,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,453,000.00 1,052,000.00
0.00 1,453,000.00
1,453,000.00 2,505,000.00
ISCAL 2018 4.- DETERMINACION DE LA PTU A PAGAR EN
9,000,000.00
8,800,000.00 MENOS
200,000.00 MENOS
10,000.00 IGUAL
190,000.00 POR
IGUAL

L CU UTILIZADO EN EL 2019
190,000.00
0.0213
8,940,000.00
L EJERCICIO 2018
9,000,000.00
60,000.00
8,940,000.00

2016
4,000,000.00 IGRESOS AMULABLES
4,500,000.00 DEDUCCIONES AUTORIZADAS
500,000.00 UTILIDAD FISCAL
1.0277 PERDIDA FISCAL EJ 2016
513,857.87 RESULTADO FISCAL
1.0318
530,185.84
100,000.00
430,185.84
1.0465
450,175.86
200,000.00
250,175.86
1.0395
260,050.83
260,050.83
0.00

ILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO

23,000.00
9,930.28
13,069.72
18,500.00
9,250.00
9,250.00
1.0735
9,930.28
18,500.00
30%
5,550.00
12.00
462.50
20.00
9,250.00
106.4470
1.0735
99.1548
 1.- DETERMINACION DE LOS PAGOS PROVISIONALES 2020
MARZO ABRIL
4,668,569.72 5,863,169.72
0.0302 0.0302
140,878.89 177,067.73
0.00 0.00
140,878.89 177,067.73
0.00 0.00
140,878.89 177,067.73
30% 30%
42,263.67 53,120.32
0.00 42,263.67
0.00 0.00
42,263.67 10,856.65
0.00 0.00
0.00 0.00
42,263.67 10,856.65
2.- DETERMINACION DE LOS INGRESOS DEL PERIODO 2020
MARZO ABRIL
610,500.00 400,000.00
890,000.00 790,000.00
0.00 4,600.00
650,000.00 0.00
13,069.72 0.00
2,163,569.72 1,194,600.00
2,505,000.00 4,668,569.72
4,668,569.72 5,863,169.72
4.- DETERMINACION DE LA PTU A PAGAR EN EL 2018
INGRESOS ACUMULABLES 7,000,000.00
DEDUCCIONES AUTORIZADAS 6,900,000.00
NO DEDUCIBLES ART 28 FRACCION XXX 0.00
BASE PARA PTU 100,000.00
TASA 10%
PTU A PAGAR 10,000.00

9.- DETERMINACION DEL CU UTILIZADO EN EL 2020

UTILIDAD FISCAL
CU
INGRESOS NOMINALES
10.- DETERMINACION DE LOS INGRESOS NOMINALES DEL EJERCICIO 2019
INGRESOS ACUMULABLES
MENOS AJUSTE ANUAL POR INFLACI
IGUAL IGRESOS NOMINALES

7.- PERDIDAS FISCALES

2017
7,000,000.00 IGRESOS AMULABLES
6,900,000.00 DEDUCCIONES AUTORIZADAS
100,000.00 UTILIDAD FISCAL
100,000.00 PERDIDA FISCAL 2016
0.00 RESULTADO FISCAL
S PROVISIONALES 2020
MAYO JUNIO JULIO

0.00 0.00 0.00

5,000.00
-5,000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

SOS DEL PERIODO 2020
MAYO JUNIO JULIO

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
11.- DETERMINACION DE LA UTILIDAD FISCAL 2019
INGRESOS ACUMULABLES 12,000,000.00
MENOS DEDUCCIONES AUTORIZADAS 11,600,000.00
IGUAL UTILIDAD FISCAL ANTES DE PTU 400,000.00
MENOS PTU PAGADA EN EL EJERCICIO 40,000.00
IGUAL UTILIDAD FISCAL DESPUES DE PTU 360,000.00

U UTILIZADO EN EL 2020
360,000.00
0.0302
11,930,000.00
RCICIO 2019
12,000,000.00
70,000.00
11,930,000.00

DIDAS FISCALES
2018 2019
9,000,000.00 IGRESOS AMULABLES 12,000,000.00
8,800,000.00 DEDUCCIONES AUTORIZADAS 11,600,000.00
200,000.00 UTILIDAD FISCAL 400,000.00
200,000.00 PERDIDA FISCAL 2016 260,050.83
0.00 RESULTADO FISCAL 139,949.17
AGOSTO SEP OCT NOV

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

AGOSTO SEP OCT NOV

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
12.- DETERMINACION DE LA PTU A PAGAR EN EL 2020
INGRESOS ACUMULABLES 12,000,000.00
MENOS DEDUCCIONES AUTORIZADAS 11,600,000.00
MENOS NO DEDUCIBLES ART 28 FRACCION XXX 0.00
IGUAL BASE PARA PTU 400,000.00
POR TASA 10%
IGUAL PTU A PAGAR 40,000.00
( 1)
FAC

( 2)
FAC

( 3)
FAC

( 4)
FAC
DIC

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00

DIC

0.00
0.00
Dec-16 92.0390
1.0277
Jul-16 89.5569
Jun-17 94.9636
1.0318
Dec-16 92.0390
Jun-18 99.3764
1.0465
Jun-17 94.9636
Jun-19 103.2990
1.0395
Jun-18 99.3764