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Presentado por:
Mauricio Ardila Henao
Código:
200722992
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Contenido
I. Idea y Aporte ......................................................................................................................... 3
II. Problema – Oportunidad del Negocio................................................................................... 4
III. Resumen Ejecutivo ............................................................................................................ 5
IV. Descripción de la Empresa ................................................................................................ 7
V. Análisis y Tendencias de la Industria ................................................................................... 11
VI. Mercado Objetivo ........................................................................................................... 16
V. Competencia ....................................................................................................................... 19
VI. Posición Estratégica y Manejo de Riesgo ........................................................................ 22
VII. Plan de Mercado y Estrategia de Ventas......................................................................... 27
VIII. Operaciones .................................................................................................................... 30
IX. Plan de Tecnología .......................................................................................................... 34
X. Organización y Gerencia...................................................................................................... 35
XI. Comunidad y Responsabilidad Social .............................................................................. 36
XII. Estados Financieros ......................................................................................................... 37
XIII. Conclusiones.................................................................................................................... 45
XIV. Bibliografía ...................................................................................................................... 46
XIV. Anexos ............................................................................................................................. 48
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I. Idea y Aporte
El plan de negocios tiene como objetivo tomar el proyecto EKO campos de verano, ya
existente hace varios años, y expandirlo a nivel nacional. Con esto se intenta hacer
una penetración mucho más fuerte en el mercado, que se traduzca en mayores
ingresos.
Una vez se haga un fortalecimiento significativo en el mercado nacional, se intentará
realizar diversas alianzas estratégicas con organizaciones de campos de verano en el
exterior, para lograr así un intercambio cultural que le brinde un valor agregado a los
participantes de los servicios de la Asociación.
Hay que tener en cuenta que el proyecto de la expansión de los campos de verano, no
sólo va a permitir extender un negocio ya existente para abarcar el mercado, sino
además, va a brindar el fortalecimiento y crecimiento en una serie de áreas de la
organización de manera directa o indirecta.
El presente plan definirá las siguientes ideas que así mismo generarán un aporte a
todas las áreas de la Asociación.
1. Idea: Con la expansión, se propone un modelo estratégico de fortalecimiento
de los Campos Empresariales (Ver Plan de Mercado y Estrategia de Ventas),
pues es una opción que no se ha llegado a explotar de la manera deseada y el
potencial que se tiene es de gran magnitud.
Se sabe que las organizaciones se ven atraídas por estos proyectos para
realizar actividades de gestión humana con sus trabajadores, responsabilidad
social para beneficiarse de la reducción de impuesto, y como medio para la
ejecución de campañas de mercadeo.
Aporte: A través de los convenios con las organizaciones, se puede llegar más
fácilmente a nuevas poblaciones que permitan ampliar el reconocimiento de la
Asociación y del mercado.
Así mismo, se genera un incremento en las utilidades de manera muy
significativa, pues a través de este tipo de campos se podría cobrar a la
empresa hasta un 15% más de lo presupuestado.
2. Idea: Se debe tener en claro que las ideas deben ser más trascendentes que las
personas. Esto se enfoca principalmente en el fenómeno que vive la
Asociación, en donde la dependencia que ha llegado a generar la organización
frente a la presencia de su fundador puede llegar a amenazar la estabilidad de
los proyectos.
Aporte: A través de la expansión, se va a lograr un incremento en las
utilidades. Factor que potencializará la posibilidad de hacer una
reestructuración y fortalecimiento a la organización gerencial. Con esto se
pretende realizar la contratación de individuos claves que permitan el claro
desenvolvimiento de las actividades y la enmarcación de la línea estratégica
para llegar al cumplimiento de la misión y visión de la Asociación. (Ver
Organización y Gerencia).
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3. Idea: Realizar la apertura de nuevos centros de operación en diferentes
ciudades o municipios, aprovechando los contactos que tiene la Asociación en
puntos clave del país.
En el municipio de Buga, por ejemplo, se tiene la clara posibilidad de
expansión a través del obispo Roberto Ospina, cofundador de la Asociación
Santa Cruz (ASC).
Aporte: Este tipo de expansión ayudaría a ejercer presencia por todo el
territorio nacional. Factor que facilitaría la penetración en los lugares donde se
establezcan los centros de operación y sus alrededores.
4. Idea: Es claro que dentro del mercado mundial de los campos de verano
existen una gran cantidad de especialidades que logran atraer grupos
específicos de la población. Actualmente la Asociación solo cuenta con un
portafolio de campos que se enfoca en el fortalecimiento espiritual, pero que
no brindan un tema específico que atraiga a un sector particular del mercado.
Es por esto que se pretende proponer la creación de diversos campos que se
enfoquen en actividades particulares. Entre las opciones, se establecen la
opción de proponerle a la iglesia un campo de verano para seminaristas;
aprovechar la posibilidad de una expansión a las cercanías de la costa pacífica
para ofrecer un campo de deportes náuticos, entre otros.
Es claro que a pesar de estos enfoques, los campos deben seguir manteniendo
la línea de la misión de la ASC.
Aporte: Mediante este nuevo enfoque de expansión de campos temáticos, se
generaría la posibilidad de abarcar otro tipo de mercado objetivo que ayude al
continuo crecimiento de la organización.
5. Otros Aportes: Gracias a la expansión del proyecto EKO, los competidores del
mercado tendrían la necesidad de actuar con un comportamiento similar para
no quedarse atrás. Este movimiento haría que los campos de verano captaran
cada vez más reconocimiento lo que generaría una consolidación de la
industria.
6. Otros Aportes: Conforme la expansión de los campos de verano y las nuevas
sedes vayan aumentando, se va a generar la necesidad de implementar nuevos
mecanismos de control, comunicación y manejo de información. Es aquí donde
la ASC se verá en la obligación de implementar nuevas fuentes de tecnología,
situación que favorecerá al desarrollo de la organización. (Ver Plan de
Tecnología).
4
Cerca del 25% de los menores de edad ha pensado alguna vez en suicidarse, y
el 16% lo ha intentado (Fundación One Hope, 2008).
Cerca de un 34% de los jóvenes consume cigarrillos y un 18% es consumidor, o
ha consumido alguna vez, algún tipo de drogas (RECOJO R. C., 2009).
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Cálculos realizados por el autor
5
La industria en la que se desarrollan las actividades del programa EKO es la de
educación no formal o a campo abierto. Dicha industria en Colombia se encuentra en
una etapa muy temprana y de crecimiento. Por tal motivo las oportunidades que se
presentan son de gran magnitud y el mercado que se pretende abrir presenta cifras
muy significativas de potencial. Actualmente una temporada de campos de EKO, con
programas que generan ingresos, está llevando alrededor de 120 participantes, y a
través de estudios realizados, se puede observar que el mercado objetivo de la
organización puede llegar a tener un tamaño de hasta 18.000 personas ubicada
únicamente en Bogotá (ACN, 2011) (UCB, 2012) (Uncoli, 2009) y con una posible
expansión a ciudades como Cali, Medellín, Bucaramanga e Ibagué, se obtendría un
mercado de aproximadamente 8.050 personas más.
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de voluntarios que juega un papel fundamental en el desarrollo de todos los
proyectos.
La Asociación Santa Cruz cuenta con una estrategia única que le permite generar
ventajas competitivas dentro del mercado nacional. Esto se debe a que desde un
comienzo ha enfatizado en la política de generar actividades que tengan como objetivo
principal la transformación positiva y el fortalecimiento de valores entre los
participantes, convirtiéndose entonces en una comunidad sólida que imparte
formación y educación por medio de la experiencia.
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Según los estatutos de la conformación de la organización, el nombre oficial de la
asociación es ASOCIACIÓN SANTA CRUZ. Se constituye, de igual manera, con la sigla
SANTA CRUZ.
