“Año del bicentenario del Perú: 200 años de Independencia”

ESCUELA PROFESIONAL DE DISEÑO

CARRERA PROFESIONAL DE DISEÑO INTERIOR

DISEÑO Y DECORACIÓN CON PIEDRAS NATURALES

CURSO:

PLAN DE NEGOCIOS

DOCENTE:

PARIONA ARIAS, Rubén Gustavo

ALUMNA:

MEZA MEZA, Milagros

HYO-2021

pág. 1
 ASESOR:

ING. PARIONA ARIAS, Rubén Gustavo

pág. 2
Dedico este trabajo a mi familia por todo el
apoyo y la motivación que me brindan día a día,
a mí misma por querer lograr ser profesional con
todo mi esfuerzo diario sobrepasando todas las
adversidades de la mano con Dios.

pág. 3
 ÍNDICE

PORTADA………………………………………………………………………1

ASESORÍA……………………………………………………………………...2

DEDICATORIA………………………………………………………………...3

ÍNDICE………………………………………………………………………….4

ÍNDICE DE TABLAS……………………………………………………….….6

ÍNDICE DE FIGURAS…………………………………………………………7

PRESENTACIÓN………………………………………………………………8

RESUMEN EJECUTIVO……………………………………………………….9

CAPÍTULO I……………………………………………………………………10

DATOS GENERALES…………………………………………………………10

1.1. Naturaleza……………………………………………………………...10
1.2. Ubicación………………………………………………………………10
1.3. Razón social……………………………………………………………10
1.4. Código CIIU…………………………………………………………….11
1.5. Unidad ejecutora……………………………………………………….11
1.6. Concepción del problema ……………………………………………..11
1.7. Objetivos del proyecto ………………………………………………...11
1.7.1. Objetivo general…………………………………………………11
1.7.2. Objetivos específicos……………………………………………12
1.8. Visión:…………………………………………………………………12
1.9. Misión:…………………………………………………………………12
1.10. Métodos y técnicas……………………………………………………12
1.11. Oportunidad de oferta…………………………………………………12
1.12. Oportunidad de demanda……………………………………………..12

pág. 4
 1.13. Leon Canvas “RUMI WASI”…………………… …………….…….13

CAPITULO II…………………………………………………………………..14

ESTUDIO DE MERCADO……………………………………………………14

2.1. Segmentación del mercado……………………………………………..15

2.2. Universo y muestra……………………………………………………..15
2.2.1. Universo…………………………………………………………15
2.2.2. Muestra………………………………………………………….16
2.3. Cuestionario de encuesta………………………………………………..16
2.4. Análisis de resultados de la encuesta……………………………………17
2.4.1. Definición del producto…………………………………………17
2.5. Análisis FODA………………………………………………………….18
2.6. Análisis de competencia (Cruz de Porter)………………………………19
2.7. Análisis de comercialización (4Ps)……………………………………..20
2.7.1. Producto…………………………………………………………21
2.7.2. Precio……………………………………………………………22
2.7.3. Puntos de venta………………………………………………….23
2.7.4. Promoción……………………………………………………….24
2.8. Cuadro de demanda proyectada por el producto………………………..25
2.9. Flujo de caja ……………………………………………………………26
2.9.1. VAN…………………………………………………………….27
2.9.2. TIR………………………………………………………………28

pág. 5
 ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Universo………………………………………………………………………
Tabla 2. Muestra poblacional………………………………………………………….

pág. 6
 ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Lean Canvas…………………………………………………………………

Figura 2. Análisis FODA……………………………………………………………….
Figura 3. Demanda proyectada…………………………………………………………
Figura 4. Flujo de caja………………………………………………………………….
Figura 5. Formula de VAN….…………………………………………………………
Figura 6. VANE plan de negocio……………………………………………………….
Figura 7. VANF plan de negocio………………………………………………………
Figura 8. Formula TIR……..………………………………………………………….
Figura 9. TIR plan de negocios..………………………………………………………
Figura 10. TIRE plan de negocios.…………………………………………………….

pág. 7
PRESENTACIÓN

pág. 8
 RESUMEN EJECUTIVO

En la actualidad y tras el suceso masivo de emergencia mundial muchas personas cambiaron

su estilo de vida y pasaron más tiempo en sus propios espacios, analizando las
funcionalidades y la nueva adaptación de sentirse cómodo, es por ello que decidí proponer
un nuevo elemento de revestimiento con la extracción de material natural de nuestra sierra
andina para crear espacios creativos dando un enfoque de integración natural en el interior y
exterior de nuestros espacios de habitad optimizando la estética visual en un contexto de
ciudad.

