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PROYECTO:
CONSTRUCCIÓN DEL
HOTEL “CASA JARDÍN”
ASIGNATURA:
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS
SECCIÓN:
1800
CATEDRÁTICO:
LICENCIADO GUSTAVO RIVERA
INTEGRANTES GRUPO # 1
INDICE
INTRODUCCIÓN .......................................................................................................... 6
RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................................... 8
CAPÍTULO I ............................................................................................................... 10
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ........................................................................ 10
MARCO TEÓRICO ..................................................................................................... 11
HIPÓTESIS ................................................................................................................ 12
OBJETIVO GENERAL ............................................................................................ 13
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ................................................................................... 13
FUENTES PRIMARIAS: ......................................................................................... 13
FUENTES SECUNDARIAS: ................................................................................... 14
JUSTIFICACIÓN ........................................................................................................ 14
CAPÍTULO II .............................................................................................................. 16
ESTUDIO DE MERCADO........................................................................................... 16
CARACTERÍSTICAS Y USOS DEL SERVICIO ......................................................... 17
CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO ........................................................................ 17
DESCRIPCIÓN DEL HOTEL ...................................................................................... 17
USOS DEL SERVICIO ............................................................................................... 17
DEMANDA ................................................................................................................. 18
LOCALIZACIÓN DEL MERCADO ............................................................................. 18
CARACTERÍSTICAS DE LA DEMANDA ................................................................... 18
DEMANDA PROYECTADA........................................................................................ 23
COMPETENCIA ......................................................................................................... 23
COMERCIALIZACIÓN HOTEL “CASA JARDIN” ...................................................... 24
LAS CUATRO P’S DEL MARKETING ....................................................................... 24
SERVICIOS ................................................................................................................ 24
DESCRIPCIÓN DEL HOTEL ...................................................................................... 25
LOGO ......................................................................................................................... 26
ESLOGAN .................................................................................................................. 26
PRECIO ...................................................................................................................... 26
PLAZA ....................................................................................................................... 27
PROMOCIÓN ............................................................................................................. 28
PUBLICIDAD POR REDES SOCIALES ..................................................................... 28
CAPÍTULO III ............................................................................................................. 31
ESTUDIO TÉCNICO ECONÓMICO ............................................................................ 31
INTRODUCCIÓN
RESUMEN EJECUTIVO
CAPÍTULO I
PLANTEAMIENTO DEL
PROBLEMA
MARCO TEÓRICO
Para este proyecto se contrató al Arquitecto Manuel Zerón para que dirija lo
referente a la obra civil (planos, presupuestos y demás información referente a
la estructura de la edificación). Por otra parte, para lograr el cumplimiento de
los objetivos del proyecto se emplearon instrumentos de investigación tales
como la observación y la encuesta, así como recopilación de información, entre
otras técnicas que se aplicaron para establecer que se debe ofertar analizando
variables que condicionan el tamaño del proyecto y determinar los beneficios y
perjuicios que este puede ocasionar.
HIPÓTESIS
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
FUENTES PRIMARIAS:
FUENTES SECUNDARIAS:
JUSTIFICACIÓN
El proyecto Hotel “Casa Jardín”, es una idea de los socios e inversionistas, que
tienen la visión de mejorar el sector hotelero del municipio de Jesús de Otoro.
Para las personas que visitan esta zona por diversas actividades comerciales,
se pretende proveer un mejor servicio de alojamiento de buena calidad ya que
en la actualidad el municipio no cuenta con las suficientes opciones en el rubro
hotelero.
BIBLIOGRAFÍA
OTROS PROYECTOS
INTERNET
• www.monografias.com/trabajos62/historia-hoteleria/historia-hoteleria.shtml
• Fuente: https://designificado.com/turista/
• https://definicion.de/alojamiento/
• https://www.monografias.com/trabajos104/servicios-
personalizadoshoteleria/servicios-personalizados-hoteleria.shtml
• http://www.mtess.gov.py/index.php/download_file/4774/2401
• https://definicion.de/viaje/
• (2012, 09). Historia De Jesús De Otoro. ClubEnsayos.com. Recuperado 09,
2012, de https://www.clubensayos.com/Historia/Historia-De-Jesús-
DeOtoro/303270.html
ESTUDIO DE MERCADO
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
Cada habitación constará de: dos camas matrimoniales, el baño con agua
caliente, televisión con cable, closet, aire acondicionado, servicio de internet y
servicio a la habitación hasta las 9:00 pm
DEMANDA
El mercado meta para el Hotel “Casa Jardín” son comerciantes de las zonas
más cercanas al Municipio de Jesús de Otoro, en este caso el Municipio de
Siguatepeque, que transitan con regularidad y ejercen actividades de comercio
en la zona.
CARACTERÍSTICAS DE LA DEMANDA
CUADRO No.2
RANGO DE INGRESO
Descripción Población Porcentaje
De L 9,000.00 a L 18,000.00 4,352 64%
De L 18,000.01 a L 27,000.00 1,972 29%
Mayor a L 27,000.01 476 7%
Total 6,800 100%
CUADRO NO. 3
CUADRO NO.4
Los comerciantes del Municipio de Siguatepeque utilizan por lo menos una vez
al mes el servicio hotelero en la zona, esto se ve reflejado en un 67% en el
desarrollo de sus actividades de comercio, el 26% utiliza servicios hoteleros
trimestralmente y un 7% lo utiliza una vez al año en esta zona.
