TALLER DE RETENCIÓN E IVA

SEPTIEMBRE DE 2021

COMERCIALIZADORA EL GRAN DESCUENTO LTDA (régimen común)

Actividades del mes de Septiembre de 2021

1. Se crea el día 01, con los siguientes aportes sociales: efectivo en cheque $178.000.000, terreno $43.000.000, y vehículo $30.500.000.

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

11O5 CAJA 178,000,000
1504 TERRENOS 43,000,000
1540 EQUIPO Y TRANSPORTE 30,500,000
COMP 1

154005 Autos camionetas y camperos 30,500,000

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 Capital autorizado 178,000,000
31050501 Socio 1 43,000,000
31050502 Socio 2 30,500,000
SUMAS IGUALES 251,500,000

2. Se contrata servicio de vigilancia (IVA incluido 19%) con Cobasec Ltda (régimen común) por un año, cancelamos $9.630.000 por seis adelantados con
cheque

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1110 BANCO
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 8,092,437
COMP 2

1705040 Servicios 8,092,437

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 1,537,563
240810 Iva descontable 1,537,563
2365 RETENCION EN LA FUENTE
SUMAS IGUALES 9,630,000

3. Pagamos $2.568.000 por seis meses anticipados a Rosita Suarez (régimen simplificado), por el arriendo del local, en donde funcionara la empresa

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1105 CAJA
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 2,568,000
170520 Arrendamientos 2,568,000
COMP 3

2365 RETENCION EN LA FUENTE

236530 Arrendamientos 89,880
COM
SUMAS IGUALES 2,568,000

4. Se crea el fondo fijo de caja menor por valor de $2.000.000

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1105 CAJA 2,000,000
COMP 4

110510 Cajas menores 2,000,000

1110 BANCOS
SUMAS IGUALES 2,000,000

5. Registramos la compra de muebles y enseres a BIMA SAS. Gran contribuyente para el almacén así: escritorio gerente $464.000, escritorio secretaria
$348.000, silla gerente $174.000, silla secretaria $174.000, biblioteca en madera $493.000, todos los artículos más IVA a la tarifa general

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1110 BANCOS
1524 EQUIPO DE OFICINA 1,653,000
15240501 Escritorio Gerente 464,000
15240502 Escritorio Secretaria 348,000
COMP 5

15240503 Silla Gerente 174,000

15240504 Silla Secretaria 174,000
15240505 Biblioteca 493,000
2408 Iva descontable 314,070
240810 Iva descontable 314,070
2365 Retencion en la Fuente
SUMAS IGUALES 1,967,070

6. Compramos equipos de cómputo y accesorios a Compucentro Ltda (régimen común) así: computadores $4.524.000, impresoras $580.000,
estabilizadores $145.000, programas para computador $3.248.000 más IVA del 19%.

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION 8,497,000
152801 Computador 4,524,000
152802 Impresora 580,000
152803 Estabilizadores 145,000
COMP 6

152804 Programa computador 3,248,000

2365 Retencion en la Fuente
2408 Iva descontable 1,614,430
240810 Iva descontable 1,614,430
1110 BANCOS
111005 NACIONALES
SUMAS IGUALES 10,111,430
7. Realizamos una concesión por la línea telefónica 743 1586 por valor de $406.000 más IVA 19%, con telefónica Gran
contribuyente pagamos en efectivo

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1620 CONCESIONES Y FRANQUICIAS 406,000
162005 Concesiones 406,000
COMP 7

2408 Iva descontable 77,140

240810 Iva descontable 77,140
1105 CAJA
110505 Caja General 483,140
SUMAS IGUALES 483,140

8. Compramos un telefax por $754.000 más IVA 19%, almacenes Peña del régimen común.

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1528 EQUIPOS DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN 754,000
152810 Equipo de telecomunicaciones 754,000
2408 Iva descontable 143,260
COMP 8