Siendo así el objetivo de mejorar la calidad de vida de nuestros clientes a través de estas
nuevas propuestas naturales.

pág. 9
 CAPITULO I

DATOS GENERALES

EMPRESA DE DISEÑO Y DECORACIÓN RUMI WASI

“La esencia natural”

1.1. Naturaleza
La empresa “RUMI WASI”, ofrece las mejores soluciones de diseño y
decoración con piedras naturales las cuales se extraen de la sierra dentro del
departamento de Junín siempre comprometida con el cuidado de nuestro medio
ambiente, para concebir estas fachaletas naturales Rumi Wasi trabaja con la asesoría
profesional de personal capacitado, para realizar la decoración de distintos tipos de
proyectos constructivos tanto interiores como exteriores.
Dentro de la empresa tenemos en cuenta que el diseño y la decoración es un
proceso de creación constante, por lo tanto, personalizar un espacio con una esencia
natural es nuestro principal factor para ofrecer a nuestros clientes la mayor satisfacción
de vivir una experiencia sensitiva en su hogar.

pág. 10
 1.2. Ubicación

DEPARTAMENTO PROVINCIA DISTRITO DIRECCIÓN

JUNIN HUANCAYO EL TAMBO CALLE CIRCUITO LOS HÉROES #435 PIO PATA

contando con diversas sucursales a nivel nacional.

1.3. Razón social

La Razón social de la empresa Diseño y Decoración “RUMI WASI” S.R.L. está
conformado por:

NOMBRE APELLIDOS E-MAIL TELÉFONO

MILAGROS MEZA MEZA milagrosmeza@outlook.com 936953244

1.4. Código CIIU

7410 – Actividad de diseño

1.5. Unidad ejecutora

NOMBRE APELLIDOS E-MAIL TELÉFONO

MILAGROS MEZA MEZA milagrosmeza@outlook.com 936953244

1.6. Concepción de problema

En la actualidad se desarrollaron distintos tipos de revestimientos artificiales
que están realizados con elementos químicos y que conllevan un gasto global de energía
generando un impacto negativo a nuestro medio ambiente.

1.7. Objetivos del proyecto

1.7.1. Objetivo general

Diseñar y decorar espacios interiores y exteriores con piedras naturales en forma
de fachaletas según el contexto de ubicación de la edificación o proyecto, con una
ejecución de calidad y sobre todo con los costos más accesible para nuestros clientes.
Generando empleo a personas de cada zona donde se realizará cada proyecto, y
con colaboraciones de distintas empresas locales para un buen desarrollo laboral y
profesional con impactos positivos para el medio ambiente.

pág. 11
 1.7.2.Objetivos específicos
 Determinar la inversión que se requiere para cada proyecto.
 Determinar los equipos y materiales para la elaboración del proyecto.
 Determinar las características de la materia prima a utilizar.
 Determinar los parámetros de medidas de las fachaletas.
 Determinar la mano de obra directa e indirecta para cada proyecto.

1.8. Visión
Para el año 2024 tener prestigio a causa de nuestros proyectos y contar con distintas
sucursales a nivel nacional, siendo así una empresa líder brindando el mejor servicio en
diseño y decoración con las mejores piedras naturales extraídas de nuestra sierra
departamental y llevadas a los hogares de nuestros clientes.

1.9. Misión
Ofrecer una mejor calidad de vida mediante nuestras propuestas de diseño y decoración
interior y exterior, solucionando las necesidades de nuestros clientes de manera
creativa e innovadora con conceptos únicos que no implican impacto ambiental
negativo.