CUADRO NO.5
FRECUENCIA DE DEMANDA DEL SERVICIO HOTELERO
Descripción Población Porcentaje
Mensual 1,002 67%
Trimestral 389 26%
Anual 105 7%
Total 1,496 100%
CUADRO No.6
SERVICIOS HOTELEROS
Descripción Población Porcentaje
Precio 1,688 25%
Seguridad 1,665 24%
Servicios Ofrecidos 633 9%
Alimentación 938 14%
Ubicación 938 14%
Limpieza/Higiene 938 14%
Total 6,800 100%
CUADRO No.7
SERVICIOS ADICIONALES REQUERIDOS EN UN HOTEL
Descripción Población Porcentaje
TV por cable 1,496 22%
Wifi 1,224 18%
Restaurante/Café 1,088 16%
Aire Acondicionado 1,088 16%
Estacionamiento 816 12%
Agua Caliente 680 10%
Bar 408 6%
Total 6,800 100%
DEMANDA PROYECTADA
CUADRO No.8
CRECIMIENTO DE POBLACIÓN DE
COMERCIANTES
Año Población
I 1,750
II 2,048
III 2,396
IV 2,803
V 3,280
COMPETENCIA
1. Aire acondicionado
2. Televisión por cable,
3. Baño con agua caliente y
4. Servicio de internet.
5. Parqueo para dos vehículos
CUADRO No.9
SERVICIOS
CUADRO No.10
Atención del Servicio al Cliente: El trato distintivo que recibe el cliente por parte
del personal desde el momento en el que entra en las instalaciones. El
personal de la empresa usará uniforme para transmitir confianza y familiaridad.
LOGO
ESLOGAN
“Tu primera opción en Jesús de Otoro”
El objetivo del eslogan es que el cliente vea como primera opción el hotel
“Casa Jardín”.
PRECIO
CUADRO No.11
PLAZA
PROMOCIÓN
En la actualidad las redes sociales son la forma rápida y eficaz en que las se
anuncia los servicios y productos a los consumidores, es un medio masivo y
barato para el comerciante y este no tiene fronteras, dando a conocer de forma
nacional e internacional, y donde se construyen relaciones de comercio
duraderas.
Alrededor del 85% de todos los negocios están en estas plataformas sociales
de una manera u otra.
Lo primordial que se debe hacer cada día es acceder a los perfiles en las
diferentes redes sociales que se hayan decidido utilizar, y el primer paso es
simplemente entrar a ellas.
Una vez dentro de los perfiles, se podrá completar las metas, las cuales son la
base de un marketing en redes sociales.
Algunos de las principales redes sociales y páginas web que utilizan los hoteles
en Honduras son:
• Facebook
• Twitter
• Instagram
• www.hoteles.com
• www.trivago.com
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO
ECONÓMICO
Macro localización
País: Honduras
Departamento: Intibucá
Municipio: Jesús de Otoro
El Hotel “Casa Jardín”, se encuentra ubicado en el municipio de Jesús de
Otoro, Intibucá, Honduras, funcionará en instalaciones que incluye construcción
de obra civil en un terreno con área constructiva de 571.75m² equivalentes a
818.06 v²
Micro localización
Ubicación
Municipio: Jesús de Otoro
Barrio: Santa Cruz, Calle V-670, frente al Centro Comercial Plaza Venus.
TERRENO
OBRA CIVIL
CUADRO No.12
PLANOS DE LA OBRA
La obra medirá un total de 874.46 m², distribuidos a la mitad en cada uno de los
niveles del edificio.
Precio
Detalle Cantidad Total
Unitario
Camas
20 8,000.00 160,000.00
matrimoniales
Mesas de
11 1,325.00 14,575.00
noche
Televisores de
11 7,000.00 77,000.00
39" pulgadas
Aire
12 13,000.00 156,000.00
Acondicionado
Soporte de
11 277.36 3,051.00
televisor
Juego de
1 53,427.00 53,427.00
muebles
Subtotal 484,133.00
Precio
Detalle Cantidad Total
Unitario
Silla semi-
2 2,069.00 4,138.00
ejecutiva
Archivero 4
2 4,249.50 8,499.00
gavetas
Cámara de
1 5,452.00 5,452.00
seguridad
Bomba
1 128,503.00 128,503.00
centrifuga
Subtotal 496,860.00
Precio
Detalle Cantidad Total
Unitario
Estante de
3 849.00 2,547.00
Plástico
Secadora de
10 757.00 7,570.00
cabello
Cuadro
decorativo 10 232.20 2,322.00
52x42
Subtotal 15,319.00
Total 996,312.00
CAPACIDAD DE SERVICIO
CAPACIDAD INSTALADA
CAPACIDAD UTILIZADA
COSTO FIJO
CUADRO No.14
CUADRO No. 15
Costo Cantidad
Detalle Medida Costo
Unidad Costo Medida Medida
Utilizada Total
Utilizada Utilizada
Salarios Anual 35,336 Día 96.8 1 96.81
Mantenimiento de aires Anual 2,475 Día 6.8 1 6.78
Energía eléctrica KW 1.6 25.75 41.76
Internet y cable Anual 3,104 Día 8.5 1 8.51
Material aseo Anual 746 Día 2.0 1 2.04
Prima de seguros Anual 1,760 Día 4.8 1 4.82
Jabón Tulipán 30 gr. Caja- 300 1,180 Unidad 3.9 1 3.93
Shampoo Tulipán 20 gr. Caja- 288 2,229 Unidad 7.7 1 7.74
Bote con agua 1/2 Litro Caja- 24 120 Unidad 5.0 1 5.00
Detergente en polvo 2000gr. Bolsa 60 GR 0.03 132 3.60
Blanqueador/ Cloro 1 galón Bote 45 ML 0.01 50 0.59
Suavizante 1 galón Bote 150 ML 0.04 50 1.98
Agua potable lavandería M3 5 Litros 5.0 0.03 0.15
Agua potable habitación M3 5 Litros 5.0 0.17 0.85
Papel Higiénico 4 Rollos Paquete 40 Unidad 10.0 1 10.00
Ropa de habitación Anual 10,493 Día 28.7 1 28.75
Total costo 223.3
CUADRO No.16
Costo Cantidad
Detalle Medida Costo
Unidad Costo Medida Medida
Utilizada Total
Utilizada Utilizada
Salarios Anual 35,336 Día 96.8 1 96.81
Mantenimiento de aires Anual 2,475 Día 6.8 1 6.78
Energía eléctrica KW 1.6 25.75 41.76
Internet y cable Anual 3,104 Día 8.5 1 8.51
Material aseo Anual 746 Día 2.0 1 2.04
Prima de seguros Anual 1,760 Día 4.8 1 4.82
Jabón Tulipán 30 gr. Caja- 300 1,180 Unidad 3.9 2 7.87
Shampoo-Tulipán 20 gr. Caja- 288 2,229 Unidad 7.7 2 15.48
Bote con agua 1/2 Litro Caja- 24 120 Unidad 5.0 2 10.00
Detergente en polvo Bolsa 60 GR 0.03 132 3.60
2000gr.
