Auxiliar desglose de Ventas

Mayo Junio Julio Agosto

Ventas Totales 100% 2,500 3,000 1,500 2,000

Ventas en Efectivo 30% 750 900 450 600

Ventas a Crédito 1 mes 40% 1,000 1,200 600 800
Ventas a Crédito 2 mes 30% 750 900 450 600

Entradas de Efectivo

Julio Agosto Septiembre

Ventas en Efectivo 450 600 780

Ventas a Crédito 1 mes (40%) 1,200 600 800
Ventas a Crédito 2 mes (30%) 750 900 450
Dividendos Recibidos

Total de Entradas de Efectivo 2,400 2,100 2,030

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

2,600 3,000 3,500 4,000

780 900 1,050 1,200

1,040 1,200 1,400 1,600
780 900 1,050 1,200

Octubre Noviembre Diciembre

900 1,050 1,200

1,040 1,200 1,400
600 780 900
3,000

2,540 3,030 6,500

 Auxiliar desglose de Compras

Mayo Junio Julio Agosto

Ventas Totales 100% 2,500 3,000 1,500 2,000

Compras Totales 50% 1,250 1,500 750 1,000

Compras Totales 100% 1,250 1,500 750 1,000

Compras en Efectivo 0% 0 0 0 0
Compras a 1 mes 30% 375 450 225 300
Compras a 2 meses 70% 875 1,050 525 700

Salidas de Efectivo

Julio Agosto Septiembre

Compras en Efectivo 0 0 0
Compras a 1 mes 450 225 300
Compras a 2 meses 875 1,050 525
Pago Arriendo 80 80 80
Pago Sueldos y Salarios (parte fija) 100 100 100
Pago Sueldos y Salarios (parte variable) 40% 600 800 1,040
Compra de Activo Fijo 1,200
Pago crédito 300
Pago interés 35 35 35

2,440 2,290 3,280

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

2,600 3,000 3,500 4,000

1,300 1,500 1,750 2,000

1,300 1,500 1,750 2,000

0 0 0 0
390 450 525 600
910 1,050 1,225 1,400

Octubre Noviembre Diciembre

0 0 0
390 450 525
700 910 1,050
80 80 80
100 100 100
1,200 1,400 1,600
1,400 1,400
700
35

4,605 4,340 3,355

 Flujo de Caja

Julio Agosto Septiembre Octubre

Entradas de Efectivo 2,400 2,100 2,030 2,540

menos (-) Salidas de Efectivo (2,440) (2,290) (3,280) (4,605)
obtener = Flujo Neto de Efectivo (40) (190) (1,250) (2,065)

más + Saldo Inicial de Caja 450 410 220 (1,030)

Obtenemos =Saldo Final de Caja 410 220 (1,030) (3,095)

menos (-) Saldo Mínimo de Efectivo (150) (150) (150) (150)

Obtener = (+Excedente de Efectivo 260 70
Obtener = (-Déficit de Efectivo (1,180) (3,245)
Noviembre Diciembre

3,030 6,500
(4,340) (3,355)
(1,310) 3,145

(3,095) (4,405)
(4,405) (1,260)

(150) (150)
330
(4,555) (1,410) (10,390)

(10,060)
Financiamiento necesario para el segundo semestre