1.10. Métodos y técnicas

 Asesoramiento y guía para la proyección de diseño de interiores y exteriores en
espacios específicos.
 Dirección, proyección y ejecución de cada proyecto.
 Trabajo mediante cronogramas de proyecto.
 Aplicación de profesionalismo, respeto y puntualidad en nuestros proyectos.
 Aplicar un impacto ambiental mediante paisajismo y diseño de jardines.

1.11. Oportunidad de oferta

El diseño y decoración con materiales naturales brindarán a su espacio un aislamiento
acústico y térmico de bajo mantenimiento, personalizando espacios de manera estética.

1.12. Oportunidad de demanda

Nuestros servicios y productos están destinados al segmento público sofisticado,
moderno y conservador con la libertad de personalizar sus propias viviendas.

pág. 12
 1.13. Lean Canvas Empresa de Diseño y Decoración “RUMI WASI” S.R.L.

LIENZO CANVAS EMPRESA DE DISEÑO Y DECORACIÓN "RUMI WASI "

PROPOSICIÓN DE VENTAJA SEGMENTO DE
PROBLEMA SOLUCIÓN
VALOR ÚNICA ESPECIAL CLIENTES
DESCONOCIMIENTO ° CREAR ESPACIOS ° DISEÑAMOS Y ° PERSONAS
DEL VALOR ESTÉTICO SOTENIBLES. DECORAMOS ° CAPACITACIÓN SOFISTICADAS,
CON LA DECORACIÓN ° REALIZAR DISEÑOS ESPACIOS CON PARA LA APLICACIÓN CONSERVADORAS Y
DE PIEDRAS INNOVADORES CON MATERIAL NATURAL DE NUESTROS MODERNAS.
NATURALES. ACABADOS DE PARA CREAR UNA PRODUCTOS ° PERSONAS
° LA APLICACIÓN DE BUENA CALIDAD. ARMONÍA CON EL NATURALES. SOLTERAS E
REVESTIMIENTOS ° OFRECER CONTEXTO URBANO. ° ENVIOS DE INDEPENDIENTES
ARTIFICALES QUE FACHALETAS QUE PRODUCTOS CON CASA PROPIA.
GENERAN IMPACTO FUNCIONEN COMO EXCLUSIVOS A ° FAMILIAS CON
NEGATIVO A NUESTRA UN AISLADOR NUESTROS CLIENTES CASA PROPIA.
SALUD Y AL MEDIO ACÚSTICO Y A NIVEL NACIONAL. ° PERSONAS CON UN
AMBIENTE. TÉRMICO. NIVEL SOCIO
ECONÓMICO AB Y C.
MÉTRICAS CLAVE CANALES

° PUBLICIDAD EN
° REPARACIONES DE
REDES SOCIALES.
GARANTÍA
° PÁGINAS WEB
° MANTENIMIENTO
° MEDIOS DE
DE ÁREAS
COMUNICACIÓN
COMUNES.
° POR
° NUEVOS CLIENTES.
RECOMENDACIÓN

ESTRUCTURA DE COSTES FLUJO DE INGRESOS

° EXTRACCIÓN DE LA MATERIA PRIMA.
° VENDER PROYECTOS Y DISEÑOS A DIVERSOS CLIENTES.
° MANO DE OBRA PARA LA EJECUCIÓN DE DISEÑO Y
° VENTA DE LA MATERIA PRIMA (FACHALETAS).
DECORACIÓN.
° TALLERES DE CAPACITACIÓN.
° PERSONAL PROFESIONAL PARA LA ELABORACIÓN Y
° COBRO POR IDEAS DE DISEÑO.
PROYECCIÓN DEL PROYECTO.

Figura 1. Lean Canvas Empresa de diseño y decoración “RUMI WASI” S.R.L.

pág. 13
 CAPITULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2.1. Segmentación de mercado

Personas de 25 a 59 años que se seccionan por estilos de vida según Arellano, como
personas modernas, sofisticadas y conservadoras con clases A, B Y C que comparten
factores como el vivir en espacios llenos de confort y amigables con la naturaleza.