240810 Iva descontable 143,260

2365 RETENCION EN LA FUENTE
236540 Compras 18,850
1110 BANCOS
111005 Bancos nacionales 878,410
SUMAS IGUALES 897,260

9. Compramos mercancías a distribuidora de electrodomésticos régimen común a crédito más IVA 19%, así :

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 65,950,000
143536 Electrodomésticos 65,950,000
14353601 10 TV SONY 29¨ 11,250,000
14353602 10TV SONY 21¨ 8,000,000
14353603 10 TV SONY 14¨ 4,300,000
14353604 10 VHS 2,000,000
14353605 10 DVD SONY 4,550,000
14353606 10 EQUIPO DE SONIDO LT2100 13,000,000
COMP 9

14353607 10 EQUIPO SONIDO AIWA 14,600,000

14353608 5 NEVERA ICASA 3,750,000
14353609 5 ASPIRADORA 4,500,000
2408 Iva descontable 12,530,500
240810 Iva descontable 12,530,500
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236540 Compras 1,648,750
2380 ACREEDORES Y VARIOS
 238005 nacionales
SUMAS IGUALES 78,480,500

10. Vendemos al señor Pedro Arias régimen simplificado de contado un artículo de cada uno de los siguientes: TV SONY 29¨, DVD SONY, EQUIPO DE
SONIDO LT2100, NEVERA ICASA, ASPIRADORA, más IVA 19%, calculando una ganancia del 28%. Pago en efectivo

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

4135 COMERCIO AL X < y >
41353601 TV SONY 29¨ 1,440,000
41353605 DVD SONY 582,400
41353606 1,664,000
COMP 10

EQUIPO DE SONIDO LT2100

41353608 NEVERA ICASA 960,000
41353609 ASPIRADORA 1,152,000
2408 IVA
240805 Iva generado 1,101,696
1105 CAJA 6,900,096
SUMAS IGUALES 6,900,096

11. Consignamos en el banco el valor de las ventas.

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1110 BANCOS 6,900,096
COMP 11

111005 Nacionales 6,900,096

1105 CAJA
110505 Caja general 6,900,096
SUMAS IGUALES 6,900,096

12. Vendemos mercancías de contado al señor Carlos Arias régimen común. Un artículo de cada uno así: TV SONY 21¨, TV
SONY 14¨, DVD SONY, EQUIPO DE SONIDO AIWA, NEVERA ICASA mas iva 16%. Pago de contado

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

4135 Ventas al x M,m
413536 Ventas de Electrodomesticos
41353601 T.V. Sony 21"
COMP 12

41353602 T.V. Sony 14"

41353603 D.V.D
41353604 Equipo de sonido
41353605 Nevera Icasa
1110 bancos
240805 Iva generado
SUMAS IGUALES -

13. Consignamos en el banco el valor de las ventas.

 CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO
COMP 13

1110 BANCOS
1105 CAJA
SUMAS IGUALES -

14. Realizamos un crédito hipotecario con el Banco Bogotá por valor de $50.000.000 de los cuales nos descuentan
$1.000.000 por gastos bancarios e invertimos $10.000.000 en un CDT en el mismo banco.

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1110 Bancos
111005 Bancos Nacionales
1225 Certificados
COMP 14

122505 C.D.T
5305 Financieros
530505 Gastos Bancarios
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
210510 Pagares
SUMAS IGUALES -

15. Realizamos venta a crédito por valor $ 15.507.200 al almacén Duran régimen común, así:

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1305 CLIENTES
130505 ALMACEN DURÀN -
4135 COMERCIO AL X > Y AL X <
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS
41353602 TV SONY 21 " 3,072,000
COMP 15

41353603 TV SONY 14 " 2,201,600

41353604 VHS 768,000
41353605 DVD SONY 1,747,200
41353607 EQUIPO DE SONIDO Aiwa 5,606,400
41353608 NEVERA ICASA 960,000
41353609 ASPIRADORA 1,152,000
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS
240815 IVA GENERADO -
SUMAS IGUALES -

16. Realizamos un contrato de construcción para el nuevo almacén con la firma Arquitectos Asociados (régimen común). Hacemos un anticipo de
$30.000.000, pagamos con cheque del Banco de Bogotá.