Esta organización, fundada en 1997, fue constituida como persona jurídica de derecho
privado, sin ánimo de lucro, de carácter religioso, cultural, formativo, recreativo, y de
proyección social comunitaria2.
La Asociación fue formada con el objetivo principal de brindar formación integral a las
personas a través de actividades de educación experiencial. (Ver Anexo 1).
Actualmente Santa Cruz cuenta con dos sedes para la realización básica de sus
actividades. La primera se encuentra ubicada en la Vereda Parcelas de Cota 33, en el
municipio de Cota, Cundinamarca. La segunda sede está ubicada en la Calle 105 con
carrera 15 en la ciudad de Bogotá.
Estas sedes tienen como objetivo servir de centro administrativo, de planeación y
operación de las actividades de la organización. Así como de espacio de reunión del
voluntariado y ejecución de retiros espirituales.
Misión de la Compañía
La misión de la Asociación Santa Cruz está definida de la siguiente manera:
Organización Gerencial
Santa Cruz desarrolla sus actividades bajo el mando de su director ejecutivo, Liliana
Zambrano.
Así mismo, cuenta con un consejo directivo, encabezado por el presidente de la
organización, que se encarga de la toma de decisiones y direccionamiento de la
Asociación.
Dentro de la conformación de la Asociación, el representante legal en primera
instancia es Juan Carlos Guáqueta. (Ver Organización y Gerencia, Anexo 2).
Servicios
Dentro de la Asociación Santa Cruz (ASC) existen varios proyectos dedicados a
diferentes actividades. Entre estos se encuentra el proyecto EKO Campos de verano.
Dicha rama de la Asociación está enfocada en la realización de campos de verano a
través del territorio nacional, generando así un espacio para niños y jóvenes en donde
tienen la posibilidad de experimentar diversas actividades recreativas, turísticas, de
formación experiencial y fortalecimiento de valores.
2
Para mayor información acerca de la conformación legal, naturaleza, domicilio y demás estatutos,
revisar Anexo 1.
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El proyecto EKO Campos de verano cuenta actualmente con tres actividades diferentes
que abarcan un mercado particular y diverso entre sí.
Campos de verano comerciales: Enfocados a niños y jóvenes entre los 7 y 21
años, de estratos 5 y 6.
Campos de verano para la población vulnerable: Enfocado en la
responsabilidad social. Cuenta con un desarrollo prácticamente igual al de los
campos comerciales, pero estos están dirigidos a una población de escasos
recursos pertenecientes a fundaciones, parroquias o escuelas de bajos
recursos.
Campos de verano empresariales: Realizados para diferentes organizaciones
que generan un convenio con la Asociación para realizar diversos campos de
verano ya sean para sus clientes, como parte de una estrategia de mercadeo o
para la población vulnerable como parte de una actividad de responsabilidad
social, entre otros. (Guáqueta, 2012)
Según datos de proyección del DANE, el mayor peso porcentual dentro de la población
demográfica colombiana está sesgado hacia las edades más tempranas, es decir en
edades desde los 0 a los 24 años, con un porcentaje acumulado de un poco más del
46% de la población (DANE, 2005)
Dicha cifra reafirma el tamaño de mercado que tiene por delante la Asociación, ya sea
en sus proyectos comerciales, de responsabilidad social o empresarial, como se
muestra a continuación:
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Población por rango de edades 0-4
1.38% 1.35% 5-9
3.29% 2.45% 1.82% 10-14
4.23% 9.21% 15-19
9.17% 20-24
5.28%
25-29
6.08% 9.36% 30-34
35-39
6.23% 40-44
9.45% 45-49
6.46% 50-54
55-59
7.25% 8.95%
60-64
8.04%
65-69
70-74
75-79
80 Y MÁS
Así mismo, haciendo un enfoque más detallado en las edades que verdaderamente
hacen parte del mercado objetivo de la ASC, es decir desde los 7 a los 21 años, se
puede mostrar que este ocupa, de igual manera, un gran porcentaje de personas en
Colombia. Según el DANE, aproximadamente el 28% de la población llegaría a
representar el rango en cuestión, teniendo en cuenta que las proyecciones de la
entidad tomaban como población de Colombia un total de 46.581.823 personas. Es
decir que el mercado de la Asociación, para los tres tipos de campos, estaría alrededor
de 13.041.027 jóvenes y niños (DANE, 2005).
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V. Análisis y Tendencias de la Industria
A pesar de esto, haciendo una mirada generalizada a este tipo de industria o sectores
como los de los campos de verano a través del mundo, se puede observar el gran
potencial y la tendencia en la que se encamina dicho mercado.
Países como Estados Unidos o Canadá, cuentan con un mercado de campos de verano
sumamente fortalecidos. La cultura de este tipo de actividades como opción vacacional
cuenta con una fuerza que mueve millones de personas al año.
Una serie de estudios del mercado realizados por la ACA, puede llegar a servir como
referencia para observar un crecimiento o comportamiento potencial del sector en
Colombia.
En estados Unidos, los campos de verano están dirigidos a diferentes sectores de la
población dependiendo de los intereses de la organización que presta el servicio. Así se
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puede observar que aproximadamente el 91% de campos está dirigido a una población
de niños y jóvenes de escuelas públicas, un 71% está dedicado a escuelas privadas y el
35% está enfocado en la población que recibe educación en casa. (ACA, Camp-School
Partnership Survey.)
De igual manera, el mercado objetivo de las diferentes compañías varía dependiendo
de sus intereses. Así pues, cerca de un 88% va dirigido a niños que cursan hasta el
noveno grado; un 77% van hasta décimo y undécimo grado; 63% se dedican hasta
décimo segundo grado y un 69% hasta primaria. (ACA, Camp-School Partnership
Survey.)
El crecimiento del mercado año tras año es marcado y esto se da, no sólo por el
incremento de nuevos participantes, sino también por la tasa de clientes que deciden
repetir en diferentes ocasiones. Según el estudio de la ACA, cerca de un 68% de
participantes deciden regresar a los campos de verano (ACA, Camp-School Partnership
Survey.), cifra sumamente importante para las organizaciones que prestan este tipo de
servicios, pues indica que más de la mitad de los individuos está dispuesto a volver a
pagar por los servicios prestados. Dicha cifra muestra la clara evidencia de una posible
tendencia que puede tomar el mercado de Colombia en el futuro. Con esto la ASC
puede llegar a enfocar sus esfuerzos en el mantenimiento de clientes a través del
tiempo, tal como ha venido sucediendo en su crecimiento como organización.
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Motivo de viaje residentes en Colombia alojados en hoteles. (Ministerio de Comercio I.
y., 2012)
Esta realidad del sector da una imagen muy positiva del mercado en el área que
beneficia a la ASC. El hecho que casi la mitad de los viajes internos sean motivados por
un turismo de esparcimiento, permite observar que los colombianos están dispuestos
a invertir en el turismo y que por ende podrían estar interesados en actividades de
esparcimiento para los hijos como lo son los campos de verano.
Factores Estacionales
Dado que los campos de verano están regidos por dos principales temporadas
enmarcadas por los periodos vacacionales escolares, el comportamiento de desarrollo
de sus actividades se da de manera estacional y no continua.
Factores Tecnológicos
Los factores que influyen a las organizaciones que se encuentran en este mercado son
muy pocos. Ha venido creciendo a través de los años con la inclusión del internet y la
necesidad de brindar un servicio mucho más fácil y accesible a los clientes. Así pues, se
han venido implementando las páginas web oficiales de las organizaciones y el manejo
de bases de datos para el control de los clientes. Pero, en realidad, en donde se ve una
necesidad por estar siempre a la vanguardia de la tecnología es en los elementos que
son utilizados para la realización de actividades a campo abierto, tales como equipos
de montañismo, sistemas de seguridad para actividades de alto impacto,
implementación de primeros auxilios, entre otros. Esto permite ofrecer un servicio
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completo que les da a los clientes la tranquilidad y seguridad necesaria. Sobre todo
cuando se trata de padres de familia.