2.2. Universo y muestra

2.2.1. Universo

CRITERIOS DE VALORES RESULTANTES VALORES RESULTANTES EN %

INEI 2015
SEGMENTACIÓN HUANCAYO EL TAMBO CHILCA HUANCAYO EL TAMBO CHILCA
SEGMENTACIÓN
POR DISTRITO 116953 161429 85628 147.27 203.27 107.82 1.4727 2.0327 1.0782
GEOGRÁFICA
EDAD 25-59 139946 70343 34066 176.22 88.58 42.90 1.7622 0.8858 0.4290
SEGMENTACIÓN
VARONES 56120 76433 40965 70.67 96.25 51.58 0.7067 0.9625 0.5158
DEMOGRÁFICA
MUJERES 60833 84996 44663 76.60 107.03 56.24 0.7660 1.0703 0.5624
NIVEL SOCIO
NSE AB-C 32.5% 45482 22861 11071 57.27 28.79 13.94 0.5727 0.2879 0.1394
ECONÓMICO
UNIVERSO 79415 DEMANDA POTENCIAL

CRITERIOS DE VALORES RESULTANTES VALORES RESULTANTES DE ENCUESTAS

INEI 2015
SEGMENTACIÓN HUANCAYO EL TAMBO CHILCA HUANCAYO EL TAMBO CHILCA
SEGMENTACIÓN
POR DISTRITO 116953 161429 85628 563 777 412
GEOGRÁFICA
EDAD 25-59 139946 70343 34066 673 338 164
SEGMENTACIÓN
VARONES 56120 76433 40965 270 368 197
DEMOGRÁFICA
MUJERES 60833 84996 44663 293 409 215
NIVEL SOCIO
NSE AB-C 32.5% 45482 22861 11071 219 110 53
ECONÓMICO
UNIVERSO 79415 DEMANDA POTENCIAL

2
N × (Z ) × P × Q
n= 2
( e ) ׿ ¿
2
79415 × (1.96 ) × 0.5× 0.5
n= 2
( 0.05 ) × ¿ ¿
¿
79415× 3.8416 ×0.25
n=
0.0025× 79414+3.8416 ×0.25 ¿
¿
76270.166
n=
199.4954 ¿
¿

pág. 14
 n=382.315
n=382

2.3. Muestra
Cuadro N.° 03
FICHA TÉCNICA
UNIVERSO 79415
SEGMENTACIÓN NSE AB - C
MÉTODO DE MUESTREO ALEATORIO SIMPLE
TAMAÑO MUESTRAL 382 ENCUESTAS
NIVEL DE CONFIANZA 95% = 1.96
ERROR DE MUESTREO 5% = 0.05
FICHA DE TRABAJO EN CAMPO

Fuente y elaboración: propia

2.4. Cuestionario en encuesta

pág. 15
pág. 16
pág. 17
2.4.1. Análisis FODA

2.4.2. Análisis de Macro entorno

Al momento de emprender un negocio nuevo, es muy importante analizar todas

las variables y factores que podrían afectar al desempeño, desenvolvimiento y
actividades del negocio. Como en todo negocio, el conocimiento del entorno

pág. 18
 macro donde nuestra actividad mercantil se a va a desarrollar es sumamente
importante ya que, conociendo el entorno, podemos tomar ventajas sobre
variables positivos los cuales podemos analizarlos como oportunidades que
permitan a nuestra empresa a desenvolverse de una mejor manera en el mercado.

 POLÍTICO:

Políticamente el país está fomentando el desarrollo de las empresas

nacionales a través de leyes que ayudan a que las empresas tengan más
oportunidades cuando compiten con empresas extranjeras. Otra actitud
política que se está tomando es el no firmar acuerdos comerciales con otros
países como lo es Estados Unidos o los países que conforman la Unión
Europea. La posición del país ante estos tratados es que las empresas
grandes van a ser beneficiadas por tales tratados de exportación de
productos, pero los pequeños empresarios o productores se van a quedar
rezagados sin poder competir contra las grandes empresas. Muchos analistas
opinan que al no firmar acuerdos comerciales se evitan acuerdos armoniosos
y se rompen relaciones lo cual lo llaman una “paz negativa”, que poco a
poco el país se va aislando del mundo y a futuro para siguientes gobernantes
va a ser difícil establecer nuevamente tales relaciones con antecedentes
negativos ya establecidos. Para mi negocio este punto es una oportunidad
como al mismo tiempo una amenaza; al ser oportunidad el gobierno está
incentivando a las empresas pequeñas y está dando beneficios tanto como
impuestos como para crecer, pero también es una amenaza ya que nuestra
empresa se basa en la extracción de materia natural para la venta y al no
firmar tratados la importación de los productos va a ser más difícil como
costoso porque se incentiva la producción nacional.

