HOJA DE INFORMACION BASICA

RAZON SOCIAL COMPLETA _____________________________________

FECHA DE CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD _____________________

DIRECCION __________________________ CIUDAD __________________

APARTADO AEREO ________ FAX ____________ TELEFONO _________

TIPO DE SOCIEDAD _____________________________________________

NUMERO DE SOCIOS
____________________________________________

NUMERO DE MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA ________________

NOMBRE DEL PRESIDENTE DE LA JUNTA _________________________

NOMBRE DEL GERENTE _________________________________________

FUNCIONARIOS CLAVES ________________________________________

DIRECTOR DE CONTABILIDAD __________________________________

NUMERO DE EMPLEADOS _______________________________________

INFORMACION FINANCIERA : FECHA ____________________________

a) Patrimonio $

b) Activos Totales $

c) Pasivo Totales $

d) Ingresos Brutos $

e) Gastos Totales $

f) Ganancia Neta $
 Como Manejar y Administrar un Trabajo

HOJA DEL CLIENTE (En perspectiva)

Cuestionario de Investigación preliminar

1. Obtenga copia del balance más

reciente

2. Cuál es la naturaleza del

negocio?

3. Distribución de los productos

por zonas o regiones

4. Localización de los registros

5. Clases de clientes

6. Cuántos empleados ocupa?

7. Numero de dependencias o
sucursales

8. En qué fecha se necesita tener

el informe

9. Existen reclamos de
impuestos

10. Se conocen problemas

especiales relacionados con:

a) Socios
b) Entidad encargada del
control y vigilancia
c) Clientes

11. Número de clientes que suele

manejar.

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ADJUNTE HOJA EXPLICATIVA
Como Manejar y Administrar un Trabajo
 Como Manejar y Administrar un Trabajo

HOJA DEL CLIENTE (En perspectiva)

Cuestionario de Investigación preliminar

17. Cuál es la impresión general

12. Existen registros individuales del departamento de
para activos fijos. contabilidad en cuanto al
personal, registros, etc. ?
13. Cómo se determina el costo
18. Volumen de ventas? volumen
14. Pueden ser analizadas de la principal línea?
prontamente todas las cuentas.
19. Preparar la compañía análisis y
15. Incluir los problemas especiales relaciones que puedan ser una
que la compañía haya tenido ayuda para el trabajo.
durante los últimos años tales 20. Normalmente cuándo están los
como huelgas, situaciones libros cerrados después de la
críticas por falta de crédito, fecha de cierre fiscal
mercado, etc. 21. Cuándo fue el último inventario
22. Fueron los ajustes registrados
16. Son todas las cuentas en los libros?
bancarias conciliadas

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 Capítulo 8

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Manual de Auditoría y de Revisoría Fiscal

HOJA DEL CLIENTE (En perspectiva)

Cuestionario de Investigación preliminar

23. Cuándo se tomó el último

inventario de activos fijos?

24. Se ajustan los libros a los

Inventarios

25. Existe considerable cantidad de

inventarios en proceso?
26. Hay materiales obsoletos?

27. Cuántos cheques se giran

aproximadamente en el mes?
28. Cuántas facturas de ventas se
producen en el mes?

29. Cuántas cuentas bancarias?

30. Cuáles son las clases de

inventarios?

31. Cuál es el sistema de costo

para los inventarios?
32. Qué controles existen para los
recaudos?

33. Condición de archivos?

34. Parecen los procedimientos de
contabilidad actualizados?

35. Podemos satisfacernos

rápidamente del inventario al
principio del año?
36. Existen inventarios o activos
fijos pignorados?

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 Capítulo 8

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 Como Manejar y Administrar un Trabajo

HOJA DEL CLIENTE (En perspectiva)

Cuestionario de Investigación preliminar

37. Cuál es la capacidad de

producción de la planta?

38. A qué porcentaje de capacidad

está operando?

39. Existe departamento de

Auditoría interna?

Se basa el departamento en
programas especiales?
Se elaboran informes periódicos?

40. A qué fecha se pretende que

dirijamos nuestra revisión?

41. Para qué fecha espera nuestro

informe?

42. Que clase de informe se

solicita:. Corto? Largo?
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8
Como Manejar y Administrar un Trabajo
 Como Manejar y Administrar un Trabajo

PRESUPUESTO DE TIEMPO PARA COTIZAR SERVICIOS

TIEMPO ESTIMADO

Rubro Horas
Caja y bancos
Cuentas por cobrar
Inventarios
Propiedades planta y equipos
Otros activos
Préstamos y documentos por pagar
Otras cuentas por pagar
Préstamos a largo plazo
Provisiones
Capital y reservas
Cuentas de resultado
Preparación de informes
Viajes
Otras
TOTAL HORAS

Honorarios

Total de horas Neto del

Horas Valor Total Descuento Presupuesto
Director
Coordinador
Auditor
Auxiliares
Otros
Total