Aspectos Regulatorios
En el campo de los aspectos regulatorios, las leyes o reglamentos no han sido
claramente establecidos por el gobierno para regular dichas actividades. A pesar de
esto, es claro que en países como Estados Unidos o Canadá, con unos mercados muy
sólidos en estas materias, las regulaciones son muy estrictas y detalladas. Es por esta
razón que asociaciones como la ACA brinda los servicios de capacitaciones y
acreditaciones, con el fin de establecer una clara referencia o estandarización del
manejo de las actividades a campo abierto.
Esta asociación de campos de verano está en la disposición de evaluar y certificar
diversos niveles de calidad que abarcan temas de salud y seguridad principalmente,
pero pueden llegar a comprender otros tipos de regulación. Así estos programas
permiten examinar cuatro áreas en específico (ACA, 2011):
La seguridad física y emocional
Relaciones de apoyo
Desarrollo de habilidades
Participación de los jóvenes (campo de liderazgo y toma de decisiones).
A pesar del bajo nivel regulatorio en estos aspectos en Colombia, la ASC tiene como
política de responsabilidad y calidad el acreditar a todos los voluntarios que hacen
parte de los proyectos en temas de primeros auxilios, educación experiencial y manejo
de gente. Esto con el fin de ofrecer el mejor servicio posible a los clientes y
participantes que se tengan.
Ecosistema de la Organización
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Legislación y
Proveedores Gobierno
Pago de
Remuneración impuestos
económica
Abastecimiento
para los campos de Normatividad,
verano leyes e
información Recurso
Humano
Competencia
Asociación Prestan servicio
para el campo Pago de estadía,
Imitación de estrategias Santa Cruz
exitosas, apropiación de transporte y comida.
Colombia Y remuneración
clientes y mejoramiento
Pago por los económica para los
del posicionamiento en el
mercado servicios trabajadores de
planta
Servicio de
comunicación y
trasmisión de
información
Análisis DOFA
Con el fin de tener mayor claridad sobre la situación actual del proyecto EKO Campos
de Verano, se utilizó la herramienta DOFA. A partir de ésta se pretende analizar las
características internas de la organización que hacen referencia a las debilidades y las
fortalezas de la misma, así como a las características externas, correspondientes a las
amenazas y oportunidades que presentan.
Lo anterior tiene como objetivo mostrar una idea general de la situación a la cual se
enfrenta actualmente la Asociación y a la que se enfrentarán los proyectos por medio
de la expansión.
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ANÁLISIS DOFA
Positivo Negativo
Fortalezas Debilidades
- 17 años de experiencia funcionando en el mercado. - Dependencia existente del funcionamiento de la
Donde se ha venido adquiriendo reconocimiento organización, con su fundador.
- Únicos en promover el fortalecimiento de valores y el - Dependencia actual por las donaciones para la
realización de la temporada de Enero. Temporadas de
Origen Interno
- Capacitación adecuada del equipo del voluntariado. - No se traen buenas bases económicas de los años
Brinda un Know How que no todas las organizaciones anteriores. Hay que generarlo a partir de la expansión.
Oportunidades Amenazas
- Al ser un mercado inexplotado, se genera la opción de - Vulnerabilidad a factores económicos. Se tiene
crecimiento y expansión en este sector. dependencia frente a la salud de la economía.
Con el fin de cumplir con la misión de la ASC, es necesario construir proyectos que
sean sostenibles y perdurables en el tiempo. Para lograr esto, es de vital importancia
entender el mercado en el que se desempeña la Asociación, pues a pesar que su
objetivo principal es de carácter social y sin ánimo de lucro, también es cierto que se
debe tener una fuente de ingresos estable y regular para permitir el desarrollo de
todos los proyectos que se desean realizar.
Con esto en mente, la Asociación se ve en la necesidad de generar mayores programas
enfocados a mercados que generen ingresos a través de la expansión de sus proyectos.
Así se va a tener la posibilidad, no sólo de generar mayores programas para niños y
jóvenes de escasos recursos, sino también de llevar el mensaje y el fortalecimiento de
valores a la mayor cantidad de jóvenes posible.
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Así mismo, en la temporada de campos con sentido social (Enero), el foco se centra en
niños y jóvenes pertenecientes a parroquias, escuelas y fundaciones de bajos recursos
en la capital del país.
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adaptarse a las necesidades de la Asociación. Pues presentan unos buenos índices
económicos, amplia población, buena capacidad de competitividad y por ende un
potencial crecimiento. Estas características son de suma relevancia a la hora de
enmarcar el mercado objetivo, dado que los costos y el foco de los campos de verano,
para estas temporadas, resultan ser muy altos y para muchas personas o regiones de
Colombia se convierten en opciones fuera de su alcance económico.
I. Antioquia (Medellín):
Tiene una de las poblaciones regionales más grandes del país
(6.143.809 en Antioquia. 2.393.011 en Medellín). (Ministerio de
Comercio I. y., 2012)
Cuenta con aproximadamente ocho colegios de estrato alto.
Cuenta con una participación significativa dentro del PIB de la nación
(13.67%) y tiene un PIB per cápita mayor que el de Colombia
($12.132.206 vs. $12.018.370). (Ministerio de Comercio I. y., 2012)
Es considerada la segunda economía del país. (Ministerio de Comercio
I. y., 2012)
Se encuentra en el segundo lugar del escalafón de competitividad
departamental según la serie de estudios y perspectivas de la CEPAL
realizado en el 2009. (Ministerio de Comercio I. y., 2012)
II. Valle del Cauca (Cali):
Posee un población de aproximadamente 4.428.675 habitantes, de los
cuales 2.294.653 son de la ciudad de Cali. (Ministerio de Comercio I. y.,
2012)
Tiene un aproximado de 5 Colegios de estrato alto en la ciudad de Cali.
Su participación del PIB en el total nacional es de 10.04% y su PIB per
cápita en el 2012 alcanzó un total de $12.110.118. Siendo este mayor
que el del país. (Ministerio de Comercio I. y., 2012)
Se encuentra posicionada en el tercer lugar dentro del escalafón de
competitividad departamental del país. (Ministerio de Comercio I. y.,
2012)
III. Santander (Bucaramanga):
Tiene una población aproximada de 2.020.604 habitantes, en donde
Bucaramanga, una de sus ciudades más importantes, tiene un
aproximado de 526.056 personas. (Ministerio de Comercio I. y., 2012)
Su participación dentro del PIB de la nación representa el 6.92%, según
datos del DANE del año 2010. Así mismo, el PIB per cápita alcanza los
$20.467.142 ubicándose en una de las primeras regiones con mayor
índice per cápita del país. (Ministerio de Comercio I. y., 2012)
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Está calificada como la cuarta mejor dentro del escalafón de
competitividad departamental en la serie de estudios y perspectivas
realizado por CEPAL en el 2009. (Ministerio de Comercio I. y., 2012)
Así pues, con las posibles ciudades objetivo que pueden ser tenidas en cuenta para el
corto y mediano plazo, fuera de Bogotá, el mercado potencial podría llegar a alcanzar
un total de aproximadamente 8.050 participantes de los campos de verano de la
Asociación Santa Cruz. De estos, 3.500 provendrían de los aproximadamente diez
colegios de estrato alto que existen en Medellín (Red Papaz, 2011), 1.400 de los cuatro
colegios aproximadamente que existen de estrato alto en Ibagué (Red Papaz, 2011),
1.750 de los cinco colegios que se ubican en la ciudad de Cali (Red Papaz, 2011), y
1.400 de los cuatro colegios de la ciudad de Bucaramanga. (Red Papaz, 2011)
V. Competencia
Competidores Directos
Actualmente la ASC hace parte de un mercado que aún no está del todo desarrollado
en el país, razón por la cual hay muy pocas empresas participando dentro de este. Aún
así, aquellas que lo componen no han logrado obtener una completa expansión,
impidiéndoles a su vez exponer sus datos de penetración de mercado y consecución
de clientes de manera pública.