Blanqueador/ Cloro 1 Bote 45 ML 0.01 50 0.59
galón
Suavizante 1 galón Bote 150 ML 0.04 50 1.98
Agua potable M3 5 Litros 5.0 0.06 0.29
lavandería
Agua potable habitación M3 5 Litros 5.0 0.34 1.70
Papel Higiénico 4 Paquete 40 Unidad 10.0 1 10.00
Rollos
Ropa de habitación Anual 10,493 Día 28.7 1 28.75
Total Costo 240.9
CUADRO No.17
Costo Cantidad
Detalle Medida Costo
Unidad Costo Medida Medida
Utilizada Total
Utilizada Utilizada
Salarios Anual 35,336 Día 96.8 1 96.81
Mantenimiento de aires Anual 2,475 Día 6.8 1 6.78
Energía eléctrica KW 1.6 25.75 41.76
Internet y cable Anual 3,104 Día 8.5 1 8.51
Material aseo Anual 746 Día 2.0 1 2.04
Prima de seguros Anual 1,760 Día 4.8 1 4.82
Jabón Tulipán 30 gr. Caja- 300 1,180 Unidad 3.9 3 11.80
Shampoo-Tulipán 20 gr. Caja- 288 2,229 Unidad 7.7 3 23.22
Bote con agua 1/2 Litro Caja- 24 120 Unidad 5.0 2 10.00
Detergente en polvo 2000gr. Bolsa 60 GR 0.03 132 3.60
Blanqueador/ Cloro 1 galón Bote 45 ML 0.01 50 0.59
Suavizante 1 galón Bote 150 ML 0.04 50 1.98
Agua potable lavandería M3 5 Litros 5.0 0.09 0.44
Agua potable habitación M3 5 Litros 5.0 0.51 2.55
Papel Higiénico 4 Rollos Paquete 40 Unidad 10.0 1 10.00
Ropa de habitación Anual 10,493 Día 28.7 1 28.75
Total Costo 253.6
CUADRO No.18
Costo Cantidad
Detalle Medida Costo
Unidad Costo Medida Medida
Utilizada Total
Utilizada Utilizada
Salarios Anual 35,336 Día 96.8 1 96.81
Mantenimiento de aires Anual 2,475 Día 6.8 1 6.78
Energía eléctrica KW 1.6 25.75 41.76
Internet y cable Anual 3,104 Día 8.5 1 8.51
Material aseo Anual 746 Día 2.0 1 2.04
Prima de seguros Anual 1,760 Día 4.8 1 4.82
Jabón Tulipán 30 gr. Caja- 300 1,180 Unidad 3.9 4 15.73
Shampoo Tulipán 20 gr. Caja- 288 2,229 Unidad 7.7 4 30.96
Bote con agua 1/2 Litro Caja- 24 120 Unidad 5.0 2 10.00
Detergente en polvo 2000gr. Bolsa 60 GR 0.03 132 3.60
Blanqueador/ Cloro 1 galón Bote 45 ML 0.01 50 0.59
Suavizante 1 galón Bote 150 ML 0.04 50 1.98
Agua potable lavandería M3 5 Litros 5.0 0.12 0.58
Agua potable habitación M3 5 Litros 5.0 0.68 3.40
Papel Higiénico 4 Rollos Paquete 40 Unidad 10.0 1 10.00
Ropa de habitación Anual 10,493 Día 28.7 1 28.75
Total Costo 266.3
CUADRO No.19
Costo Cantidad
Detalle Medida Costo
Unidad Costo Medida Medida
Utilizada Total
Utilizada Utilizada
Salarios Anual 35,336 Día 96.8 1 96.81
Mantenimiento de aires Anual 2,475 Día 6.8 1 6.78
Energía eléctrica KW 1.6 - -
Internet y cable Anual 3,104 Día 8.5 1 8.51
Material aseo Anual 746 Día 2.0 1 2.04
Prima de seguros Anual 1,760 Día 4.8 1 4.82
Jabón Tulipán 30 gr. Caja- 300 1,180 Unidad 3.9 - -
Shampoo Tulipán 20 gr. Caja- 288 2,229 Unidad 7.7 - -
Bote con agua 1/2 Litro Caja- 24 120 Unidad 5.0 - -
Detergente en polvo 2000gr. Bolsa 60 GR 0.03 - -
Blanqueador/ Cloro 1 galón Bote 45 ML 0.01 - -
Suavizante 1 galón Bote 150 ML 0.04 - -
Agua potable lavandería M3 5 Litros 5.0 - -
Agua potable habitación M3 5 Litros 5.0 - -
Papel Higiénico 4 Rollos Paquete 40 Unidad 10.0 - -
Ropa de habitación Anual 10,493 Día 28.7 1 28.75
Total Costo 147.7
COSTOS VARIABLES
CUADRO No.20
Total Horas KW
Detalle Cantidad KW/hora
KW/Hora Diarias Diario
Aire Acondicionado 1 1.59 1.59 8 12.72
Teléfonos 1 0.30 0.30 2 0.60
Luces / Candelas 2 0.09 0.18 6 1.08
Televisión 1 0.11 0.11 6 0.66
Secador de cabello 1 0.09 0.09 1 0.09
Secadoras ropa 2 5.00 10.00 0.5 5.00
Lavadoras 2 5.00 10.00 0.5 5.00
Plancha a vapor 1 1.20 1.20 0.5 0.60
Total 11 13.38 23.47 24.5 25.75
CUADRO No.21
1 M3 = Valor
Litros M3 Consumo
Detalle Cantidad 1000 M3
diarios Diario habitación
Litros LPS
Baños Sanitarios 1 40 1000 0.040 5.0 L. 0.20
Lavamanos 1 20 1000 0.020 5.0 L. 0.10
baños
Duchas 1 110 1000 0.110 5.0 L. 0.55
Lavandería 1 29 1000 0.050 5.0 L. 0.15
TOTAL 0.199 L. 1.00
El costo de agua aumentará dependiendo el número de personas con que esté
ocupada una habitación.
