ACTIVIDAD REGISTROS CONTABLES 3

RECURSOS CONTABLES Y FINANCIEROS

PRESENTADO POR:
ESTEFANY MARGARITA BARROS GONZALEZ

INSTRUCTORA:
TATIANA ROCHA

FICHA:
2236195
 CALZADO ACOSTA L
FECHA CÓDIGO
1/1/2021 31150503
1/1/2021 111005
1 1/1/2021 31150504
1/1/2021 154008
1/1/2021 31150505
1/1/2021 110505

FECHA CÓDIGO
2 1/1/2021 514010
1/1/2021 110505

FECHA CÓDIGO
1/2/2021 52209506
1/2/2021 2408
3 1/2/2021 236530
1/2/2021 2368
1/2/2021 110505

FECHA CÓDIGO
1/2/2021 15241002
4 1/2/2021 236540
1/2/2021 2368
1/2/2021 111005

FECHA CÓDIGO
1/2/2021 15240503
1/2/2021 2408
5 1/2/2021 236540
1/2/2021 2368
1/2/2021 111005

FECHA CÓDIGO
6
6 1/5/2021 520506
1/5/2021 2505

FECHA CÓDIGO
1/6/2021 1435
1/6/2021 2408
7 1/6/2021 236540
1/6/2021 2368
1/6/2021 2205

FECHA CÓDIGO
1/10/2021 413524
1/10/2021 2408
8 1/10/2021 135515
1/10/2021 135518
1/10/2021 13050501

FECHA CÓDIGO
9 1/10/2021 6135
1/10/2021 1435

FECHA CÓDIGO
1/11/2021 513501
10 1/11/2021 2365
1/11/2021 110505

FECHA CÓDIGO
1/15/2021 413524
1/15/2021 2408
11 1/15/2021 135515
1/15/2021 135517
1/15/2021 135518
1/15/2021 13050502

FECHA CÓDIGO
12
12 1/15/2021 6135
1/15/2021 1435

FECHA CÓDIGO
13 1/18/2021 519530
1/18/2021 110505

FECHA CÓDIGO
1/22/2021 413524
1/22/2021 2408
14 1/22/2021 135515
1/22/2021 135517
1/22/2021 135518
1/22/2021 13050503

FECHA CÓDIGO
15 1/22/2021 6135
1/22/2021 1435

FECHA CÓDIGO
16 1/25/2021 13050501
1/25/2021 111005

FECHA CÓDIGO
17 1/27/2021 13050502
1/27/2021 111005

FECHA CÓDIGO
18 1/28/2021 13050503
1/28/2021 111005

FECHA CÓDIGO
19 1/30/2021 2205
1/30/2021 111005
 FECHA CÓDIGO
20 1/30/2021 2505
1/30/2021 111005

FECHA CÓDIGO
1/30/2021 511030
21 1/30/2021 236515
30/02/2021 110505
 CALZADO ACOSTA LIMITADA
CUENTA
SOCIO A
BANCOS NACIONALES
SOCIO B
CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES
SOCIO C
CAJA GENERAL

CUENTA
REGISTRO MERCANTIL
CAJA GENERAL

CUENTA
INMOBILIARIA ARENA
IVA DESCONTABLE
RETEFUENTE
RETEICA
CAJA GENERAL

CUENTA
TORNER SAS
RETEFUENTE
RETEICA
BANCOS NACIONALES

CUENTA
MUEBLES SAS
IVA DESCONTABLE
COMPRAS
RETEICA
BANCOS NACIONALES

CUENTA
 SUELDOS
SALARIOS POR PAGAR

CUENTA
MERCANCIA NO FABRICADA
IVA DESCONTABLE
RETEFUENTE
RETEICA
PROVEEDORES NACIONALES

CUENTA
COMERCIO AL POR MAYOR DE CALZADO
IVA GENERADO
RETEFUENTE
RETEICA
SANTA SA.