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1330 ANTICIPOS Y AVANCES
133010 A CONTRATOS
2365 RETENCION EN LA FUENTE
COMP 16
COMP 16 1110 BANCOS
111005 BANCOS NACIONALES
SUMAS IGUALES/ ANTICIPO CONTRATO CONSTRUCCION -

17. Vendemos de contado a Camila Sánchez, régimen simplificado 1 artículo de cada uno así: TV SONY 29¨, DVD SONY, EQUIPO DE SONIDO LT2100, mas
iva 16% ASPIRADORA

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1105 CAJA
110505 GENERAL
4135 COMERCIO AL X > Y AL X <
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS
COMP 17

41353601 TV 29"
41353605 DVD SONY
41353606 EQUIPO DE SONIDO LT2100
41353609 ASPIRADORA
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS
240815 IVA GENERADO
SUMAS IGUALES/ VENTA CONTADO CAMILA SANCHEZ -

18. Compramos a Importadora de Electrodomesticos Gran contribuyente, mas iva 16% 10 artículos de cada uno así:

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS X LA EMPRESA
143536 ELECTRODOMESTICOS
14353601 TV SONY 29 "
14353602 TV SONY 21 "
14353603 TV SONY 14 "
14353604 VHS
14353605 DVD SONY
COMP 18

14353606 EQUIPO DE SONIDO LT2100

14353607 EQUIPO DE SONIDO Aiwa
14353608 NEVERA ICASA
14353609 ASPIRADORA
240810 IVA DESCONTABLE
1110 BANCOS
110505 GENERAL - ABONO 30 %
2205 PROVEEDORES
220505 IMPORTADORA DE ELECTRODOMESTICOS
SUMAS IGUALES/COMPRA M/CIA IMPORT. ELECTRODOMESTICOS -

19. Pagamos fletes por valor de $1.250.000 a Transporte Comercial Ltda, régimen común.

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

5135 SERVICIOS -
COMP 19
COMP 19 513550 TRANSPORTES, FLETES Y ACARREOS
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236525 SERVICIOS -
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES/FLETE TRANSPORTE COMERCIAL -

20. Vendemos a varias personas naturales así:

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

1110 BANCOS -
111005 Moneda nacional -
4135 COMERCIO AL X > Y AL X <
413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS -
41353601 TV SONY 29 " -
41353602 TV SONY 21 " -
COMP 20

41353603 TV SONY 14 " -

41353604 VHS -
41353605 DVD SONY -
41353606 EQUIPO DE SONIDO LT2100 -
41353607 EQUIPO DE SONIDO Aiwa -
41353608 NEVERA ICASA -
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS
240805 IVA GENERADO -
SUMAS IGUALES/ VENTA CONTADO CLIENTES VARIOS -

21. Causamos la nómina de enero así:

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

5105 GASTOS DE PERSONAL -
510506 SUELDOS
COMP 21

510518 COMISIONES
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE
2505 NOMINA X PAGAR
250506 SALARIOS -
SUMAS IGUALES/ NOMINA POR PAGAR -

22. Causamos las provisiones de nómina para el mes de enero así:

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

5105 GASTOS DE PERSONAL -
510530 CESANTIAS
510533 INTERESES DE CESANTIAS
510536 PRIMA DE SERVICIOS
510539 VACACIONES
COMP 22
 510568 APORTES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS LABORALES
510569 APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
COMP 22

510570 APORTES A FONDOS PENSIONALES Y CESANTÍAS

510572 APORTES CAJAS DE COMPENSACIÓN
510575 APORTES AL ICBF
510578 SENA
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 CESANTIAS
261010 INTERESES DE CESANTIAS
261015 VACACIONES
261020 PRIMA DE SERVICIOS
261095 OTRAS
SUMAS IGUALES/ PROVISIONES SOCIALES -

23. Hacemos la provisión de servicios públicos así:

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

5135 SERVICIOS
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADOS
COMP 23

513530 ENERGIA ELECTRICA

513535 TELEFONO
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233550 SERVICIOS PUBLICOS
SUMAS IGUALES/ PROVISION SERVICIOS PUBLICOS -