Sin embargo, es evidente que la Asociación tiene grandes competidores en el mercado
colombiano, donde muchos de ellos llevan un tiempo similar desarrollando sus propios
proyectos. Los principales competidores hacen referencia a las siguientes
organizaciones:
En el mercado de los campos de verano comerciales:
Kajuyalí Group – Kajuyalí Camp (Kajuyalí, 2012)
Off Bound Adventures (OBA) – Piragua Camp (OBA, 2012)
Sanpablines Arawak – Arawak Camp (Arawak, 2012)
ACJ YMCA Colombia – YMCA Camp (YMCA, 2012)
Fundación El Cielo en la Tierra (Tierra, 2012)
Blue Fields Colombia – Blue Fields Camp (Blue-Fields, 2012)
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Otros Competidores
Para Santa Cruz es claro saber que el bajo reconocimiento que tiene el sector de los
campos de verano conlleva a que la población no haya acogido esa cultura que en
otros países del mundo se ha establecido de manera tan fuerte. Es por esto que
entiende que el rango de competidores indirectos puede llegar a ser un factor crucial
dentro de su posicionamiento en el mercado. Pues, dentro del desconocimiento de
este tipo de actividades que hasta ahora se está incentivando en el país, los padres de
familia, y potenciales clientes, no llegan a distinguir aún entre los campos de verano y
cualquier otra actividad a campo abierto que se les ofrezca. Ya sean excursiones, “Day
Camps”, convivencias o retiros.
Con esto en mente, se tienen en cuenta diversos proyectos de excursiones y salidas de
campo de empresas como Kajuyalí, OBA y Sanpablines, entre otros. Sin descuidar la
idea que tiene la Asociación Santa Cruz de fortalecer la cultura de los campos de
verano a través de su expansión y mayor reconocimiento en todo el país, que permita
disminuir la influencia que tienen dichas compañías dentro del sector.
Posición de la Competencia
La manera en que la ASC percibe a su competencia es así:
1. Kajuyalí Camp
2. Piragua Camp
3. Arawak Camp
4. YMCA Camp
5. Blue Fields Camp
6. Fundación El Cielo en la Tierra
Kajuyalí y Piragua camp son considerados la competencia más fuerte dentro del
mercado dada su fuerte penetración en el sector desde sus inicios. A través de los
años, sus bases financieras sólidas y bien estructurada organización ha logrado llegar a
una gran cantidad de clientes. Generando así un reconocimiento dentro de la
población de estrato alto que les permite tener una gran fortaleza en este mercado.
Sin embargo, ambas compañías han ido debilitándose en el sector de los campos de
verano y así sus clientes han dejado de tenerlos en cuenta para sus servicios.
Actualmente estas organizaciones han decidido enfocarse de manera más profunda en
el sector de los “Day Camps” y el entrenamiento corporativo.
3
Para mayor información ver apartado de Posición Estratégica y Manejo de Riesgo.
20
El financiamiento de la temporada de Enero, con los campos de la temporada
de Julio.
Mejores precios en comparación con la competencia.
La ASC hace parte de las organizaciones mejor posicionadas en el sector de
campos de verano.
El nivel de acompañamiento para los participantes es bastante significativo y
de los más altos en el mercado. (Se destina 1 dirigente por cada 3
participantes, mientras que en otras organizaciones se destina 1 dirigente por
cada 7 participantes.)4
4
Para mayor información ver apartado de Posición Estratégica y Manejo de Riesgo.
21
Precio moneda
Nombre Características Ubicación Precio CO
local
Campo de verano
WATAU recreativo para niños Venezuela 5.000 $2.200.000
entre 5 y 15 años de edad.
Campo de verano
Campamento las recreativo diseñado para
Venezuela 10.000 $4.240.000
Aves niños de edades entre 6 y
13 años.
Campo de verano
Pipiol Camp recreativo para niños México 13.395 $1.850.000
entre 7 y 15 años de edad.
Campo de verano
enfocado en el arte, la
música y el teatro. Está
Rock Camp México 11.100 $1.500.000
diseñado para niños y
jóvenes entre 6 a 12 años
de edad.
Aquí se puede ver cómo los precios que manejan son muy similares a los de la
Asociación; el problema radica en que en el momento de pensar en un campo de
verano en sedes internacionales, los costos de transporte y logística impedirían ser
competitivos frente aquellas organizaciones que ofrecen sus servicios en ese mismo
lugar. (Ver Anexo 4 para ejemplo de Campos de verano del mundo)
Aún así, se podría llegar a dejar a un lado, en el corto y mediano plazo, la idea de una
expansión con base instalada en el exterior, para así manejar la opción de generar una
serie de alianzas estratégicas con algunas de las organizaciones que ofrecen campos
con ideales y actividades similares a los de la Asociación, permitiendo un intercambio
cultural que genere una ventaja competitiva de los proyectos.
Este tipo de alianzas podrían llegar a tener un alcance que sobrepase Latinoamérica.
Este podría llegar a ser el caso de España, el cual es considerado como uno de los
países con mayor cantidad de campos de verano de Europa. En uno de los campos
realizados en Madrid muestra que el 40% de los participantes corresponde a
estudiantes internacionales y el 60% a estudiantes de nacionales. (Enfo Camp, 1989).
Dicho porcentaje puede demostrar el potencial que tiene el intercambio cultural y por
ende, el alcance de los proyectos de EKO.
22
Promoción del sentido de voluntariado
23
Es t a gr áf i c a mues t r a en qué medi da i nc r ement ó el i mpac t o de
c ada ár ea.
24
Comparación de Precios por Campo
$ 6.000.000
$ 5.000.000
Precio Campo de Verano
$ 4.000.000
$ 3.000.000
$ 2.000.000
$ 1.000.000
$-
Kajuyalí
Kajuyalí Piragua
Kotoja Kata'ou Guarinó Llanos
Guajira Providencia
Oientales
Precio $ 1.990.00 $ 2.690.00 $ 2.590.00 $ 3.800.00 $ 5.065.00 $ 3.490.00
Actualmente, según datos estadísticos del censo realizado por el DANE, Colombia
cuenta con una población de aproximadamente 46.581.823 habitantes de los cuales
alrededor de un 18.5% representan a la población juvenil que está determinada entre
los 15 y 24 años. Es decir que cerca de 8.570.000 personas se encuentran en las
generaciones más próximas para tomar el control del país. (DANE, 2005)
El trabajo con los jóvenes se convierte en un papel tan importante, no sólo para
mostrarles la responsabilidad que tienen frente a la nación, sino también para ayudar a
prevenir y enseñarles a combatir las diversas amenazas diarias a las que se enfrentan
en una sociedad como la de Colombia.
Se ha demostrado, tras diferentes estudios, que en Colombia 1 de cada 4 jóvenes es
vulnerable o ha caído en problemas de consumo de alcohol (Rumbos, 2008). De igual
manera, cerca del 25% de los menores de edad ha pensado alguna vez en suicidarse, y
el 16% lo ha intentado (Fundación One Hope, 2008). Y cerca de un 34% de los jóvenes
25
consume cigarrillos y un 18% es consumidor, o ha consumido alguna vez, algún tipo de
drogas (RECOJO R. C., 2009).
Todos estos datos se convierten en un serio problema para el país, ya sea porque
afectan a la salud pública, la seguridad u otros factores de suma relevancia para la
estabilidad de la nación.