INSUMOS DE HABITACIÓN
El costo unitario de los insumos por habitación será diferente para cada
habitación ya que el costo por habitación será dependiendo el número de
personas que se encuentren en ésta; Se calculará el costo unitario de acuerdo
al tipo de medida para cada producto. Las habitaciones vacías no tendrán
costo alguno por los costos que se detallan a continuación:
CUADRO No.22
Unidad de Costo
Detalle Costo
medida unitario
Jabón Tulipán 300 1,180 Unidad/Caja 3.93
Shampoo-Acondicionador 288 2,229 Unidad/Caja 7.74
Bote con agua 1/2 Litro 24 unidades 120 Unidad/Caja 5.00
Detergente en polvo 2200 gramos 60 GR 3.60
Blanqueador/ Cloro 1 galón 45 ML 0.59
Suavizante 1 galón 150 ML 1.98
Papel Higiénico 1000 hojas 4 Rollos 56 Unidad 10.00
Total L. 3,840 L.32.84
GASTOS OPERACIONALES
CUADRO No.23
GASTOS OPERACIONALES PRIMER AÑO
Detalle Año 1
I.H.S.S. Página 51 11,191.70
RAP Página 51 4,597.97
Servicio contabilidad (Anexo no.10 p 116) 48,000.00
Jardinero (Anexo no.10 p 116) 18,000.00
Papelería y Útiles (Anexo no.5 p 90) 7,738.39
Agua Potable (Anexo no.15 p 123) 1,551.25
Mantenimiento de computadoras (Anexo no.10p 116) 3,000.00
Energía eléctrica (Anexo no.15 p 123) 23,155.93
Publicidad (Anexo no.18 p 126) 4,200.00
Total Anual L. 121,435.24
ESTIMACIÓN DE COSTOS
Costo anual por habitación Año 1 Con una ocupación del 80% (8 de 10
habitaciones ocupadas). Para calcular los costos anuales multiplicamos la
capacidad utilizada anual por el costo unitario diario por habitación; existirán
costo por cada habitación dependiendo del número de personas se encuentren
en ella.
CUADRO No.24
COSTO ANUAL POR HABITACIÓN PRIMER AÑO
Año 1-Ocupacion de 80%
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
1 persona 1 223.3 30.42 6,793 12 81,518
2 personas 1 241.0 30.42 7,331 12 87,968
3 personas 1 253.7 30.42 7,716 12 92,593
4 personas 5 266.3 30.42 40,507 12 486,086
Vacías 2 147.7 30.42 8,987 12 107,842
Total 10 L. 71,334 L. 856,007
ESTIMACIÓN DE INGRESOS
Ingreso anual por habitación Año 1 Con una ocupación del 80% (8 de 10
habitaciones ocupadas)
Para calcular los ingresos anuales multiplicamos la capacidad utilizada anual
por el precio de venta; existirán diferentes tipos de ingresos por cada habitación
dependiendo del número de personas se encuentren en ella.
CUADRO No.25
INGRESO ANUAL POR HABITACION PRIMER AÑO
Año 1-Ocupacion de 80%
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
1 persona 1 455.1 30.42 13,844 12 166,122.10
2 personas 1 496.7 30.42 15,108 12 181,299.83
3 personas 1 569.4 30.42 17,322 12 207,860.86
4 personas 5 641.4 30.42 97,560 12 1,170,721.21
Total 8 L. 143,833.67 L.1,726,003.99
CUADRO No.26
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Socios
Recepcionista
Administrador
8 a.m a 5 p.m.
Camarera Recepcionista
8 a.m a 5 p.m. 5 p.m a 12 a.m.
PLANILLA MENSUAL
# Total
Total
Cargo Salarios 14 vo. 13 vo. Vacaciones IHSS RAP pasivo
Mensual
laboral
1 Recepcionista 8,515 355 710 237 9,816 311 128 439
Administrador
2 Recepcionista 8,515 355 710 237 9,815 311 128 439
3 Camarera 8,515 355 710 237 9,815 311 128 439
Total 25,544 29,447 933 383 1,316
PLANILLA ANUAL
# Cargo Salarios 14 vo. 13 vo. Vacaciones Total anual Total pasivo
laboral
CAPÍTULO IV
ESTUDIO TÉCNICO
FINANCIERO
14. El saldo final de las Cuentas por Pagar será el Equivalente a 30 días.
15. Se provisionó para 2 Meses de Salario la cantidad de L 51,088.60
16. El Costo de las Ventas están en proporción a los ingresos (Incrementan
dependiendo la demanda del año)
17. Se requiere de una póliza de seguro para los activos fijos.
(ANEXO No.12, Página 118)
18. La ropa de cama tendrá una frecuencia de compra cada cuatro meses,
excepto las almohadas y las colchas que tendrán una frecuencia de
compra cada 6 meses. (ANEXO 11, Página 117)
PLAN DE INVERSIÓN
CUADRO No.27
PLAN DE INVERSIÒN
PROYECCIONES
MENSUALES
CUADRO No. 28
Expresado en Lempiras
DETALLE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
Ingreso Por Hospedaje L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L1,726,004
(Anexo 8, Pag.114)
Gastos Directos De Hospedaje L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L856,007
(Anexo 7, Pág. 112)
Utilidad Bruta L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L72,500 L869,997
Gastos De Administración Y L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L121,435
Ventas (Anexo 9, Pág. 116)
Depreciación (Anexo 23, P. 135) L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L16,470 L197,635
Amortización De Gastos L437 L437 L437 L437 L437 L437 L437 L437 L437 L437 L437 L437 L5,249
Preoperativos (Anexo 19, Pág.