CUENTA
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

CUENTA
PABLO MÉNDEZ
RETEFUENTE
CAJA GENERAL

CUENTA
COMERCIO AL POR MAYOR DE CALZADO
IVA GENERADO
RETEFUENTE
RETEIVA
RETEICA
COLERMO SA.

CUENTA
 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

CUENTA
ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS
CAJA GENERAL

CUENTA
COMERCIO AL POR MAYOR DE CALZADO
IVA GENERADO
RETEFUENTE
RETEIVA
RETEICA
COMISTRO SAS

CUENTA
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

CUENTA
SANTA SA.
BANCOS NACIONALES

CUENTA
COLERMO SA.
BANCOS NACIONALES

CUENTA
COMISTRO SAS
BANCOS NACIONALES

CUENTA
PROVEEDORES NACIONALES
BANCOS NACIONALES
 CUENTA
SALARIOS POR PAGAR
BANCOS NACIONALES

CUENTA
CAMILO PEREZ
HONORARIOS
CAJA GENERAL
ACOSTA LIMITADA
DETALLE DEBE HABER
APORTE SOCIAL $ 20,000,000
APORTE SOCIAL SOCIO A $ 20,000,000
APORTE SOCIAL $ 25,000,000
APORTE SOCIAL SOCIO B $ 25,000,000
APORTE SOCIAL $ 15,000,000
APORTE SOCIAL SOCIO C $ 15,000,000
SUMAS IGUALES $ 60,000,000 $ 60,000,000

DETALLE DEBE HABER

REGISTRO EN LA CAMARA DE COMERCIO $ 250,000
PAGO EN EFECTIVO $ 250,000
SUMAS IGUALES $ 250,000 $ 250,000

DETALLE DEBE HABER

ARRIENDO LOCAL COMERCIAL
IVA POR ARRENDAMIENTO
RETEFUENTEGENERADO POR ARRENDAMIENTO
RETEICA GENERADO POR ARRENDAMIENTO
PAGO ARRENDAMIENTO
SUMAS IGUALES
$ 1,680,672
$ 319,328
$ 58,824
$ 16,134
$ 1,925,042
$ 2,000,000 $ 2,000,000

DETALLE DEBE HABER

COMPRA DE COMPUTADORES
RETEFUENTE POR COMPRA
RETEICA POR COMPRA
PAGO POR CHEQUE
SUMAS IGUALES
$ 1,500,000
$ 37,500
$ 14,400
$ 1,448,100
$ 1,500,000 $ 1,500,000

DETALLE DEBE HABER

COMPRA DE ESCRITORIOS Y SILLAS
IVA DESCONTABLE
RETEFUENTE POR COMPRA
RETEICA POR COMPRA
PAGO POR CHEQUE
SUMAS IGUALES
$ 3,000,000
$ 570,000
$ 75,000
$ 28,800
$ 3,466,200
$ 3,570,000 $ 3,570,000

DETALLE DEBE HABER

 CONTRATACIÓN EMPLEADOS $ 4,000,000
SUELDO CAUSADO $ 4,000,000
SUMAS IGUALES $ 4,000,000 $ 4,000,000

DETALLE DEBE HABER

COMPRA 100 PARES CALZADOS
IVA DESCONTABLE
RETEFUENTE GENERADO POR COMPRA
RETEICA GENERADO POR COMPRA
COMPRA A CREDITO
SUMAS IGUALES
$ 5,500,000
$ 1,045,000
$ 137,500
$ 52,800
$ 6,354,700
$ 6,545,000 $ 6,545,000

DETALLE DEBE HABER

VENDE MERCANCÍA $ 4,125,000
IVA GENERADO POR VENTA $ 783,750
RETEFUENTE POR VENTA $ 103,125
RETEICA POR VENTA $ 39,600
VENTA A CREDITO $ 4,766,025
SUMAS IGUALES $ 4,908,750 $ 4,908,750

