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1.

Víveres “ Don Melo"


” con RUC 0601035215001 NO OBLIGADO A LLEVAR CONTABILIDAD
Con fecha 2 de mayo 2019 hace la declaración del IVA
saldo 615 $321,45 a diciembre
saldo 617 $25,72 a diciembre

2 de enero compra huevos por $ 1000 al Sr. Raúl Silva (noc)


2 de enero compra sodas por $ 2000 a la coca Cola CIA. LTDA.
3 de enero compra carne por $ 500 a Mister Chancho (c.e)
4 de enero compra confites por $800 a “Confiteca” (c.e)
5 de enero vende huevos por $ 3000 al Supermaxi (c.e)
6 de enero vende confites por $ 2000 al mega Santa maría (c.e)
7 de enero contrata al Dr. David Báez para juicio laboral por $ 4000
8 de enero compra pasteles por $ 1500 a BAGUET S.A. (NO c.e)
9 de enero vende carne a Sr. María Puebla por $ 200
10 de enero vende sodas a Micromercado CIA. LTDA. (NO c.e) por$1000
11 de enero vende un local comercial en el sur por $ 20000 alSupermaxi
15 de enero compra yogurt y quesos por $ 2000 a Pasteurizadora QuitoS.A. (c.e)
16 de enero pago TRANS YA VUELVO SA $100 por transporte de mercadería
17 de enero vende pasteles por 1200 a Centro de Atención Ambulatoriade Cotocollao.
18 de enero vende $ 1000 de confites a Megamaxi
19 de enero vende carne de cerdo por $1700, a la compañía los Andes.
21 de enero vende legumbres a la Fundación Remar por el valor de$1400.
22 de enero vende quesos y lácteos por el valor de $1600 a la señoraCarmita Jiménez.
23 de enero compra $ 3000 en carne a Mr. Chancho
30 de enero pago sueldos por $ 6000 al personal que consta en rolSe pide:

Calcular el monto de compras y ventas del mes de enero.


Calcular el monto total de las retenciones de IVA que le han efectuado del mes de enero.

Hacer la declaración del IVA del mes de enero (Formulario SRI 104A)

CUANDO DEC 10-Jan-19


EXIGIBILIDAD 10-Feb-19
DECLARAMOS 2-May-19
multa 206.86 6.2058 18.62
interes 206.86 4.51 2.18%
0.724
0.729
0.729
2.182
33,100.00 33.1 99.3
7,900.00
5,200.00 27,900.00 624.00 33,724.00 113.00 187.20
VENTAS
VENTAS 12% VENTAS 0% IVA VENTAS TOTAL RET FTE RET IVA
- -
- -
- -
- -
3,000.00 - 3,000.00 30.00
2,000.00 240.00 2,240.00 20.00 72.00
- -
- -
200.00 - 200.00
1,000.00 120.00 1,120.00 10.00 36.00
20,000.00 - 20,000.00
- -
- -
1,200.00 144.00 1,344.00 12.00 43.20
1,000.00 120.00 1,120.00 10.00 36.00
1,700.00 - 1,700.00 17.00
1,400.00 - 1,400.00 14.00
1,600.00 - 1,600.00
- -
- -
4,300.00