126)
Gastos Operativos Totales L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L27,027 L324,319
Utilidad Operativa L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L45,473 L545,678
Ingresos Financieros L0
Gastos Financieros L30,000 L29,940 L29,879 L29,818 L29,756 L29,694 L29,631 L29,567 L29,502 L29,437 L29,372 L29,305 L355,902
(Anexo 22, Pag.128)
Utilidad Antes Del Impuesto L15,473 L15,533 L15,594 L15,655 L15,717 L15,779 L15,843 L15,906 L15,971 L16,036 L16,101 L16,168 L189,776
S/ Renta
Provisión Para Impuesto L3,868 L3,883 L3,898 L3,914 L3,929 L3,945 L3,961 L3,977 L3,993 L4,009 L4,025 L4,042 L47,444
S/ Renta
Utilidad Neta Del Ejercicio L11,605 L11,650 L11,695 L11,741 L11,788 L11,835 L11,882 L11,930 L11,978 L12,027 L12,076 L12,126 L142,332
Reserva Legal 5% L580 L582 L585 L587 L589 L592 L594 L596 L599 L601 L604 L606 L7,117
Utilidad Neta L11,025 L11,067 L11,111 L11,154 L11,198 L11,243 L11,288 L11,333 L11,379 L11,425 L11,472 L11,520 L135,215
CUADRO No.29
Expresado en Lempiras
DESCRIPCIÓN ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Activos
Caja Bancos E Inversiones L396,197 L422,572 L448,947 L475,322 L501,697 L528,072 L554,447 L580,822 L607,198 L633,573 L659,948 L686,323
Total Activo Circulante L396,197 L422,572 L448,947 L475,322 L501,697 L528,072 L554,447 L580,822 L607,198 L633,573 L659,948 L686,323
Activos Fijos
Activos Fijo Brutos L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775
(Pág. 37-39)
Menos: Deprec. Acum. L16,470 L32,939 L49,409 L65,878 L82,348 L98,817 L115,287 L131,757 L148,226 L164,696 L181,165 L197,635
(Anexo No. 23 P. 135)
ACTIVOS FIJOS NETOS L5,294,305 L5,277,836 L5,261,366 L5,244,897 L5,228,427 L5,211,957 L5,195,488 L5,179,018 L5,162,549 L5,146,079 L5,129,609 L5,113,140
TOTAL ACTIVO FIJOS L5,294,305 L5,277,836 L5,261,366 L5,244,897 L5,228,427 L5,211,957 L5,195,488 L5,179,018 L5,162,549 L5,146,079 L5,129,609 L5,113,140
Gastos Preoperativos L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244
Amortización Del Gasto L437 L875 L1,312 L1,750 L2,187 L2,624 L3,062 L3,499 L3,937 L4,374 L4,811 L5,249
Total Otros Activos L25,807 L25,369 L24,932 L24,495 L24,057 L23,620 L23,182 L22,745 L22,308 L21,870 L21,433 L20,995
ACTIVOS TOTALES L5,716,309 L5,725,777 L5,735,245 L5,744,713 L5,754,181 L5,763,650 L5,773,118 L5,782,586 L5,792,054 L5,801,522 L5,810,990 L5,820,458
Pasivos
Doctos Y Ctas Por Pagar L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334
Prestamos Por Pagar C/P L6,065 L6,126 L6,187 L6,249 L6,311 L6,374 L6,438 L6,503 L6,568 L6,633 L6,700 L6,767
(Pág. 128)
Otros Pasivos Corrientes L3,868 L7,752 L11,650 L15,564 L19,493 L23,438 L27,399 L31,375 L35,368 L39,377 L43,402 L47,444
TOTAL PASIVO L81,267 L85,211 L89,171 L93,147 L97,138 L101,146 L105,171 L109,212 L113,269 L117,344 L121,436 L125,545
CIRCULANTES
Prestamos X Pagar L/Plazo L2,987,930 L2,981,804 L2,975,617 L2,969,368 L2,963,057 L2,956,682 L2,950,244 L2,943,742 L2,937,174 L2,930,541 L2,923,841 L2,917,074
(Pág. 128)
TOTAL PASIVOS DE L2,987,930 L2,981,804 L2,975,617 L2,969,368 L2,963,057 L2,956,682 L2,950,244 L2,943,742 L2,937,174 L2,930,541 L2,923,841 L2,917,074
LARGO PLAZO
PASIVOS TOTALES L3,069,197 L3,067,015 L3,064,788 L3,062,515 L3,060,195 L3,057,829 L3,055,415 L3,052,953 L3,050,443 L3,047,885 L3,045,277 L3,042,619
Patrimonio
Capital Social Pág. 56 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507
Reserva Legal / Otras L580 L1,163 L1,748 L2,335 L2,924 L3,516 L4,110 L4,706 L5,305 L5,907 L6,510 L7,117
Reservas 5%
Utilidad (Perdidas) Ret. L11,025 L22,092 L33,203 L44,357 L55,555 L66,798 L78,086 L89,419 L100,798 L112,224 L123,696
Utilidad Del Periodo L11,025 L11,067 L11,111 L11,154 L11,198 L11,243 L11,288 L11,333 L11,379 L11,425 L11,472 L11,520
PATRIMONIO TOTAL L2,647,112 L2,658,762 L2,670,457 L2,682,198 L2,693,986 L2,705,821 L2,717,703 L2,729,632 L2,741,610 L2,753,637 L2,765,713 L2,777,839
PASIVO Y PATRIMONIO L5,716,309 L5,725,777 L5,735,245 L5,744,713 L5,754,181 L5,763,650 L5,773,118 L5,782,586 L5,792,054 L5,801,522 L5,810,990 L5,820,458
CUADRO No.30
Expresado en Lempiras
Descripción Preoperativo Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Saldo Inicial De Caja L298,488 L396,197 L422,572 L448,947 L475,322 L501,697 L528,072 L554,447 L580,822 L607,198 L633,573 L659,948
Ingresos L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834 L143,834
Préstamo L3,000,000
Aportaciones L2,635,507
TOTAL INGRESOS L5,635,507 L442,322 L540,031 L566,406 L592,781 L619,156 L645,531 L671,906 L698,281 L724,656 L751,031 L777,406 L803,781
Compras Al Contado L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334 L71,334
GASTOS OPERATIVOS
L26,244 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120 L10,120