24. Amortizamos el servicio de vigilancia para el mes de enero POR VALOR DE $1.573.529

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

5165 AMORTIZACIONES
COMP 24

516515 GASTOS DIFERIDOS

1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO
170540 SERVICIOS
SUMAS IGUALES/ AMORTIZACION VIGILANCIA ENERO -

25. Amortizamos el mes de arriendo de enero por valor de 428.000

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO

5165 AMORTIZACIONES
COMP 25

516515 GASTOS DIFERIDOS

1705 GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO
170525 ARRENDAMIENTOS
SUMAS IGUALES/ AMORTIZACION ARRIENDO ENERO -

26. calculamos la depreciación de los muebles de oficina por valor total de $ 165.000 pesos equipo de computo $1.850.200 y
 CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO
5160 DEPRECIACIONES 165,300
516015 EQUIPO DE OFICINA 165,300
51601501 ESCRITORIO GERENTE 46,400
51601502 ESCRITORIO SECRETARIA 34,800
51601503 SILLA GERENTE 17,400
51601504 SILLA SECRETARIA 17,400
COMP 26

51601505 BIBLIOTECA DE MADERA 49,300

1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159215 EQUIPO DE OFICINA 165,300
15921501 ESCRITORIO GERENTE 46,400
15921502 ESCRITORIO SECRETARIA 34,800
15921503 SILLA GERENTE 17,400
15921504 SILLA SECRETARIA 17,400
15921505 BIBLIOTECA DE MADERA 49,300
SUMAS IGUALES/DEPRECIACION MUEBLES MES MAYO 165,300

5160 DEPRECIACIONES 1,850,200

516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 1,850,200
51602001 TELEFAX 150,800
51602002 COMPUTADORES 904,800
51602003 IMPRESORAS 116,000
51602004 ESTABILIZADORES 29,000
51602005 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR 649,600
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159220 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 1,850,200
15922001 TELEFAX 150,800
15922002 COMPUTADORES 904,800
15922003 IMPRESORAS 116,000
15922004 ESTABILIZADORES 29,000
15922005 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR 649,600
SUMAS IGUALES/DEPRECIACION EQUIPO COMPUTO MES MAYO 1,850,200

5160 DEPRECIACIONES 6,100,000

516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 6,100,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 6,100,000
SUMAS IGUALES/DEPRECIACION VEHICULOS MES MAYO 6,100,000

8,115,500
ún)

ículo $30.500.000.

CREDITO

251,500,000

251,500,000

30.000 por seis adelantados con

CREDITO
9,306,303

323,697
9,630,000

donde funcionara la empresa

CREDITO
2,478,120

89,880
 2,568,000

CREDITO

2,000,000
2,000,000

$464.000, escritorio secretaria

a la tarifa general

CREDITO
1,925,745

41,325
1,967,070

impresoras $580.000,

CREDITO

4,524,000 ###
580,000 ###

212,425 145,000 ###

9,899,005

10,111,430
, con telefónica Gran

CREDITO

483,140

483,140

CREDITO

18,850

878,410

897,260

DESCRIPCION
CREDITO 10 TV SONY 29¨
10TV SONY 21¨
10 TV SONY 14¨
$ 11,250,000 ### 10 VHS
$ 8,000,000 ### 10 DVD SONY
$ 4,300,000 ### 10 EQUIPO DE SONIDO LT2100
$ 2,000,000 ### 10 EQUIPO SONIDO AIWA
$ 4,550,000 ### 5 NEVERA ICASA

$ 13,000,000 ### 5 ASPIRADORA

$ 14,600,000 ###
$ 3,750,000 ###
$ 4,500,000 ###

1,648,750 $ 65,950,000 ###

76,831,750
 78,480,500

29¨, DVD SONY, EQUIPO DE

CREDITO
5,798,400
315000
127400
364000
210000
252000
1,101,696

6,900,096

CREDITO

6,900,096

6,900,096

uno así: TV SONY 21¨, TV

CREDITO

-
 CREDITO

s nos descuentan

CREDITO

CREDITO

). Hacemos un anticipo de

CREDITO
 -

EQUIPO DE SONIDO LT2100, mas

CREDITO

os de cada uno así:

CREDITO

CREDITO
 -

-
-

CREDITO

CREDITO SUELDOS
COMISIONES
AUXILIO DE TRANSPORTE

CREDITO CESANTIAS
INTERÉS SOBRE LAS CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
APORTES A.R.P.
APORTES E.P.S.
 APORTES A DONDE DE PENSIONES
APORTES A CAJA DE COMPENSACION
APORTES AL I.C.B.F.
APORTES AL SENA

CREDITO
ACUEDUCTO
ENERGÍA
TELEFONO

CREDITO

CREDITO

o de computo $1.850.200 y vehiculo $ 6.100.000 asi:

Vehículos y equipos de cómputo depreciacion a 5 años
CREDITO Muebles y enseres a 10 años
equipos menores a 50 UVT, se deprecia a 1 año
bienes raíces se deprecia a 20 años

165,300

165,300

1,850,200

1,850,200

6,100,000

6,100,000

8,115,500
VALOR TOTAL UNITARIO
$ 11,250,000 $ 1,125,000
$ 8,000,000 $ 800,000
$ 4,300,000 $ 430,000
$ 2,000,000 $ 200,000
$ 4,550,000 $ 455,000
$ 13,000,000 $ 1,300,000
$ 14,600,000 $ 1,460,000
$ 3,750,000 $ 750,000
$ 4,500,000 $ 900,000
$2,250,000
$711,500
$37,500

$246,000
$2,467
$246,693
$137,710
$2,962 $806,269
$236,920
$299,852
$118,460
$88,845
$59,230

$1,439,139

$65,000
$120,000
135,000
1374250
Actividades del mes de mayo de 2014

COMERCIALIZADORA EL
GRAN DESCUENTO LTDA 1105 1110 1225
(régimen común)
CAJA BANCOS CERTIFICADOS

FECHA COMP DEBE HABER DEBE HABER DEBE

N.
Septiembre 1 añ001 178,000,000
SUMAS 178,000,000 - - - -
Dia 2 002
Dia 3 003
dia 4 004
Dia 5 005
Dia 6 006
Dia 7 007
Dia 8 008
Dia 9 009
Dia 10 010
Dia 11 011
Dia 12 012
Dia 13 013
Dia 14 014
Dia 15 015
Dia 16 016
Dia 17 017
Dia 18 018
Dia 19 019
Dia 20 020
Dia 21 021
Dia 22 022
Dia 23 023
Dia 24 024
Dia 25 025
Dia 26 026
SUMAS - - - - -
 1 ACTIVOS
1225 1305 1330 1355 1435

CERTIFICADOS CLIENTES ANTICIPOS Y AVANCES ANTICIPO DE IMPUESTOS MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA

EMPRESA

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

- -

- - - - - - - -
 1 ACTIVOS
1435 1504 1524 1528 1540
RCANCIAS NO FABRICADAS POR LA TERRENOS EQUIPOS DE OFICINA EQUIPOS DE COMPUTO FLOTAS Y EQUIPO DE
EMPRESA TRANSPORTE

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

43,000,000 30,500,000
- 43,000,000 - - - - - 30,500,000

- - - - - - - -
 1540 1592 1620 1705 2105
FLOTAS Y EQUIPO DE DEPRECIACION ACUMULADA CONCESIONES Y FRANQUICIAS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO BANCOS NACIONALES
TRANSPORTE

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

- - - - - - -

- - - - - - - - -
 2. PASIVOS
2205 2335 2365 2367

PROVEEDORES COSTOS Y GASTOS POR PAGAR RETENCION EN LA FUENTE RETENCION EN LA FUENTE DE IVA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

- -

- - - - - - - -
VOS
2380 2408 2505 2610

ACREEDORES IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS NOMINA POR PAGAR PARA OBLIGACIONES LABORALES
POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

- - - -

- - - - - - - -
 3. PATRIMONIO 4. INGRESOS
3105 4135 5105 5120

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO COMECIO AL POR MAYOR Y POR MENOR GASTOS DE PERSONAL ARRENDAMIENTO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