7,871.43 6,600.00 944.57 15,416.00


COMPRAS
COMPRAS 12% COMPRAS 0% IVA COMPRAS TOTAL
1,000.00 - 1,000.00
2,000.00 240.00 2,240.00
500.00 - 500.00
800.00 96.00 896.00
- -
- -
3,571.43 428.57 4,000.00
1,500.00 180.00 1,680.00
- -
- -
- -
2,000.00 - 2,000.00
100.00 - 100.00
- -
- -
- -
- -
- -
3,000.00 - 3,000.00
- -
1. Víveres “ Don Melo"
” con RUC 0601035215001 OBLIGADO A LLEVAR CONTABILIDAD
Con fecha 2 de mayo 2019 hace la declaración del IVA
saldo 615 $242,45 a diciembre
saldo 617 $251,72 a diciembre
IVA PENDIENTE DE PAGO MES DICIEMBRE 2018 $392,41
2 de enero compra huevos por $ 1000 al Sr. Raúl Silva (noc)
2 de enero compra sodas por $ 2000 a la coca Cola CIA. LTDA.
3 de enero compra carne por $ 500 a Mister Chancho (c.e)
4 de enero compra confites por $800 a “Confiteca” (c.e)
5 de enero vende huevos por $ 3000 al Supermaxi (c.e)
6 de enero vende confites por $ 2000 al mega Santa maría (c.e)
7 de enero contrata al Dr. David Báez para juicio laboral por $ 4000
8 de enero compra pasteles por $ 1500 a BAGUET S.A. (NO c.e)
9 de enero vende carne a Sr. María Puebla por $ 200
10 de enero vende sodas a Micromercado CIA. LTDA. (NO c.e) por$1000
11 de enero vende un local comercial en el sur por $ 20000 alSupermaxi
15 de enero compra yogurt y quesos por $ 2000 a Pasteurizadora QuitoS.A. (c.e)
16 de enero pago al Sr. Mario Valenzuela $100 por transporte demercadería
17 de enero vende pasteles por 1200 a Centro de Atención Ambulatoriade Cotocollao.
18 de enero vende $ 1000 de confites a Megamaxi
19 de enero vende carne de cerdo por $1700, a la compañía los Andes.
21 de enero vende legumbres a la Fundación Remar por el valor de$1400.
22 de enero vende quesos y lácteos por el valor de $1600 a la señoraCarmita Jiménez.
23 de enero compra $ 3000 en carne a Mr. Chancho
30 de enero pago sueldos por $ 6000 al personal que consta en rolSe pide:

Calcular el monto de compras y ventas del mes de enero.


Calcular el monto total de las retenciones de IVA que le han efectuado del mes de enero.

Hacer la declaración del IVA y de retenciones del mes de enero (Formulario SRI 104 Y 103)

fecha de exig 10-ene-19 10-ene-19


declaramos 2-may-19 2-may-19
meses 3 3
valo a pagar 794.11 178.65
multas 71.47 16.08
interes 0.72% 0.72%
0.72% 0.72%
0.73% 0.73%
2.18% 2.18%
17.29 3.89
7,900.00
5,200.00 27,900.00 624.00 33,724.00 113.00 151.20
VENTAS
VENTAS 12% VENTAS 0% IVA VENTAS TOTAL RET FTE RET IVA
- -
- -
- -
- -
3,000.00 - 3,000.00 30.00
2,000.00 240.00 2,240.00 20.00 72.00
- -
- -
200.00 - 200.00
1,000.00 120.00 1,120.00 10.00
20,000.00 - 20,000.00
- -
- -
1,200.00 144.00 1,344.00 12.00 43.20
1,000.00 120.00 1,120.00 10.00 36.00
1,700.00 - 1,700.00 17.00
1,400.00 - 1,400.00 14.00
1,600.00 - 1,600.00
- -

5,200.00 27,900.00 624.00 33,724.00 113.00 151.20 -


-577.99
7,971.43 6,500.00 956.57 15,428.00 108.00 2.00 357.14
COMPRAS
COMPRAS 12% COMPRAS 0% IVA COMPRAS TOTAL RET 1% RET 2% RET 10%
1,000.00 - 1,000.00 10.00
2,000.00 240.00 2,240.00 20.00
500.00 - 500.00 5.00
800.00 96.00 896.00 8.00
- -
- -
3,571.43 428.57 4,000.00 357.14
1,500.00 180.00 1,680.00 15.00
- -
- -
- -
2,000.00 - 2,000.00 20.00
100.00 12.00 112.00 2.00
- -
- -
- -
- -
- -
3,000.00 - 3,000.00 30.00

7,971.43 6,500.00 956.57 15,428.00 108.00 2.00 357.14

meses 3 3
valo a pagar 467.14 -
multas 42.04 -
interes 0.72% 0.72%
0.72% 0.72%
0.73% 0.73%
2.18% 2.18%
10.17 -
- 8.40 428.57