Si bien es cierto que la ASC cuenta con un enfoque muy fuerte frente al servicio social
y la ayuda de la población vulnerable, es importante tener en cuenta que no es el
único segmento que se ve beneficiado con los programas que desarrolla la
organización. Las temporadas de Julio, aquellas que están dirigidas a niños y jóvenes
de estratos 5 y 6, cuentan con los mismos objetivos que las de carácter social. El
bienestar psicológico, el fortalecimiento espiritual, la exaltación de los lazos tanto
familiares como de amistad, entre otros, se convierten en objetivos que abarcan todas
las temporadas de los proyectos de campos de verano que realiza la Asociación. De
igual manera, se ha llegado a observar que no sólo los participantes de estos campos
se ven beneficiados por las experiencias y enseñanzas de los proyectos; también lo
hacen todos los jóvenes voluntarios que participan activamente en estos.
Según estudios realizados, Omoto, Snyder y Martino (2000), afirman que las
actividades que se realizan en los voluntariados permiten que se dé una mayor
interacción social por parte de las personas, además de una participación en
actividades enfocadas en una causa social. De esta manera, afirman que dichas
actividades están relacionadas con un bienestar psicológico, ya que aportan a la
satisfacción personal de cada individuo. (Dávila de Leon y Díaz Morales, 2005)
Por su parte, Dávila de León y Díaz Morales (2005), proponen que las personas adultas
que dedican parte de su tiempo para trabajar en voluntariados, lo ven como una forma
de responsabilidad social, mientras que los jóvenes por su parte, lo toman como una
manera de establecer relaciones sociales con los demás.
De esta manera el presente artículo expone que la satisfacción vital está relacionada
de manera bidireccional con el trabajo de voluntariado por dos razones
principalmente. En primer lugar realizar este tipo de trabajo implica la modificación de
los niveles de satisfacción vital en las personas, mientras que en segundo lugar ejerce
un fuerte impacto en decidirse por un trabajo como este y en el tiempo de
permanencia del mismo. (Dávila de Leon y Díaz Morales, 2005)
Según de León y Díaz Morales (2005), hacer un trabajo de voluntariado no sólo trae
beneficios para quien lo realiza, sino también para quien lo recibe y se ve beneficiado
de él. Además de lo anterior, se propone que existen efectos positivos en la
autoestima, la satisfacción vital y el crecimiento educativo o profesional de aquellas
personas que trabajan o han trabajado como voluntarios en algún momento de sus
vidas. (Dávila de Leon y Díaz Morales, 2005)
26
reduce la probabilidad de que surjan ciertos problemas de conducta como el
abandono de la escuela y el abuso de drogas (Wilson, 2000)” (Dávila de Leon y Díaz
Morales, 2005).
Por su parte, según Keyes (1998), se encontró que las personas adultas que en algún
momento de su vida trabajaron como voluntarios, evidencian mayores niveles de
bienestar social y personal. Teniendo en cuenta lo anterior, es importante resaltar la
labor que tiene la Asociación Santa Cruz, ya que no sólo se preocupa por brindar un
servicio de voluntarios con calidad impecable, sino que a su vez se preocupa por
promover el propio bienestar personal de quienes se encargan de llevar a cabo las
actividades. (Dávila de Leon y Díaz Morales, 2005)
A lo largo de los años la Asociación Santa Cruz se ha dado a conocer frente a distintas
personas e instituciones de la cuidad de Bogotá. De esta manera se han empleado
estrategias por medio de las cuales se pretende promover y vender los campos de
verano, tanto de la temporada de Julio como la de Enero.
Teniendo en cuenta que en la temporada de Julio se trabaja con niños y jóvenes de
estrato alto y en la de Enero con niños de escasos recursos, es importante tener en
cuenta que para cada temporada hay una estrategia de venta diferente.
27
que participaron alguna vez en los campos de verano. De esta manera el
voluntariado debe encargarse de llamar a cada uno de esos contactos para
contarles cuáles son los campos que se van a realizar e indagar si están
interesados en participar nuevamente. (Guáqueta, 2012)
Tipos de clientes
Hay tres tipos de clientes principalmente:
Decisor: Aquellas personas que deciden si van al campo de verano o no (en
este caso tanto los niños como los papás).
Beneficiario: Se refiere a los participantes del campo a quienes se les vende la
idea por medio de videos con las actividades que se practican.
Comprador: Padres de los niños o sus respectivos cuidadores, a quienes se les
trata de vender la idea por medio de charlas informativas, de promociones y
descuentos que tienen como objetivo incentivarlos a mandar a sus hijos a
dichos campos. (Guáqueta, 2012)
Tácticas de mercadeo
Se está trabajando en la idea de vender los campos de verano a través de distintos
medios tales como:
Iglesias de Bogotá: El principal objetivo de apuntarle a dicha población es
poder contarles sobre todo a los padres de familia, acerca de los valores
espirituales que se inculcan y cómo éstos se promueven por medio de diversas
actividades.
Vincular la Asociación Santa Cruz con la Red de padres de familia “Papaz”:
Esto con el fin de dar a conocer los campos de verano y las distintas
actividades que se realizan dentro de la Asociación. (Guáqueta, 2012)
Buscar empresas que patrocinen completamente los campos de verano: Así,
se incentiva la creación de más campos de tipo empresarial, tal como se ha
llevado a cabo con la empresa Aloha de Cremhelado, Meals Colombia; Arkua
del club Chicalá y Kotoja UR con la Universidad del Rosario. (Guáqueta, 2012)
Actualmente este tipo de canales de ventas están siendo muy poco explotadas, pues
con cifras de la temporada del 2012, el porcentaje de los participantes que conocieron
los campos por las diferentes vías fue:
IGLESIA AMIGO VOLUNTARIADO COLEGIO OTROS REFERIDOS TOTAL
PARTICIPANTES 3 26 17 8 37 51 142
% 2% 18% 12% 6% 26% 36% 100%
Supuestos de venta
Según las estadísticas históricas, el 50% de los campos se aseguran a partir de los
jóvenes y niños que asistieron en ocasiones anteriores.
Así mismo, se pretende promover el campo de verano “Kotoja” que está enfocado a
niños entre 7 y 12 años de edad, ya que es a partir de éste que la mayoría de los
participantes se enganchan en los campos siguientes, creando así un semillero para los
demás proyectos. (Guáqueta, 2012)
28
Proyecciones de crecimiento
La Asociación tiene pronosticado un crecimiento de todos los programas
pertenecientes al proyecto EKO. Teniendo en cuenta que actualmente se tiene un total
de tres campos por temporada, la idea es empezar a crecer paulatinamente a través de
los años. Con esto, se tiene pronosticado llegar a la próxima temporada de Julio (Julio
2013) con los cupos de cada campo completamente llenos. Teniendo esto, se
proseguiría a realizar la apertura de una nueva temporada para cada campo. Así, se
pasaría de tener tres campos a llegar a un total de seis campos.
A partir de esta situación, la ejecución de ventas empezaría a reforzarse de tal manera
que en el 2017 se llegara a tener la capacidad de abrir una tercera temporada para
cada campo y así terminar con un total de nueve campos en menos de 5 años. Estos
últimos campos abiertos, empezarían a ejecutarse en nuevas fincas ubicadas en
diferentes regiones del país, para así poder ampliar el portafolio de servicios que
llegaría a ofrecer EKO Campos de verano.
Con el fin de lograr este tipo de proyecciones es de gran importancia realizar la
expansión a nivel nacional y así ampliar, de manera significativa, la demanda de los
proyectos y sus potenciales participantes.
A continuación se muestra el crecimiento pronosticado de los programas con los
respectivos datos proyectados.