DETALLE DEBE HABER

COSTEO DE LA VENTA $ 1,650,000
COSTEO DE LA VENTA $ 1,650,000
SUMAS IGUALES $ 1,650,000 $ 1,650,000

DETALLE DEBE HABER

TÉCNICO DE REDES ELÉCTRICAS $ 500,000
RETEFUENTE $ 20,000
PAGO EN EFECTIVO $ 480,000
SUMAS IGUALES $ 500,000 $ 500,000

DETALLE DEBE HABER

VENDE MERCANCÍA $ 6,875,000
IVA GENERADO POR VENTA $ 1,306,250
RETEFUENTE POR VENTA $ 171,875
RETEIVA POR VENTA $ 195,938
RETEICA POR VENTA $ 66,000
VENTA A CREDITO $ 7,747,438
SUMAS IGUALES $ 8,181,250 $ 8,181,250

DETALLE DEBE HABER

 COSTEO DE LA VENTA $ 2,750,000
COSTEO DE LA VENTA $ 2,750,000
SUMAS IGUALES $ 2,750,000 $ 2,750,000

DETALLE DEBE HABER

COMPRA RESMAS DE PAPEL $ 100,000
PAGO DE CONTADO $ 100,000
SUMAS IGUALES $ 100,000 $ 100,000

DETALLE DEBE HABER

VENTA DE MERCANCIA $ 2,750,000
IVA GENERADO POR VENTA $ 522,500
RETEFUENTE POR VENTA $ 68,750
RETEIVA POR VENTA $ 78,375
RETEICA POR VENTA $ 26,400
VENTA A CREDITO $ 3,098,975
SUMAS IGUALES $ 3,272,500 $ 3,272,500

DETALLE DEBE HABER

COSTEO DE LA VENTA $ 1,100,000
COSTEO DE LA VENTA $ 1,100,000
SUMAS IGUALES $ 1,100,000 $ 1,100,000

DETALLE DEBE HABER

VENTA A CREDITO $ 4,766,025
CONSIGNACIÓN BANCARIA $ 4,766,025
SUMAS IGUALES $ 4,766,025 $ 4,766,025

DETALLE DEBE HABER

VENTA A CREDITO $ 7,747,438
CONSIGNACIÓN BANCARIA $ 7,747,438
SUMAS IGUALES $ 7,747,438 $ 7,747,438

DETALLE DEBE HABER

VENTA A CREDITO $ 3,098,975
CONSIGNACIÓN BANCARIA $ 3,098,975
SUMAS IGUALES $ 3,098,975 $ 3,098,975

DETALLE DEBE HABER

COMPRA A CREDITO $ 6,354,700
TRANSFERENCIA BANCARIA $ 6,354,700
 SUMAS IGUALES $ 6,354,700 $ 6,354,700

DETALLE DEBE HABER

SUELDO CAUSADO $ 4,000,000
TRANSFERENCIA BANCARIA $ 4,000,000
SUMAS IGUALES $ 4,000,000 $ 4,000,000

DETALLE DEBE HABER

SERVICIOS DE CONTADOR $ 2,000,000
RETEFUENTE $ 200,000
PAGO EN EFECTIVO $ 1,800,000
SUMAS IGUALES $ 2,000,000 $ 2,000,000

$ 256,589,275 $ 256,589,275
 110505 CAJA GENERAL 111005 BANCOS NACIONALES

DEBE HABER DEBE HABER

$ 15,000,000 $ 250,000 $ 20,000,000 $ 1,448,100
$1,925,042 $ 4,766,025 $ 3,466,200
$ 480,000 $ 7,747,438 $ 6,354,700
$ 100,000 $ 3,098,975 $ 4,000,000
$1,800,000 SUMA
SUMA $ 35,612,438 $ 15,269,000
$ 15,000,000 $4,555,042 RESTA DEBE CON HABER
RESTAR DEBE CON HABER SALDO
SALDO $ 20,343,438
$ 10,444,958