RET 30% RET 70% RET 100%

428.57

8.40

- 8.40 428.57
1. EMPRESA COMERCIAL "INMOCONTRIBUYE"
” con RUC 1791894847001 CONTRIBUYENTE ESPECIAL
Con fecha 28 de abril 2019 hace la declaración del IVA y fuente
saldo 615 $12,14 a OCTUBRE 2018
saldo 617 $0 a OCTUBRE 2018
IVA PENDIENTE DE PAGO MES OCTUBRE 2018 $15,02
2 de noviembre compra embutidos por $ 1200 JURYS CIA LTDA
2 de noviembre compra atún por $ 4570 a la DILIPCOPT CIA. LTDA.
3 de noviembre vende combos de Cola y Sánduche a Movistar por $3642,14 + IVA
4 de noviembre compra artículos eléctricos para la venta por $1050, incluido IVA “UNCO” (c.e)
5 de noviembre vende arroz por $ 1025 al Supermaxi (c.e)
6 de noviembre compra azucar por $ 2000 y gaseosas por $1428 INCLUIDO IVA al mega Santa maría (c.e)
7 de noviembre se cancela la L/C No. 245 por $290 incluido IVA por concepto de limpieza
8 de noviembre se cancela el arriendo de un local por $850 a Carlos Maigua
9 de noviembre vende embutidos al Sr. María Puebla por $ 2200 (OLC)
10 de noviembre vende electrodomesticos a Micromercado CIA. LTDA. (NO c.e) por $730 + IVA
11 de noviembre vende atún $600 y conservas por $2463 + IVA alSupermaxi
15 de noviembre compra yogurt y quesos por $ 2050 a Pasteurizadora QuitoS.A. (c.e)
16 de noviembre pago al Sr. Mario Valenzuela una L/C $100 por transporte de mercadería
17 de noviembre vende confites por $1234, incluido IVA a Centro de Atención Ambulatoriade Cotocollao (CE).
18 de noviembre vende $ 1000 + IVA de confites a Megamaxi
19 de noviembre vende carne de cerdo por $1700, a la compañía los Andes.
21 de noviembre vende legumbres a la Fundación Remar por el valor de$374,8 (CE)
22 de noviembre vende lacteos por $847 a la Sra. Juana Vallejo (OLC)
23 de noviembre compra $ 1200 en carne a Mr. Chancho
23 de noviembre se cancela uan factura por control de plagas por $580 + IVA al Sr. Andrés Mora
25 de noviembre emitimos una N/C al Centro de Atención Ambulatoriade Cotocollao (CE). Por $25
al 30 de noviembre se cancela sueldos segúnla siguiente estructura
cargo CANTIDAD sueldo proy gp
GG 1 2400 6,780.00
JEFATURA 1 1500 0
PERSONAL DE VENTAS 6 400 0
COMISIONES 1% VENTAS

Calcular el monto de compras y ventas del mes de noviembre.


Calcular el monto total de las retenciones de IVA que le han efectuado del mes de noviembre.

Hacer la declaración del IVA y de retenciones del mes de noviembre (Formulario SRI 104 Y 103)
8,911.93 6,746.80 1,069.43 16,728.16 156.84
VENTAS
VENTAS 12% VENTAS 0% IVA VENTAS TOTAL RET FTE
- -
- -
3,642.14 437.06 4,079.20 36.42
UNCO” (c.e) - -
1,025.00 - 1,025.00 10.25
mega Santa maría (c.e) - -
- -
- -
2,200.00 - 2,200.00 22.00
or $730 + IVA 730.00 87.60 817.60 7.30
2,463.00 600.00 295.56 3,358.56 30.63
- -
- -
bulatoriade Cotocollao (CE). 1,101.79 132.21 1,234.00 11.02
1,000.00 120.00 1,120.00 10.00
1,700.00 - 1,700.00 17.00
374.80 - 374.80 3.75
847.00 - 847.00 8.47
- -
Andrés Mora - -
ao (CE). Por $25 -25.00 -3.00 -28.00
- -

noviembre.