29
700
Número de participantes por campo y año
600
500
400
Participantes
300
200
100
0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
KOTOJA 49 50 70 90 110 130 150 170 190 214 240 260
KATA'OU 50 70 75 90 110 130 150 170 190 214 240 260
GUARINÓ 13 20 25 30 34 44 50 55 64 75 80 90
TOTAL 112 140 170 210 254 304 350 395 444 503 560 610
Ahora bien, teniendo en cuenta que en la temporada de Enero se trabaja con niños y
jóvenes de escasos recursos, las estrategias de venta deben estar alineadas a este
aspecto.
VIII. Operaciones
30
servicios la cual expone el orden de las actividades a realizar para cumplir con una
temporada de los programas de la división EKO Campos de Verano de la Asociación
Santa Cruz.
31
Finca en Calarcá, Quindío (Sede del campo Kata’ou)
Finca en Barichara, Santander (Sede del campo Guarinó)
Finca en Carmen de Apicalá, Tolima (Sede del campo Kotoja)
Finca en Barbosa, Santander (Sede del campo Solnok (población vulnerable))
Alojamiento
Con la expansión de los campos en mente, es necesario empezar a investigar acerca de
nuevas y posibles sedes en el territorio nacional. Para esto, hay que tener en cuenta
una serie de características esenciales que requieren los campos en su realización tales
como: Servicios básicos, instalaciones adecuadas, comidas y espacios apropiados para
la ejecución de las actividades, entre otros. (Ver Anexo 6)
De igual manera, hay que tener en cuenta un presupuesto previamente establecido
por la ASC el cual enmarca el rango de precios que está en la posibilidad de costear.
Este va desde los $25.000 a los $35.000 por noche. (Ver archivo digital Presupuesto
EKO tesis 3)
32
Instalaciones: Cuenta con un comedor grande, piscina con profundidad mínima de
1.10 mts y máxima de 2 mts. Tiene dos kioscos pequeños, un salón de eventos,
zonas verdes suficientes para realizar actividades, una cancha de voleibol, un
saltarín y unas banquitas para hacer partidos de fútbol. Cuenta un río y un lago
cercanos a las instalaciones, en los cuales se pueden desempeñar diversas
actividades acuáticas.
Observaciones: Ésta es una finca que cumple las características y los requisitos
deseados para crear el campo de Kotoja, ya que cuenta con la capacidad y los
espacios necesarios para desempeñar todas las actividades.
Abastecimientos
La Asociación cuenta con un equipo muy completo que comprende instrumentos de
seguridad, tales como botiquines, camillas, cuellos ortopédicos, entre otros;
indumentaria de montañismo, como cuerdas estáticas y elásticas, un muro de escalar,
mosquetones, arneses, cascos, etc. Y demás materiales, artísticos y disfraces para
completar todo lo necesario en la realización de las actividades del campo.
Para la expansión será necesaria la adquisición de nuevos equipos esenciales en el
desenvolvimiento de los campos. Nuevos instrumentos de seguridad, equipos de
montañismo y demás. Para esto se planea hacer una inversión en el momento en que
el crecimiento de los campos sea lo suficiente como para soportar dicha inversión. (Ver
archivo digital Presupuesto EKO tesis 3)
33
Apertura de nuevos centros de operaciones
Una parte esencial de la expansión del proyecto se centra en la posibilidad de realizar
la apretura de nuevos centros administrativos y de operaciones. Con esto se quiere
descentralizar un poco las actividades que se ejecutan en EKO.
Así, los campos de verano podrían llegar a expandirse de forma más rápida y fuerte en
las diversas partes de Colombia. Facilitando la consecución de participantes, pues se
ejercería las campañas publicitarias y de consecución de clientes en las mismas
ciudades y municipios circundantes a los nuevos centros operacionales; se disminuirían
los costos por transporte y logística, pues cada centro tendría su manejo de recursos y
estrategias de gastos, entre otras ventajas.
Esta apertura bien podría comenzar a través de individuos que tengan relación con la
Asociación y que se encuentren ubicados en áreas ventajosas para los proyectos. Es
aquí donde se nombra la posibilidad de hacer la alianza con personas como el obispo
Roberto Ospina, cofundador de la organización y quién está ubicado en el municipio de
Buga. Sector que podría beneficiar mucho a la expansión de los campos por la
presencia que se tendría y que ayudaría a la penetración del mercado del pacífico y el
valle.
34
información sobre los campos de verano y sobre la Asociación en particular.
(ASC, 2012) (Guáqueta, 2012)
X. Organización y Gerencia
Se sabe que la Asociación Santa Cruz es una organización sin ánimo de lucro y que por
ende no genera dividendos para inversionistas o socios como un fin. Por el contrario, la
Asociación pretende generar utilidades a través de diferentes proyectos para llegar a
reinvertirlos en programas de responsabilidad social, lo cual se convierte en el foco
principal de dicha organización.
De igual manera, las políticas de la ASC, centradas en el servicio social, pretenden
generar un cambio, no sólo en la población vulnerable por medio de los proyectos,
sino también para niños y jóvenes de clase alta de país. Es por esta razón que para la
organización, el voluntariado se ha convertido en una herramienta tan valiosa y fuerte
dentro del desarrollo de sus proyectos. Pues, tal y como se evidenció en el inciso de
Posición Estratégica y Manejo de Riesgo del presente documento, los beneficios
psicológicos y de bienestar que se generan en una persona, y sobre todo en jóvenes,
tienen un gran impacto y llegan a incrementar la satisfacción de los individuos.
Por tal motivo, dentro de la Asociación, el grupo de voluntariado representa un órgano
vital para el funcionamiento de sus actividades y es considerado como elemento clave
dentro del cuadro organizacional.
El resto de la Asociación está conformada tal como se mostró en la descripción de la
empresa:
Consejo superior: conformado por diez personas, entre ellas los fundadores de
la organización. Su labor es la de atender situaciones críticas que representen
un alto riesgo para la Asociación.
Consejo Directivo: conformado por siete miembros. Estos representan la junta
directica de la organización. Su labor es la toma de decisiones y
direccionamiento de la Asociación Santa Cruz.
Presidente: Cabeza del consejo directivo y representante legal
suplente de la organización.
Secretario: Encargado de la realización y organización de las actas y
ayudante directo del presidente.
Revisor Fiscal: Encargado de cerciorarse del cumplimiento y adecuado
desarrollo de las actividades según lo haya estipulado la junta directiva o
35
consejo superior. Así mismo, se encarga de verificar el cumplimiento de las
obligaciones formales con el estado y las entidades vigilantes.
Director Ejecutivo: Cabeza visible de la organización. Encargado de la
ejecución de las decisiones y direccionamientos establecidos por el consejo
directivo.
Director Espiritual y del Voluntariado: Encargado de coordinar, dirigir y guiar
al grupo de voluntariado de la Asociación.
La Asociación Santa Cruz es una asociación sin ánimo de lucro que tiene como principal
base de funcionamiento la importancia de la responsabilidad social, la cual se fomenta
por medio del desarrollo de actividades específicas tales como:
36
El fortalecimiento de valores que se trabaja en la temporada de Enero, en
donde se resalta la importancia de la amistad y el compañerismo. Se
promueve también la inclusión en la sociedad y el sentido de pertenencia con
la nación y contribuye a que se conviertan en mejores miembros de familia e
individuos dentro de la sociedad. Además de lo anterior, se les brinda la
oportunidad de esparcimiento sano y de educación no formal, por medio de la
cual se promueve que sean mejores personas. (Guáqueta, 2012)
Con la realización de los campos de verano en la temporada de Enero, la ASC
espera lograr llevar la mayor cantidad posible de jóvenes y niños de población
vulnerable tanto de Bogotá como de otras ciudades, a que vivan esta
experiencia de crecimiento y fortalecimiento personal y grupal. (Guáqueta,
2012)
Con el grupo de voluntarios de la ASC se pretende influir en la percepción de
desigualdad social que existe entre jóvenes y niños de nuestro país. El grupo
de voluntarios de la Asociación debe realizar un arduo trabajo para conseguir
las herramientas y los recursos necesarios para el desarrollo de los campos de
verano de Enero a partir de grandes esfuerzos, dedicación de tiempo y entrega
absoluta a trabajar en temporada de vacaciones sin remuneración alguna.