154008 CAMIONES, 514010 REGISTRO MERCANTIL

VOLQUETAS Y FURGONES
DEBE HABER DEBE HABER
$ 25,000,000 $ 250,000
SUMA SUMA
$ 25,000,000 $ 250,000
RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER
SALDO SALDO
$ 25,000,000 $ 250,000

2368 RETEICA 236540 RETEFUENTE

DEBE HABER DEBE HABER

$ 16,134 $ 37,500
$ 14,400 $ 75,000
$ 28,800 $ 137,500
$ 52,800 SUMA
SUMA $ 250,000
$ 112,134 RESTAR DEBE CON HABER
RESTAR DEBE CON HABER SALDO
SALDO $ 250,000
$ 112,134
 513501 PABLO MÉNDEZ 135517 RETEIVA POR VENTA

DEBE HABER DEBE HABER

$ 500,000 $ 195,938
SUMA $ 78,375
$ 500,000 SUMA
RESTAR DEBE CON HABER $ 274,313
SALDO RESTAR DEBE CON HABER
$ 500,000 SALDO
$ 274,313
 31150503 SOCIO A 31150504 SOCIO B 31150505 SOCIO C

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

$ 20,000,000 $ 25,000,000 $ 15,000,000
SUMA SUMA SUMA
$ 20,000,000 $ 25,000,000 $ 15,000,000
RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER
SALDO SALDO SALDO
$ 20,000,000 $ 25,000,000 $ 15,000,000

52209506 INMOBILIARIA 2408 IVA GENERADO Y

236530 RETEFUENTE
ARENA DESCONTABLE
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$1,680,672 $ 319,328 $ 783,750 $ 58,824
SUMA $ 570,000 $ 1,306,250 SUMA
$1,680,672 $1,045,000 $ 522,500 $ 58,824
RESTAR DEBE CON HABER SUMA RESTAR DEBE CON HABER
SALDO $1,934,328 $ 2,612,500 SALDO
$ 1,680,672 RESTAR DEBE CON HABER $ 58,824
SALDO
$ 678,172

2205 PROVEEDORES
15241002 TORNER SAS 15240503 MUEBLES SAS
NACIONALES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
$1,500,000 $3,000,000 $6,354,700 $ 6,354,700
SUMA SUMA SUMA
$1,500,000 $3,000,000 $6,354,700 $ 6,354,700
RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER
SALDO SALDO SALDO
$ 1,500,000 $ 3,000,000 $ -
 519530 ÚTILES, PAPELERÍA
13050502 COLERMO SA Y FOTOCOPIAS 13050503 COMISTRO SAS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

$7,747,438 $ 7,747,438 $ 100,000 $3,098,975 $ 3,098,975
SUMA SUMA SUMA
$7,747,438 $ 7,747,438 $ 100,000 $3,098,975 $ 3,098,975
RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER
SALDO SALDO SALDO
$ - $ 100,000 $ -
 2365 RETEFUENTE 1435 MERCANCIA NO 135515 RETEFUENTE POR
FABRICADA VENTA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 20,000 $5,500,000 $ 1,650,000 $ 103,125
SUMA $ 2,750,000 $ 171,875
$ 20,000 $ 1,100,000 $ 68,750
RESTAR DEBE CON HABER SUMA SUMA
SALDO $5,500,000 $ 5,500,000 $ 343,750
$ 20,000 RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER
SALDO SALDO
$ - $ 343,750

2505 SALARIOS POR 413524 COMERCIO AL POR 135518 RETEICA POR

PAGAR MAYOR DE CALZADO VENTA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$4,000,000 $4,000,000 $ 2,750,000 $ 39,600
SUMA $ 6,875,000 $ 66,000
$4,000,000 $4,000,000 $ 4,125,000 $ 26,400
RESTAR DEBE CON HABER SUMA SUMA
SALDO $ 13,750,000 $ 132,000
$ - RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER
SALDO SALDO
$ 13,750,000 $ 132,000