RI 104 Y 103)
98.48 4,001.43 11,020.00 480.17 15,501.60 132.33
COMPRAS ret f
RET IVA COMPRAS 12% COMPRAS 0% IVA COMPRAS TOTAL RET 1%
1,200.00 - 1,200.00 12.00
4,570.00 - 4,570.00 45.70
43.71 - -
937.50 112.50 1,050.00 9.38
- -
1,275.00 2,000.00 153.00 3,428.00 32.75
258.93 31.07 290.00
850.00 102.00 952.00
- -
- -
29.56 - -
2,050.00 - 2,050.00 20.50
100.00 12.00 112.00
13.22 - -
12.00 - -
- -
- -
- -
1,200.00 - 1,200.00 12.00
580.00 69.60 649.60
- -
- -
18.78 68.00 - 26.55 - 48.72 145.07
ret fuente
RET 2% RET 8% RET 10% RET 10% IVA RET 30% RET 70% RET 100%

11.25

15.30
5.18 31.07
68.00 102.00

2.00 12.00

11.60 48.72
FORMULARIO 104A DECLARACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
OBLIGADAS A LLEVAR CONTABILIDAD Y QUE NO REA
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC13-00881 EXTERIOR

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: SÍRVASE LEER INSTRUCC

101 MES X 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 102 AÑO 2019

103 SEMESTRE Enero a Junio Julio a Diciembre

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO


RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y N
201
0 0 1

RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 12% 401 + 5

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 12% 402 +


VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO
403 +
A CREDITO TRIBUTARIO
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO
404 + 20
TRIBUTARIO
VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A
405 + 7
CREDITO TRIBUTARIO
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO
406 +
TRIBUTARIO

TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES 409 = 33

TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA 431 +

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES (INFORMATIVO)

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES (INFORMATIVO)

INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 434 +

LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES

IMPUESTO A LIQUIDAR DEL ME


TOTAL TRANSFERENCIAS TOTAL TRANSFERENCIAS
TOTAL IMPUESTO GENERADO ANTERIOR
GRAVADAS 12% GRAVADAS 12%
Trasládese campo 429 (Trasládese el campo 485 de la
A CONTADO ESTE MES A CRÉDITO ESTE MES
declaración del período anterior)

480 5,200.00 481 - 482 624.00 483 -

TOTAL COMPROBANTES DE VENTA EMITIDOS 111 10 TOTAL COMPROBANTES DE VEN


RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO

ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 12% (CON


500 + 4
DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO)
ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA 12% (CON DERECHO A
501 +
CRÉDITO TRIBUTARIO)
OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA 12% (SIN DERECHO A CRÉDITO
502 + 3
TRIBUTARIO)

ADQUISICIONES Y PAGOS (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% 507 + 6

ADQUISICIONES REALIZADAS A CONTRIBUYENTES RISE 508 +

TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS 509 = 14

ADQUISICIONES NO OBJETO DE IVA 531 +

ADQUISICIONES EXENTAS DEL PAGO DE IVA 532 +

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES (INFORMATIVO)

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES (INFORMATIVO)

PAGOS NETOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 535 +

FACTOR DE PROPORCIONALIDAD PARA CRÉDITO TRIBUTARIO

CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (De acuerdo al Factor de Proporcionalidad)

TOTAL COMPROBANTES DE VENTA RECIBIDOS POR


115 TOTAL NOTAS DE VENTA RECIBID
ADQUISICIONES Y PAGOS (excepto notas de venta)

TOTAL LIQUIDACIONES DE COMPRA EMITIDAS 119


(por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia)

RESUMEN IMPOSITIVO

IMPUESTO CAUSADO (Si diferencia campo 499-564 es mayor que cero)

CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (Si diferencia campo 499-564 es menor que cero)

(-) SALDO POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES (Traslada el campo 615 de la declaración del período anterior)
CRÉDITO
TRIBUTARIO DEL
MES ANTERIOR POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS (Traslada el campo 617 de la declara

(- )RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS EN ESTE PERÍODO

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de devolucione
(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de retenciones

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO POR OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PÚBLICO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL

SALDO CRÉDITO POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES


TRIBUTARIO
PARA EL
PRÓXIMO MES POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS

SUBTOTAL A PAGAR

IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECÁNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2013)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCION

PAGO PREVIO (Informativo)

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaracion

INTERÉS 897 USD IMPUESTO

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR

INTERÉS POR MORA

MULTAS

TOTAL PAGADO

MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO

MEDIANTE COMPENSACIONES

MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES

908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No

909 USD 911 USD 913 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE AS

FIRMA SUJETO PA

NOMBRE :
L VALOR AGREGADO PARA PERSONAS NATURALES NO
LIDAD Y QUE NO REALIZAN ACTIVIDADES DE COMERCIO No.
EXTERIOR

E: SÍRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO


Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
2019 104

ÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

VALOR BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO

5,200.00 411 + 5,200.00 421 + 624.00

412 + 422 +

413 +

20,000.00 414 + 20,000.00

7,900.00 415 + 7,900.00

416 +

33,100.00 419 = 33,100.00 429 = 624.00

441

442

443 453

444 454

UESTO A LIQUIDAR DEL MES TOTAL IMPUESTO A


IMPUESTO A LIQUIDAR EN IMPUESTO A LIQUIDAR EN
ANTERIOR LIQUIDAR EN ESTE MES
ESTE MES EL PRÓXIMO MES
asládese el campo 485 de la
(Mínimo 12% del campo 480) (482 - 484)
claración del período anterior) SUMAR 483 + 484

- 484 624.00 485 0 499 624.00

L COMPROBANTES DE VENTA ANULADOS 113


VALOR BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO

4,300.00 510 + 4,300.00 520 + 516.00

511 + 521 +

3,571.43 512 + 3,571.43 522 + 428.57

6,600.00 517 + 6,600.00

518 +

14,471.43 519 = 14,471.43 529 = 944.57

541

542

543

544 554

545 555

(411+412+415+416) / 419 563 40%

(520+521) x 563 564 = 204.22

L NOTAS DE VENTA RECIBIDAS 117

601 = 419.78

602 =

período anterior) 605 (-) -

da el campo 617 de la declaración del período anterior) 607 (-) 25.72

609 (-) 187.20

(Por concepto de devoluciones de IVA) 611 +


(Por concepto de retenciones en la fuente de IVA) 612 +

RÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES 613 +

615 = -

617 =

Si 601-602-605-607-609+611+612+613 > 0 619 = 206.86

Ejercicios Anteriores al 2013) 621 +

(619 + 621) 699 =

890

N AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

898 USD MULTA 899 USD

699-898 902 + 206.86

903 + 4.50

904 + 18.62

999 = 229.98

905 USD

906 USD

907 USD

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO


DETALLE DE COMPENSACIONES
DESMATERIALIZADAS

916 Resol No. 918 Resol No.

915 USD 917 USD 919 USD

DADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA SUJETO PASIVO

198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte


RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA
.
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero
Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar)
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor)
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Exportaciones de bienes
Exportaciones de servicios y/o derechos
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES
Transferencias no objeto o exentas de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte (informativo)
.
LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes
Total impuesto generado
Impuesto a liquidar del mes anterior
Impuesto a liquidar en este mes
Impuesto a liquidar en el próximo mes
TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES

Total comprobantes de venta emitidos 111 .

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA


.
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario)
Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo al crédito tributario
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo al crédito tributario
Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE
TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS
Adquisiciones no objeto de IVA
Adquisiciones exentas del pago de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte (informativo)
.
Factor de proporcionalidad para crédito tributario
Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad) (520+521+523+524+525+526
.
Total comprobantes de venta recibidos por adquisiciones y
pagos (excepto notas de venta) 115 .
Total liquidaciones de compra emitidas (por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia)

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO


Impuesto causado (si la dife
Crédito tributario aplicable en este período (si la dife
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(-) Saldo crédito tributario del mes anterior
. Por adquisiciones e importaciones (trasládese el
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas (trasládese el
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afecta (trasládese el
(-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisic
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA),
(+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes
Saldo crédito tributario para el próximo mes
. Por adquisiciones e importaciones
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
SUBTOTAL A PAGAR Si (601-602-603-604-6
IVA presuntivo de salas de juego (bingo mecánicos) y otros juegos de azar (aplica para ejercicios anteriores al 2013)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO


Retención del 10%
Retención del 20%
Retención del 30%
Retención del 50%
Retención del 70%
Retención del 100%
TOTAL IMPUESTO RETENIDO
Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN

TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO


.
Pago previo
Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)
. Interés
. Impuesto
. Multa

Pago directo en cuenta única del tesoro nacional (uso exclusivo para instituciones y empresas del sector público autorizadas)
.
VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
(VALOR BRUTO - N/C) .
401 5,200.00 411 5,200.00 421 624.00
402 412 422
. 423
. 424
403 413 .
404 20,000.00 414 20,000.00 .
405 7,900.00 415 7,900.00 .
406 416 .
407 417 .
408 418 .
409 33,100.00 419 33,100.00 429 624.00
431 441 .
. 442 .
. 443 453
434 444 454

480 5,200.00
481 -
(trasládese campo 429) 482
(trasládese el campo 485 de la declaración del período
anterior) 483 392.41
484 624.00
482-484 485
483+484 499 1,016.41

Total comprobantes de venta anulados 113

VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO


(VALOR BRUTO - N/C) .
500 7,971.43 510 7,971.43 520 956.57
501 511 521
502 512 522
503 513 523
504 514 524
505 515 525
. 526
. 527
506 516 .
507 6,500.00 517 6,500.00 .
508 518 .
509 14,471.43 519 14,471.43 529 956.57
531 541 .
532 542 .
. 543 .
. 544 554
535 545 555

(411+412+415+416+417+418) / 419 563 39.58%


0+521+523+524+525+526-527) x 563 Valor sugerido: 564 378.58

Total notas de venta recibidas 117


a) 119

(si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero) 601 577.99
(si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero) 602
604

(trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior) 605 242.45


(trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior) 606 251.72
(trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior) 608
609 151.20
610
611
e control y otros (adquisiciones en importaciones), imputables al crédito tri 612
ones en la fuente de IVA), imputables al crédito tributario 613
614

Valor sugerido: 615 67.38


Valor sugerido: 617
aridad Valor sugerido: 619
Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0 620
13) 621
620+621 699

721 357.14
723
725
727
729 8.40
731 428.57
721+723+725+727+729+731 799 794.11
800
799-800 801

699+801 859 2560


890

897
898
899

autorizadas) 880

859-898 902 -
903 17.29
904 71.47
999 882.87
RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA
.
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero
Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar)
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor)
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Exportaciones de bienes
Exportaciones de servicios y/o derechos
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES
Transferencias no objeto o exentas de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte (informativo)
.
LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes
Total impuesto generado
Impuesto a liquidar del mes anterior
Impuesto a liquidar en este mes
Impuesto a liquidar en el próximo mes
TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES

Total comprobantes de venta emitidos 111 .

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA


.
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario)
Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo al crédito tributario
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo al crédito tributario
Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE
TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS
Adquisiciones no objeto de IVA
Adquisiciones exentas del pago de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte (informativo)
.
Factor de proporcionalidad para crédito tributario
Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad) (520+521+523+524+525+526
.
Total comprobantes de venta recibidos por adquisiciones y
pagos (excepto notas de venta) 115 .
Total liquidaciones de compra emitidas (por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia)

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO


Impuesto causado (si la dife
Crédito tributario aplicable en este período (si la dife
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(-) Saldo crédito tributario del mes anterior
. Por adquisiciones e importaciones (trasládese el
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas (trasládese el
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afecta (trasládese el
(-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisic
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA),
(+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes
Saldo crédito tributario para el próximo mes
. Por adquisiciones e importaciones
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
SUBTOTAL A PAGAR Si (601-602-603-604-6
IVA presuntivo de salas de juego (bingo mecánicos) y otros juegos de azar (aplica para ejercicios anteriores al 2013)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO


Retención del 10%
Retención del 20%
Retención del 30%
Retención del 50%
Retención del 70%
Retención del 100%
TOTAL IMPUESTO RETENIDO
Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN

TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO


.
Pago previo
Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)
. Interés
. Impuesto
. Multa

Pago directo en cuenta única del tesoro nacional (uso exclusivo para instituciones y empresas del sector público autorizadas)
.
VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
(VALOR BRUTO - N/C) .
401 7,000.00 411 7,000.00 421 840.00
402 412 422
. 423
. 424
403 413 .
404 20,000.00 414 20,000.00 .
405 7,900.00 415 7,900.00 .
406 416 .
407 417 .
408 418 .
409 34,900.00 419 34,900.00 429 840.00
431 441 .
. 442 .
. 443 453
434 444 454

480 7,000.00
481 -
(trasládese campo 429) 482
(trasládese el campo 485 de la declaración del período
anterior) 483 392.41
484 840.00
482-484 485
483+484 499 1,232.41

Total comprobantes de venta anulados 113

VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO


(VALOR BRUTO - N/C) .
500 7,971.43 510 7,971.43 520 956.57
501 511 521
502 512 522
503 513 523
504 514 524
505 515 525
. 526
. 527
506 516 .
507 6,500.00 517 6,500.00 .
508 518 .
509 14,471.43 519 14,471.43 529 956.57
531 541 .
532 542 .
. 543 .
. 544 554
535 545 555

(411+412+415+416+417+418) / 419 563 42.69%


0+521+523+524+525+526-527) x 563 Valor sugerido: 564 408.39

Total notas de venta recibidas 117


a) 119

(si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero) 601 824.02
(si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero) 602
604

(trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior) 605 242.45


(trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior) 606 251.72
(trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior) 608
609 151.20
610
611
e control y otros (adquisiciones en importaciones), imputables al crédito tri 612
ones en la fuente de IVA), imputables al crédito tributario 613
614

Valor sugerido: 615 178.65


Valor sugerido: 617
aridad Valor sugerido: 619
Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0 620 178.65
13) 621
620+621 699

721 357.14
723
725
727
729 8.40
731 428.57
721+723+725+727+729+731 799 794.11
800
799-800 801 794.11

699+801 859 2560


890 882.87

897 17.29
898 794.11
899 71.47

autorizadas) 880

859-898 902 882.87


903 3.89
904 16.08
999 198.61
FORMULARIO 103
DECLARACIÓN DE RETENCIONES E
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC16-00000125

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CAS

101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN)


RUC 202 RAZÓN SOCIAL O A
201
0 0 1

DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN PO

POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES Y E

EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA

HONORARIOS PROFESIONALES

PREDOMINA EL INTELECTO

PREDOMINA MANO DE OBRA


SERVICIOS
UTILIZACIÓN O APROVECHAMIENTO DE LA IMAGEN O RENOMBRE

PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN

TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA

A TRAVÉS DE LIQUIDACIONES DE COMPRA (NIVEL CULTURAL O RUSTICIDAD)

TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL

POR REGALÍAS, DERECHOS DE AUTOR, MARCAS, PATENTES Y SIMILARES

MERCANTIL
ARRENDAMIENTO
BIENES INMUEBLES

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)

RENDIMIENTOS FINANCIEROS

RENDIMIENTOS FINANCIEROS ENTRE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y ENTIDADES ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDA

ANTICIPO DIVIDENDOS

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE CORRESPONDAN AL IMPTO. A LA RENTA ÚNICO ESTABLECIDO EN EL ART. 27 DE LA LRTI

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES RESIDENTES

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES RESIDENTES

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS RESIDENTES

DIVIDENDOS GRAVADOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES SIN DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR)
DIVIDENDOS EXENTOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES CON DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR)

PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN

ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA

ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS NO COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA

LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES

A COMERCIALIZADORAS
VENTA DE COMBUSTIBLES
A DISTRIBUIDORES

COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR No. Cajas facturadas

LIQUIDACIÓN IMPUESTO ÚNICO A LA VENTA LOCAL DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA No. Cajas facturadas