De esta manera, se considera que todo el trabajo que realizan los voluntarios
es un proceso de formación para los mismos, en donde aprenden de todas las
experiencias y vivencias de esta población. Así pues, se les da responsabilidad,
se les muestra que sí pueden ayudar, que sí pueden influir en la forma de
pensar o de actuar de los demás y se les inculca el sentido del voluntariado
como tal.
El trabajo con los jóvenes se convierte en un papel tan importante, no sólo para
mostrarles la responsabilidad que tienen frente a la nación, sino también para ayudar a
prevenir y enseñarles a combatir las diversas amenazas diarias a las que se enfrentan
en una sociedad como la de Colombia.
Se ha demostrado, tras diferentes estudios, que:
En Colombia 1 de cada 4 jóvenes es vulnerable o ha caído en problemas de
consumo de alcohol (Rumbos, 2008).
Cerca del 25% de los menores de edad ha pensado alguna vez en suicidarse, y
el 16% lo ha intentado (Fundación One Hope, 2008).
Cerca de un 34% de los jóvenes consume cigarrillos y un 18% es consumidor, o
ha consumido alguna vez, algún tipo de drogas (RECOJO R. C., 2009).
Todos estos datos se convierten en un serio problema para el país, ya sea porque
afectan a la salud pública, la seguridad u otros factores de suma relevancia para la
estabilidad de la nación.
37
del crecimiento potencial y comportamiento del negocio. Estos estados se proyectaron
a diez años para visualizar su tendencia.
Por otra parte, a partir del estado de pérdidas y ganancias, se puede observar la
utilidad operacional, en donde se expone las ganancias que verdaderamente dejó la
operación del negocio como tal. Se observa que estas son menores a la del ejercicio y
esto se debe principalmente a los gastos operacionales que están basados en gastos
bancarios y los diferentes leasings que se adquirieron para la obtención tanto de la
sede de Bogotá, como la finca de Villavicencio que se tiene planeada para el 2018.
Flujo de Caja
El flujo de caja que se realizó estuvo guiado por la proyección de crecimiento de los
campos expuesta en el apartado de Plan de Mercado y Estrategia de Ventas. Así, se
puede observar la influencia que tiene la cantidad de participantes, tanto en los costos
como en los ingresos.
38
Para los egresos se tuvo en cuenta temas de inversión en vehículos, muebles y
equipos; y todas las salidas de dinero.
A partir de lo anterior, se tuvo un flujo libre de caja que se comporta así:
A partir de estos flujos se determina el Valor Presente Neto que llega a ser de:
VPN $ 2.201.002.187
Este VPN se obtuvo a partir de una tasa del 15%, esto se debe a que se quiere lograr
ganancias por encima de las tasas de descuento de los recursos utilizados, tales como
los leasings, la inflación, entre otros.
Balance
Para el balance general se tienen en cuenta diferentes movimientos a través de todos
los periodos estudiados. Los más representativos son las diversas adquisiciones que se
realizan en años específicos. Estos son:
Año 2015: Compra de primera camioneta por $70.000.000
Año 2016: Adquisición de computadores por $10.000.000
Año 2017: Compra de muebles (mesas y sillas) para oficina por $20.000.000
Año 2017: Adquisición de segunda camioneta por $75.000.000
Año 2018: Compra de impresora, scanner y fotocopiadora por $10.000.000
Año 2018: Adquisición de tercera camioneta por $80.000.000
Así mismo, durante el paso de los años, la organización se ocupa del pago de sus
deudas de diferente naturaleza, a través de un pago constante por los diez años del
pronóstico del plan de negocio. Con esto, se logra llegar a pagar un total de $4.429.929
anuales, dejando el último periodo (2022) con una deuda de $0.
Finalmente, hay que tener en cuenta que el proyecto está basado en una organización
ya montada. Es decir, que no se requiere de una inversión inicial y además, todos los
cálculos del balance de los periodos estudiados van acorde al balance creado para el
2011 (Ver Anexo).
39
La cantidad de participantes aumenta según la tabla de proyección de
crecimiento del apartado Plan de Mercado y Estrategia de Ventas.
Para el incremento anual de los costos administrativos como para los
generales de EKO (Nómina del director de EKO, Oficina Sede, Papelería, gastos
bancarios, etc.), se tomará un crecimiento de 10%. Esto se debe a que el
aporte del proyecto EKO dentro de la Asociación se espera que sea cada vez
más grande, al igual que la nómina con una posible expansión debe crecer
Para el incremento anual de los costos de ventas, es decir: mercadeo,
herramientas publicitarias, página web, entre otros; se espera un incremento
del 12%. Esto se debe a que se espera que cada vez sea mayor la inversión a
este tipo de herramientas para la consecución de clientes. Situación esencial
para el crecimiento y expansión de los proyectos.
El incremento en el precio de los campos para los participantes va a ser de un
5% para Kata’ou; 8% para Guarinó y 7% para Kotoja. Esto se debe a que se
necesita un incremento que supla el incremento que sufren los costos
operacionales y un porcentaje de los demás costos de la Asociación. Además
que Guarinó es un campo poco rentable y necesita incrementar su precio para
revertir eso. Y Kotoja, dentro del mercado, es un campo relativamente barato
frente a la competencia, que por su bajo precio podría llegar a perder ese
estatus que se intenta conservar.
A partir del 2014 se da un aumento del 1% en el sueldo para los trabajadores
de las sedes de la Asociación. Además en el 2016 se da la contratación de una
nueva secretaria para asistir tareas complejas de la administración.
A partir del 2015, se aumenta la inversión de publicidad en medios, en 5
millones de pesos. Esto con el fin de dar a conocer cada vez más los proyectos
EKO. Luego, en el 2018 vuelve a ejecutarse un aumento en la inversión en 5
millones más.
Para los costos de ventas a nivel nacional se tiene en cuenta el transporte,
hospedaje, alimentación, entre otros gastos para un aproximado de 10
voluntarios. Pasajes a un promedio de $300.000 según LAN (depende de día de
vuelo y promociones).
Se realiza una depreciación por el método de línea recta para todos los activos
fijos, teniendo en cuenta que la vida útil de los bienes inmuebles es de 20
años, los bienes muebles de 10 años y los vehículos y equipos de 5 años.
Teniendo un valor de salvamento del 20% sobre el valor de compra.
Con los activos que se venían depreciando antes del 2012, dada la insuficiencia
de información, se tomó la depreciación acumulada equivalente al 50% para
equipos y el otro 50% para muebles. De esta manera el valor no depreciado se
depreció a 5 y 10 años respectivamente, con la misma política de salvamento.
Se realiza un pago de honorarios fiscales y contables dado que el contador y el
revisor fiscal no se encuentran dentro de la nómina.
Siendo la ASC una organización sin ánimo de lucro, no está obligada a pagar el
impuesto de renta a pesar que tenga que hacer la respectiva declaración.
Al realizar el cálculo del VPN, este se hace a través de una tasa de descuento
del 15%. Esto se debe a que el costo que se está pagando por adquirir activos
40
para el desarrollo de las actividades y el funcionamiento de la organización
está basado en una tasa de interés del 9%. La organización quiere obtener por
lo menos un 5% por encima de esto, convirtiéndolo en su costo de
oportunidad.
Todos los pagos son de contado y se reciben en efectivo o directamente en
bancos, por ende no hay cuentas por cobrar diferentes a las que ya se traían
de años anteriores.