251,500,000
- 251,500,000 - -

- - - - - - -
 5. GASTOS
5120 5135 5160 5165 5305

ARRENDAMIENTO SERVICIOS DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES FINANCIEROS

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

- -

- - - - - - - - -
 6. COSTOS DE VENTAS
6135

COMECIO AL POR MAYOR Y POR MENOR

DEBE HABER DEBE HABER

- - 251,500,000 251,500,000 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - - - -
 COMERCIALIZADORA EL GRAN DESCUENTO LTDA (régimen común)
BALANCE DE PRUEBA
DEL 01 AL 31 DE SEPTIEMBRE 2021
APERTURA MOVIMIENTO
CÓDIGO CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
1105 CAJA 178,000,000 - -
1110 BANCOS - -
1225 CERTIFICADOS - -
1305 CLIENTES - -
1330 ANTICIPOS Y AVANCES - -
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS - -
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA - -
1504 TERRENOS 43,000,000 - -
1524 EQUIPOS DE OFICINA - -
1528 EQUIPOS DE COMPUTO - -
1540 FLOTAS Y EQUIPO DE TRANSPORTE 30,500,000 - -
1592 DEPRECIACION ACUMULADA - -
1620 CONCESIONES Y FRANQUICIAS - -
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO - -
2105 BANCOS NACIONALES - -
2205 PROVEEDORES - -
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR - -
2365 RETENCION EN LA FUENTE - -
2367 RETENCION EN LA FUENTE DE IVA - -
2380 ACREEDORES - -
2408 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR - -
2505 NOMINA POR PAGAR - -
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES - -
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 251,500,000 - -
4135 COMECIO AL POR MAYOR Y POR MENOR - -
5105 GASTOS DE PERSONAL - -
5120 ARRENDAMIENTO - -
5135 SERVICIOS - -
5160 DEPRECIACIONES - -
5165 AMORTIZACIONES - -
5305 FINANCIEROS - -
6135 COSTO AL POR MAYOR Y POR MENOR - -
SUMAS IGUALES 251,500,000 251,500,000 - -

-
omún)

SALDOS
DEBITO CREDITO
178,000,000
-
-
-
-
-
-
43,000,000
-
-
30,500,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
251,500,000
-
-
-
-
-
-
-
-
251,500,000 251,500,000
 COMERCIALIZADORA EL GRAN DESCUENTO LTDA (régimen común)
BALANCE GENERAL CLASIFICADO
A SEPTIEMBRE 30 DE 2021

ACTIVO

Corriente 178,000,000
CAJA 178,000,000
BANCOS -
CLIENTES -
CERTIFICADOS -
ANTICIPOS Y AVANCES -
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS
A FAVOR -
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA -
Diferidos -
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
No corrientes 73,500,000
TERRENOS 43,000,000
EQUIPOS DE OFICINA -
EQUIPOS DE COMPUTO -
FLOTAS Y EQUIPO DE TRANSPORTE 30,500,000
DEPRECIACION ACUMULADA -
CONCESIONES Y FRANQUICIAS -
TOTAL ACTIVOS 251,500,000

PASIVOS
A corto plazo -
BANCOS NACIONALES -
PROVEEDORES -
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR -
RETENCION EN LA FUENTE -
RETENCION EN LA FUENTE DE IVA -
ACREEDORES -
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR -
NOMINA POR PAGAR -
OBLIGACIONES LABORALES -
A mediano plazo -
perdida -
IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR -
TOTAL PASIVOS -

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 251,500,000
TOTAL PATRIMONIO 251,500,000
PASIVO Y PATRIMONIO 251,500,000

GERENTE GENERAL
A= pasivo + patrimonio
 COMERCIALIZADORA EL GRAN DESCUENTO LTDA (régimen común)
ESTADO DE RESULTADOS
A Septiembre 30 DE 2021

COMECIO AL POR MAYOR Y POR MENOR -

Menos Devoluciones en ventas -
Ingresos Netos -
Menos costo de ventas -
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS -
Menos gastos operacionales de ventas -
GASTOS DE PERSONAL -
ARRENDAMIENTO -
SERVICIOS -
UTILIDAD OPERACIONAL -
Menos gastos no operacionales -
DEPRECIACIONES -
AMORTIZACIONES -
FINANCIEROS -
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DEL IMPUESTO -
Impuesto de renta 25% -
Utilidad Liquida -

GERENTE GENERAL
SE AGRUPAN CUENTAS 4- 5 - 6