(Anexo 6 Pág. 93)
Gastos Financieros
L30,000 L29,940 L29,879 L29,818 L29,756 L29,694 L29,631 L29,567 L29,502 L29,437 L29,372 L29,305
(Anexo 22 Pág. 128)
Amortización Prestamos L6,005 L6,065 L6,126 L6,187 L6,249 L6,311 L6,374 L6,438 L6,503 L6,568 L6,633 L6,700
TOTAL EGRESOS L5,337,019 L46,125 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459 L117,459
PROYECCIONES
ANUALES
CUADRO No. 31
CUADRO No. 32
HOTEL CASA JARDÍN
BALANCE GENERAL
EXPRESADO EN LEMPIRAS
Activos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
Caja Bancos E L686,323 L1,241,283 L1,958,601 L2,730,583 L3,457,499 L4,287,902
Inversiones
Total Activo Circulante L686,323 L1,241,283 L1,958,601 L2,730,583 L3,457,499 L4,287,902
Activos Fijo Brutos L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775 L5,310,775
(pág. 37-39)
Menos: Deprec. Acum. L197,635 L395,270 L592,905 L790,540 L988,175 L1,185,810
(Pág. 135)
Activos Fijos Netos L5,113,140 L4,915,505 L4,717,870 L4,520,235 L4,322,600 L4,124,965
Total, Activo Fijos L5,113,140 L4,915,505 L4,717,870 L4,520,235 L4,322,600 L4,124,965
Gastos Pre-Operativos L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L26,244 L0
Amortización del L5,249 L10,498 L15,747 L20,995 L26,244 L0
Gasto A
Total Otros Activos L20,995 L15,747 L10,498 L5,249 L0 L0
Activos Totales L5,820,458 L6,172,535 L6,686,968 L7,256,067 L7,780,099 L8,412,867
Pasivos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
Doctos y Cuentas Por L71,334 L82,720 L94,392 L103,935 L110,507 L115,161
Pagar
Prestamos Por Pagar L85,818 L96,702 L108,966 L122,785 L138,358 L155,905
C/P Pág. 127
Otros Pasivos L47,444 L118,488 L179,488 L212,002 L213,062 L244,883
Corrientes I.S.R
Total Pasivo L204,596 L297,910 L382,846 L438,723 L461,927 L515,949
Circulantes
Prestamos X Pagar L2,838,023 L2,741,322 L2,632,356 L2,509,570 L2,371,212 L2,215,308
L/Plazo Pág. 127
Total Pasivos Largo L2,838,023 L2,741,322 L2,632,356 L2,509,570 L2,371,212 L2,215,308
Plazo
Pasivos Totales L3,042,619 L3,039,231 L3,015,201 L2,948,293 L2,833,139 L2,731,257
Patrimonio
Capital Social L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507 L2,635,507
Reserva Legal / Otras L7,117 L24,890 L51,813 L83,613 L115,573 L152,305
Reservas
Utilidad (Perdidas)Ret. L135,215 L472,907 L984,447 L1,588,654 L2,195,880
Utilidad Del Periodo L135,215 L337,691 L511,541 L604,207 L607,226 L697,918
Patrimonio Total L2,777,839 L3,133,304 L3,671,767 L4,307,775 L4,946,960 L5,681,610
Pasivo Y Patrimonio L5,820,458 L6,172,535 L6,686,968 L7,256,067 L7,780,099 L8,412,867
CUADRO No. 33
Ingresos financieros
L0 L50,589 L91,495 L144,368 L201,271 L254,852
(Pag.127)
Préstamo L3,000,000
Aportaciones L2,635,507
Otros ingresos L0 L0 L0 L0 L0
Gastos
operacionales L26,244 L121,435 L125,272 L129,242 L133,350 L137,601 L140,338
(deprec) (Pag.116)
SALDO FINAL DE
L298,488 L686,323 L1,241,283 L1,958,601 L2,730,583 L3,457,499 L4,287,902
CAJA
PUNTO DE EQUILIBRIO
CUADRO No.34
VALOR
AGREGADO
Servicio De Contabilidad 7% 6% 5% 5% 5%
Mantenimiento De
0% 0% 0% 0% 0%
Computadoras
Jardinero 3% 2% 2% 2% 2%
Papelería Y Útiles 1% 1% 1% 1% 1%
Agua Potable 0% 0% 0% 0% 0%
Energía Eléctrica 3% 3% 2% 2% 2%
Publicidad 1% 0% 0% 0% 0%
ANÁLISIS
FINANCIERO
CUADRO No.37
Gastos De Administración
L121,435 7% L129,242 6% L7,806 3%
Y De Ventas
CUADRO No.38
BALANCE GENERAL VARIACIONES
Descripción Año 1 % Año 2 % ABSOLUTAS RELATIVAS
Activos
Circulante
Caja, Bancos E Inversiones L686,323 12% L1,241,283 20% L554,960 158%
Fijos
Activo Fijo Bruto L5,310,775 91% L5,310,775 86% L0 0%
(-) Depreciación Acumulada L197,635 3% L395,270 6% L197,635 56%
Activos Fijos Netos L5,113,140 88% L4,915,505 80% -L197,635 -56%
RAZONES FINANCIERAS
CUADRO No.39
INDICADORES FINANCIEROS
EVALUACIÓN DEL
PROYECTO
CUADRO No. 40
Proyecto Casa
Detalle
Jardín
TREMA 9.10%
VAN L. 410,628
Recuperación Año 6
TIR 13.47%
SENSIBILIZACIÓN DEL
INGRESO Al 9%
CUADRO No. 41
Detalle Proyecto
TREMA 9.10%
VAN L. 51,838
Recuperación Año 5
TIR 9.60%
NOTA: Los ingresos pueden disminuir
un 9%
SENSIBILIZACIÓN DEL
GASTO AL 16%
CUADRO No. 42
Detalle Proyecto
TREMA 9.10%
VAN L.54,303.42
Recuperación Año 7
TIR 9.60%
NOTA: Los gastos pueden aumentar un 16%
ANEXOS
a. SI b. NO
a. L. 9,000.00 a L. 18,000.00
b. L. 18,000.00 a L. 27,000.00
c. mayor a L. 27,000.00
5) ¿Cuáles son sus servicios? cuales cree son los de mayor importancia:
Me preocupo por la higiene del hotel y mantenerla para no decaer, hay que
mantener siempre la higiene y seguir mejorando con los años, nosotros tenemos
restaurante, cafetería y un salón de reuniones.
Dentro de los errores que no deben ocurrir es discutir con el cliente aún que él sea
el que falló hay que darle la razón y hacerle saber que en la próxima visita será
mucho mejor el servicio.