13050501 SANTA SA 520506 SUELDOS 6135 COMERCIO AL POR

MAYOR Y AL POR MENOR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$4,766,025 $4,766,025 $4,000,000 $1,650,000
SUMA SUMA $2,750,000
$4,766,025 $4,766,025 $4,000,000 $1,100,000
RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER SUMA
SALDO SALDO $5,500,000
$ - $ 4,000,000 RESTAR DEBE CON HABER
SALDO
$ 5,500,000
 511030 CAMILO PEREZ 236515 HONORARIOS

DEBE HABER DEBE HABER

$2,000,000 $ 200,000
SUMA SUMA
$2,000,000 $ 200,000
RESTAR DEBE CON HABER RESTAR DEBE CON HABER
SALDO SALDO
$ 2,000,000 $ 200,000
35515 RETEFUENTE POR
VENTA
HABER

SUMA

ESTAR DEBE CON HABER

SALDO
$ 343,750

135518 RETEICA POR

VENTA
HABER

SUMA

ESTAR DEBE CON HABER

SALDO
$ 132,000

6135 COMERCIO AL POR

MAYOR Y AL POR MENOR
HABER

SUMA

ESTAR DEBE CON HABER

SALDO
$ 5,500,000
 LIBRO MAYOR Y BALANCES
SALDO ANTERIOR
CÓDIGO CUENTA
DEBE HABER
110505 CAJA GENERAL
111005 BANCOS NACIONALES
13050501 SANTA SA
13050502 COLERMO SA
13050503 COMISTRO SAS
135515 RETEFUENTE POR VENTA
135517 RETEIVA POR VENTA
135518 RETEICA POR VENTA
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
15241002 TORNER SAS
15240503 MUEBLES SAS
154008 CAMIONES, VOLQUETAS Y FURGONES
2205 PROVEEDORES NACIONALES
2365 RETEFUENTE
236515 HONORARIOS
236530 RETEFUENTE
236540 RETEFUENTE
2368 RETEICA
2408 IVA DESCONTABLE Y GENERADO
2505 SALARIOS POR PAGAR
31150503 SOCIO A
31150504 SOCIO B
31150505 SOCIO C
413524 COMERCIO AL POR MAYOR DE CALZADO
511030 CAMILO PEREZ
513501 PABLO MÉNDEZ
514010 REGISTRO MERCANTIL
519530 ÚTILES, PAPELERÍA Y FOTOCOPIAS
520506 SUELDOS
52209506 INMOBILIARIA ARENA
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
TOTALES
BALANCES
MOVIMIENTOS SALDO FINAL
DEBE HABER DEBE HABER
$ 15,000,000 $ 4,555,042 $ 10,444,958
$ 35,612,438 $ 15,269,000 $ 20,343,438
$ 4,766,025 $ 4,766,025
$ 7,747,438 $ 7,747,438
$ 3,098,975 $ 3,098,975
$ 343,750 $ 343,750
$ 274,313 $ 274,313
$ 132,000 $ 132,000
$ 5,500,000 $ 5,500,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000
$ 25,000,000 $ 25,000,000
$ 6,354,700 $ 6,354,700
$ 20,000 $ 20,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 58,824 $ 58,824
$ 250,000 $ 250,000
$ 112,134 $ 112,134
$ 1,934,328 $ 2,612,500 $ 678,172
$ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 25,000,000 $ 25,000,000
$ 15,000,000 $ 15,000,000
$ 13,750,000 $ 13,750,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 500,000 $ 500,000
$ 250,000 $ 250,000
$ 100,000 $ 100,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 1,680,672 $ 1,680,672
$ 5,500,000 $ 5,500,000
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