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 1 No. Cajas facturadas

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 2 No. Cajas facturadas

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO PRODUCIDO POR TERCEROS No. Cajas facturadas

APLICABLES EL 1%

APLICABLES EL 2%
OTRAS RETENCIONES
APLICABLES EL 8%

APLICABLES A OTROS PORCENTAJES

SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS

POR PAGOS A NO RE

INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES

INTERESES DE CRÉDITOS

ANTICIPO DE DIVIDENDOS

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES


CON CONVENIO
DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS
TRIBUTACIÓN
ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN

INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES

INTERESES DE CRÉDITOS

ANTICIPO DE DIVIDENDOS

SIN CONVENIO
DE DOBLE
TRIBUTACIÓN
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES


SIN CONVENIO
DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS
TRIBUTACIÓN
ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN

INTERESES

ANTICIPO DE DIVIDENDOS

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES


EN PARAÍSOS
FISCALES O DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS
REGÍMENES
FISCALES ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS
PREFERENTES
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN

SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR

TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA

PAGO PREVIO ( Informativo)

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Pa

INTERÉS 897 USD IMPUESTO

PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizad

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR

INTERÉS POR MORA

MULTA
TOTAL PAGADO

MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO

MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO

MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC)

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES

908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No

909 USD 911 USD 913 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, PO

FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL

NOMBRE :

198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte


DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.

EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO


104 Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
102 AÑO

RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

E PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA

UADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

BASE IMPONIBLE VALOR RETENIDO

302 + 6,000.00 352 +

303 + 3,571.43 353 + 357.

304 + 354 +

307 + 357 +

308 + 358 +

309 + 359 +

O DE CARGA 310 + 360 +

311 + 361 +

312 + 10,800.00 362 + 108.

314 + 364 +

319 + 369 +

320 + 370 +

322 + 372 +

323 + 373 +

NOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA 324 + 374 +

325 + 375 +

L ART. 27 DE LA LRTI 326 + 376 +

327 + 377 +

328 + 378 +

329 + 379 +

A REDUCCIÓN TARIFA IR) 330 + 380 +


A REDUCCIÓN TARIFA IR) 331 +

332 +

BOLSA ECUATORIANA 333 + 383 +

EN BOLSA ECUATORIANA 334 + 384 +

335 + 385 +

336 + 386 +

337 + 387 +

No. Cajas facturadas 510 338 + 388 +

No. Cajas facturadas 520 339 + 389 +

No. Cajas facturadas 530 340 + 390 +

No. Cajas facturadas 540 341 + 391 +

No. Cajas facturadas 550 342 + 392 +

343 + 393 +

344 + 100.00 394 + 2.

345 + 395 +

346 + 396 +

349 = 20,471.43 399 = 467.

POR PAGOS A NO RESIDENTES

402 + 452 +

403 + 453 +

404 + 454 +

405 +

406 + 456 +

407 + 457 +

408 + 458 +

409 + 459 +

410 + 460 +

411 + 461 +

412 +

413 + 463 +

414 + 464 +

415 + 465 +
416 +

417 + 467 +

418 + 468 +

419 + 469 +

420 + 470 +

421 + 471 +

422 + 472 +

423 +

424 + 474 +

425 + 475 +

426 + 476 +

427 + 477 +

428 + 478 +

429 + 479 +

430 + 480 +

431 + 481 +

432 + 482 +

433 +

497 = 498 =

CAMPOS 399+498 499 = 467.

890

MPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

898 USD MULTA 899 USD

s del Sector Público Autorizadas) 880 USD

499-898 902 + 467.

903 + 10.

904 + 42.
999 = 519.

905 USD

907 USD

925 USD

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO


TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL
DESMATERIALIZADAS

915 USD 920 USD

CTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

EGAL FIRMA CONTADOR

NOMBRE :

RUC
199 No.
LOR RETENIDO

357.14

108.00
2.00

467.14
467.14

467.14

10.17

42.04
519.36

BANCO CENTRAL

la L.R.T.I.)

0 0 1