En cuanto a las normas del hotel tener todo preparado antes que llegue el cliente y
si no está listo tratar de entretenerlo ofreciéndole un cafecito, tratar de que el
cliente cuide el hotel dándole a entender con rótulos etc.
Así como darle la mejor calidad e higiene al cliente en cuanto a lo que hay en la
habitación, que todo esté en buen estado que tenga una buena imagen.
AÑO 1
(-) Costos
1 PERSONA 6,793 12 81,518
2 PERSONAS 7,331 12 87,968
3 PERSONAS 7,716 12 92,593
4 PERSONAS 40,507 12 486,086
Vacía 8,987 12 107,842
Total, costos 71,334 856,007
Detalle Año 1
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 455.08 L.223.31 L.231.77
Ocupación 1 1 1
Diario L.455 L. 223 L. 232
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 13,844 L.6,793 L.7,050
Meses 12 12 12
Anual L. 166,122 L.81,518 L.84,604
Año 1
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Unitario L. 496.66 L.240.98 L.255.68
Ocupación 1 1 1
Diario L.497 L. 241 L. 256
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 15,108 L.7,331 L.7,778
Meses 12 12 12
Anual L. 181,300 L.87,968 L.93,332
Año 1
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Unitario L. 569.42 L.253.65 L.315.77
Ocupación 1 1 1
Diario 569 254 316
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 17,322 L.7,716 L.9,606
Meses 12 12 12
Anual L. 207,861 L.92,593 L. 115,268
Año 1
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Unitario L. 641.42 L.266.32 L.375.10
Ocupación 5 5 5
Diario L. 3,207 L.1,332 L.1,876
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 97,560 L.40,507 L.57,053
Meses 12 12 12
Anual L. 1,170,721 L. 486,086 L. 684,635
Año 1
Detalle
Costo unitario
Unitario L. 147.71
Ocupación 2
Diario L. 295
Días 30.42
Mensual L.8,987
Meses 12
Anual L. 107,842
AÑO 2
(-) Costos
1 PERSONA 7,030 12 84,355
2 PERSONAS 7,586 12 91,029
3 PERSONAS 7,985 12 95,815
4 PERSONAS 50,300 12 603,603
Vacía 4,650 12 55,797
Total costos 77,550 930,600
Detalle Año 2
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 470.92 L. 231.08 L.239.83
Ocupación 1 1 1
Diario L. 470.92 L.231 L. 240
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 14,325 L. 7,030 L.7,296
Meses 12 12 12
Anual L. 171,903 L.84,355 L. 87,548
Año 2
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 513.94 L. 249.37 L.264.57
Ocupación 1 1 1
Diario L. 514 L.249 L. 265
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 15,634 L. 7,586 L.8,048
Meses 12 12 12
Anual L. 187,609 L.91,029 L. 96,580
Año 2
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 589.24 L. 262.48 L.326.76
Ocupación 1 1 1
Diario L. 589 L.262 L. 327
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 17,925 L. 7,985 L.9,940
Meses 12 12 12
Anual L. 215,094 L.95,815 L. 119,279
Año 2
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 663.74 L. 275.59 L.388.15
Ocupación 6 6 6
Diario L. 3,982 L. 1,654 L.2,329
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 121,146 L.50,300 L. 70,846
Meses 12 12 12
Anual L.1,453,755 L.603,603 L. 850,152
Habitaciones vacía
Año 2
Detalle
Costo unitario
Diario L. 148.11
Ocupación 1
Diario L. 148
Días 30.42
Mensual L. 4,505
Meses 12
Anual L. 54,065
AÑO 3
Costo Año con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
(-)Costos
1 PERSONA 7,274 12 87,291
2 PERSONAS 7,850 12 94,197
3 PERSONAS 24,787 12 297,448
4 PERSONAS 43,376 12 520,507
Total costos 83,287 999,443
Año 3
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L.487.30 L.239.13 L.248.18
Ocupación 1 1 1
Diario L. 487 L.239 L. 248
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 14,824 L.7,274 L.7,550
Meses 12 12 12
Anual L. 177,885 L.87,291 L. 90,595
Año 3
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L.531.83 L.258.05 L.273.78
Ocupación 1 1 1
Diario L. 532 L.258 L. 274
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 16,178 L.7,850 L.8,328
Meses 12 12 12
Anual L. 194,138 L.94,197 L. 99,941
Año 3
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L.609.74 L.271.61 L.338.13
Ocupación 3 3 3
Diario L.1,829 L.815 L.1,014
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 55,645 L.24,787 L. 30,858
Meses 12 12 12
Anual L. 667,739 L.297,448 L. 370,291
Año 3
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L.686.84 L.285.18 L.401.66
Ocupación 5 5 5
Diario L.3,434 L.1,426 L.2,008
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 104,468 L.43,376 L. 61,093
Meses 12 12 12
Anual L.1,253,621 L.520,507 L. 733,115
AÑO 4
Costo Año con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
(-) Costos
1 PERSONA 7,527 12 90,329
2 PERSONAS 8,123 12 97,475
3 PERSONAS 17,100 12 205,199
4 PERSONAS 53,862 12 646,344
Total costos 86,612 1,039,348
Año 4
Detalle Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 504.26 L.247.45 L. 256.81
Ocupación 1 1 1
Diario L.504 L. 247 L. 257
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 15,340 L.7,527 L. 7,812
Meses 12 12 12
Anual L.184,076 L.90,329 L. 93,747
Año 4
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 550.33 L.267.03 L. 283.31
Ocupación 1 1 1
Diario L.550 L. 267 L. 283
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 16,741 L.8,123 L. 8,618
Meses 12 12 12
Anual L.200,894 L.97,475 L. 103,419
Año 4
Detalle Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 630.96 L.281.06 L. 349.90
Ocupación 2 2 2
Diario L. 1,262 L. 562 L. 700
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 38,388 L.17,100 L. 21,288
Meses 12 12 12
Anual L.460,651 L. 205,199 L. 255,452
Año 4
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 710.74 L.295.10 L. 415.64
Ocupación 6 6 6
Diario L. 4,264 L.1,771 L. 2,494
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L.129,725 L.53,862 L. 75,863
Meses 12 12 12
Anual L. 1,556,697 L. 646,344 L.