La organización no se financia con ningún tipo de préstamo. Y aquellas deudas
que tenía se pagarán durante los próximos 10 años.
La Asociación no hace compra de sedes, sino que utiliza la herramienta del
leasing.
Todos los resultados del ejercicio se acumulan con el fin de ser más estables,
generar confianza y lograr un desarrollo más rápido y sostenible.
Inversiones de la expansión
Se pretenden realizar diversas inversiones enfocadas al favorecimiento de la
Asociación en su proceso de expansión, las cuales se expondrán a continuación de
manera clara:
Camionetas de carga: Se realizará la compra de tres camionetas, con el fin de
facilitar el transporte de los equipos de trabajo hacia los lugares donde se
realizan los campos de verano. Cada una de éstas se utilizará para cada campo
de verano.
Cabe mencionar que se hizo una revisión en la revista Motor sobre las
camionetas de carga existentes, en donde se encontró que hay distintas
opciones que se acomodan al presupuesto asignado para dicha inversión,
correspondiente a un valor de $70.000.000.
41
Villavicencio. Lo anterior tiene como fin poder tener una sede propia en este
sector, para realizar las diversas temporadas de los campos de verano. En el
momento en que no se le esté dando uso para actividades propias de la
Asociación, se podría pensar en la posibilidad de un arrendamiento para lograr
otro medio de generación de ingresos.
Fincas para los nuevos campos: Con la expansión se busca llevar a cabo el
mismo proceso de arrendamiento de fincas que se está realizando
actualmente para la ejecución de los campos de verano. Se pretende que éstas
cumplan con los requisitos de abastecimiento y presupuesto establecido para
las sedes actuales. (Ver Operaciones y Anexo 6).
Comportamiento de Escenarios
Con el fin de adquirir una mirada generalizada del proyecto de expansión, es necesario
observar todos los escenarios posibles. Es por esto que se presenta un estudio para un
escenario pesimista, probable y optimista. Teniendo en cuenta que el escenario
probable es sobre el cual se realizó todo el estudio del plan de negocio.
42
ESCENARIO PROBLABLE
Año Kotoja 1 Kotoja 2 Kotoja 3 Kotoja 4 Kata'ou 1 Kata'ou 2 Kata'ou 3 Kaata'ou 4 Guarinó 1 Guarinó 2 Guarinó 3 Guarinó 4 Total Participantes Variación Crecimiento anual
2011 49 50 13 112
2012 50 70 20 140 25% 28
2013 70 75 25 170 21% 30
2014 45 45 45 45 16 16 212 25% 42
2015 55 55 55 55 17 17 254 20% 42
2016 65 65 65 65 22 22 304 20% 50
2017 75 75 75 75 25 25 350 15% 46
2018 60 60 50 60 60 50 20 20 15 395 13% 45
2019 65 65 60 65 65 60 22 22 20 444 12% 49
2020 72 72 70 72 72 70 25 25 25 503 13% 59
2021 60 60 60 60 60 60 60 60 20 20 20 20 560 11% 57
2022 65 65 65 65 65 65 65 65 25 25 20 20 610 9% 50
ESCENARIO OPTIMISTA
Año Kotoja 1 Kotoja 2 Kotoja 3 Kotoja 4 Kata'ou 1 Kata'ou 2 Kata'ou 3 Kaata'ou 4 Guarinó 1 Guarinó 2 Guarinó 3 Guarinó 4 Total Participantes Variación Crecimiento anual
2011 49 50 13 112
2012 50 70 20 140 25% 28
2013 70 75 25 170 21% 30
2014 45 45 45 45 16 16 212 25% 42
2015 60 60 65 65 20 20 290 37% 78
2016 70 70 75 75 25 25 340 17% 50
2017 80 80 80 80 30 30 380 12% 40
2018 60 60 50 60 60 50 20 20 15 395 4% 15
2019 70 70 65 70 70 65 25 25 20 480 22% 85
2020 75 75 75 75 75 75 30 30 30 540 13% 60
2021 60 60 60 60 60 60 60 60 20 20 20 20 560 4% 20
2022 75 75 75 75 75 75 75 75 30 30 30 30 720 29% 160
A partir de esta situación, se muestra el comportamiento que tiene cada escenario por
año:
700
600
500 ESCENARIO
PESIMISTA
400 ESCENARIO
PROBLABLE
300 ESCENARIO
OPTIMISTA
200
100
0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Se puede ver como en el escenario pesimista la cantidad de participantes está muy por
debajo que los demás escenarios. En esta situación los ingresos y utilidades se verían
afectados proporcionalmente, dejando mucho menos dinero disponible para la
reinversión en los campos de población vulnerable y el desarrollo de la organización.
Y el cambio entre escenarios se ve tan marcado puesto que el crecimiento que se está
logrando año a año cambia drásticamente dependiendo del escenario.
43
En este caso, se tiene que en un escenario pesimista, en promedio, se está obteniendo
un crecimiento anual de 36 participantes. En el escenario Probable, se da en promedio
un crecimiento de 45 participantes por año; y en el optimista se alcanza en promedio
un total de 55 participantes por año. (Ver Archivo Digital: Consolidación de Escenarios).
$ 2.000.000.000
$ 1.500.000.000
PESIMISTA
$ 1.000.000.000 PROBABLE
OPTIMISTA
$ 500.000.000
$-
Esta gráfica muestra el posible comportamiento del flujo de caja libre del negocio. Se
puede observar como el escenario pesimista dejaría un menor flujo que los demás
escenarios, y esto se atribuiría principalmente al bajo crecimiento que alcanzaría la
cantidad de participantes que irían a los campos en los siguientes años.
A pesar de esto, cualquiera de los escenarios va a dejar un Valor Presente Neto (VPN)
positivo. Lo que indica que el proyecto es viable y debe hacerse, pues va a ser
beneficioso para la organización.
Es claro que con un escenario pesimista el VPN no va a ser de igual tamaño que en
otros contextos, pero aún así, seguirá estando por encima de cero y por ende la
conclusión va a ser ejecutarlos.
A continuación se muestran los VPN respectivos de cada escenario:
ESCENARIO VPN
PESIMISTA $ 1.454.626.475
PROBABLE $ 2.201.002.187
OPTIMISTA $ 2.518.375.628
Hay que tener en cuenta que dependiendo del contexto, la apertura de nuevos
campos se dará en el tiempo estipulado o unos años después. Esto se vería afectado
dependiendo del escenario en el que se estuviera desarrollando el proyecto.
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En ocasiones, la apertura de los campos en nuevas sedes podría ser aplazada un par de
años después para evitar pérdidas en alguno de los campos. Tal y como ocurre en el
año 2018 en un escenario pesimista.
Este aplazamiento no se daría por temas de VPN o viabilidad del proyecto, porque
como se comentó anteriormente, en cualquiera de los escenarios el proyecto es viable.
Pero el aplazamiento si estaría ligado a la lógica de no tener pérdidas en algunos de los
campos en algún año para así poder dejar utilidades para la realización de los campos
con sentido social.
XIII. Conclusiones
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XIV. Bibliografía
Dávila de Leon y Díaz Morales, M. C. (2005). Voluntariado y Satisfacción vital. Redalyc , 81-94.
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Enfo Camp. (1989). Enfo Camp, Campamentos de Verano. Recuperado el 14 de Noviembre de
2012, de Enfo Camp, Campamentos de Verano: http://www.enfocamp.com/campamento-
verano-espana.html
Guáqueta, F. H. (24 de 08 de 2012). Asociación Santa Cruz Colombia. (M. Ardila, Entrevistador)
47
YMCA, A. Y. (2012). YMCA Camp. Recuperado el 27 de 08 de 2012, de
http://www.ymcacolombia.org/index.php/sample-sites/shop/en-colombia/campamentos-
verano-y-camp/ubicacion
XIV. Anexos
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