910,352
AÑO 5
Costo Año con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
(-) Costos
1 PERSONA 15,579 12 186,944
2 PERSONAS 8,406 12 100,868
3 PERSONAS 35,390 12 424,681
4 PERSONAS 27,868 12 334,419
Total costos 87,243 1,046,911
Año 5
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 521.81 L.256.06 L. 265.75
Ocupación 2 2 2
Diario L. 1,044 L. 512 L.532
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 31,747 L.15,579 L.16,168
Meses 12 12 12
Anual L.380,963 L. 186,944 L.194,019
Año 5
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 569.49 L.276.32 L. 293.17
ocupación 1 1 1
Diario L.569 L. 276 L.293
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 17,324 L.8,406 L. 8,918
Meses 12 12 12
Anual L.207,885 L. 100,867 L.107,017
Año 5
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 652.92 L.290.85 L. 362.07
Ocupación 4 4 4
Diario L. 2,612 L.1,163 L. 1,448
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 79,447 L.35,390 L.44,057
Meses 12 12 12
Anual L.953,363 L. 424,681 L.528,683
Año 5
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 735.48 L.305.37 L. 430.10
Ocupación 3 3 3
Diario L. 2,206 L.916 L. 1,290
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 67,120 L.27,868 L.39,251
Meses 12 12 12
Anual L.805,435 L. 334,419 L.471,016
AÑO 6
Costo Año con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
(-) Costos
1 PERSONA 8,060 12 96,725
2 PERSONAS 17,396 12 208,755
3 PERSONAS 36,622 12 439,460
4 PERSONAS 28,838 12 346,056
Total costos 90,916 1,090,996
Año 6
Detalle Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 539.97 L. 264.97 L.275.00
ocupación 1 1 1
Diario L. 540 L. 265 L.275
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 16,426 L. 8,060 L.8,365
Meses 12 12 12
Anual L. 197,110 L. 96,725 L.100,386
Año 6
Detalle
Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 589.30 L. 285.93 L.303.37
ocupación 2 2 2
Diario L. 1,179 L. 572 L.607
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 35,853 L. 17,396 L.18,457
Meses 12 12 12
Anual L. 430,239 L. 208,755 L.221,483
Año 6
Detalle Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 675.64 L. 300.97 L.374.67
ocupación 4 4 4
Diario L. 2,703 L. 1,204 L.1,499
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L. 82,212 L. 36,622 L.45,590
Meses 12 12 12
Anual L. 986,540 L. 439,460 L.547,081
Año 6
Detalle Ingreso Costo unitario Diferencia
Diario L. 761.07 L. 316.00 L.445.07
ocupación 3 3 3
Diario L. 2,283 L. 948 L.1,335
Días 30.42 30.42 30.42
Mensual L.69,455.33 L.28,838.03 L. 40,617.30
Meses 12 12 12
Anual L. 833,464 L. 346,056 L.487,408
Año 1
Costo Año con una ocupación del 80% (8 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
1 persona 1 223.3 30.42 6,793 12 81,518
2 personas 1 241.0 30.42 7,331 12 87,968
3 personas 1 253.7 30.42 7,716 12 92,593
4 personas 5 266.3 30.42 40,507 12 486,086
Vacías 2 147.7 30.42 8,987 12 107,842
Total 8 L. 71,334 L.856,007
Año 2
Costo Año con una ocupación del 90% (9 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 3
Costo con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 4
Costo con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 6
Costo con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 2
Con una ocupación del 90% (9 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 3
Con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 4
Con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 5
Con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Año 6
Con una ocupación del 100% (10 de 10 habitaciones ocupadas)
Ocupación
Detalle Unitario Días Mensual Mes Anual
diaria
Consumo
Descripción Costo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
anual
Contador 4,000 12 48,000 49,670 51,399 53,188 55,039 56,954
Jardinero 1,500 12 18,000 18,626 19,275 19,945 20,639 21,358
Telefonía e internet 2,500 12 30,000 31,044 32,124 33,242 34,399 35,596
Mantenimiento de 750 4 3,000 3,104 3,212 3,324 3,440 3,560
computadoras
Mantenimiento de 750 3 24,750 25,611 26,503 27,425 28,379 29,367
aires
Publicidad 4,200 1 4,200 4,346 4,497 4,654 4,816 4,983
Total 127,950 132,403 137,010 141,778 146,712 151,818
Frecuencia
Precio
Detalle Cantidad compra Total
unitario
anual
Almohadas 40 2 L. 113 L. 9,009
Set de sábanas 20 3 L. 363 L. 21,757
Colcha 20 2 L. 467 L. 18,678
Toalla de mano 20 3 L. 143 L. 8,609
Toalla de baño 20 3 L. 363 L. 21,757
Cortinas 10 3 L. 258 L. 7,748
Alfombras de baño 10 3 L. 415 L. 12,443
Cortina de baño 10 3 L. 164 L. 4,931
Total L. 104,931
El costo anual total de la ropa de cama es de L.104, 931 con una frecuencia de
compra de 3 veces al año excepto las colchas y las almohadas la cual la
frecuencia de compra será de 2 veces al año.
Las Primas de seguros van incluidas en el costo unitario por habitación con un
valor unitario diario por habitación de L.48.22 haciendo un total anual de
L.17, 600.70
1. Preliminares
2. Excavación y Estructuras
3. Paredes y Castillos
4. Acabados
5. Piso
7. Instalaciones Hidrosanitarias
8. Instalaciones Eléctricas
8.Techos
TotalKws/ Horas
Detalle Cantidad Kws/hora Año 1
Hora Diarias
Computadoras de Escritorio 2 0.18 0.36 12 1,577
Impresora Multifuncional 1 0.45 0.45 4 657
Aire Acondicionado 12000 btu 1 1.59 1.59 12 6,964
Oasis 1 0.40 0.40 12 1,752
Teléfonos 2 0.30 0.60 8 1,752
Luces / Candelas 4 0.09 0.36 12 1,577
Total 11 3.01 3.76 60 14,279
Gasto En lempiras
Imprevistos L. 265,539
DETALLE CANTIDAD