 SOCIAL Y ECONÓMICO

Datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática, nos enseñan que

los hogares peruanos se dividen en 5 estratos. Dentro del estrato socio
económico: NSE AB, NSE C, NSE D y NSE E. Los factores de estos
definen las características de las personas en estos estratos son el estilo de
vida, el nivel de educación, el tamaño familiar y los hábitos de consumo.

Para el negocio donde me estoy desenvolviendo, estos datos son muy

positivos ya que nuestro enfoque a la venta de piedras naturales para la

pág. 19
 decoración de las viviendas, la empresa se enfocará en los estratos A, B Y C
que conformas un 32.5% en el departamento de Junín. El poder adquisitivo
de estas personas como el estilo de vida que los define son de suma
importancia porque nos dice que si hay un potencial grande en el mercado
donde mi empresa puede desarrollarse.

 TECNOLÓGICO

El Perú se ha abierto a la tecnología lo cual ha dado a que las empresas

públicas como privadas apuesten a cambios. Este es el caso del proyecto que
por parte del gobierno que se ha preocupado de que el internet llegue a
mayor parte de la gente, Esto da una mayor oportunidad que la gente se
comuniquen y conozcan sobre su entorno. Según el INEI los peruanos
utilizan las herramientas del internet para comunicarse ya sea mediante
correos electrónicos o redes sociales.
Para la empresa es una gran ventaja saber que más personas pueden
conectarse a través del internet por que pueden estar más cerca a nosotros y
conozcan los productos de RUMI WASI. También el Internet trae un mundo
de información a las manos de los usuarios porque pueden investigar sobre
cualquier tema; esto también puede ser de gran ayuda porque la gente puede
investigar sobre nuestros productos y foros que hablen sobre los resultados
que la gente ha tenido con ellos, esto ayudaría a la empresa porque personas
que no están en nuestro mercado, como ganaderos, nos contacten y de así
podríamos empezar a abrirnos un mercado nuevo que nunca se proyecto

pág. 20
 2.4.3. Análisis de competencia

Figura. CRUZ DE PORTER

2.4.4. Análisis de la comercialización

MARKETING MIX
ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN
DISEÑO Y DECORACIÓN CON PIEDRAS
PRODUCTO NATURALES TIPO FACHALETAS EN INTERIORES
Y EXTERIORES
PRODUCTOR- COMERCIALIZADOR Y
PLAZA
CONSUMIDOR

DISTRIBUCIÓN DE AFICHES Y TARJETAS DE

PRESENTACIÓN FÍSICAS.
PROMOCIÓN
DISTRIBUCIÓN DE AFICHES VIRTUALES EN
REDES SOCIALES, PÁGINAS WEB.

PRECIO PRECIOS COMPETITIVOS

pág. 21
 CAPITULO III

ESTUDIO DE MERCADO

3.1. Requerimiento de mano de obra directa:

CANTIDAD PUESTO ESTUDIOS/ EDAD SUELDO SUELDO

DE TÍTULOS MENSUAL ANUAL
PERSONAL
1 MAESTRO TÉCNICO 35 S/. 2 000.00 S/. 24 000.00
2 OPERARIOS TÉCNICO 30 S/. 1 500.00 S/. 18 000.00
1 AYUDANTE SECUNDARIA 25 S/. 950.00 S/. 11 400.00
COMPLETA
S/. 53 400.00

3.2. Anualización de mano de obra directa.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/. 53 400.00 S/. 53 400.00 S/. 53 400.00 S/. 53 400.00 S/. 53 400.00

3.3. Requerimiento de carga fabril.

MAQUINA Y EQUIPOS CANTIDAD PRECIO TOTAL

CORTADORA 2 S/. 5 000.00 S/. 10 000.00

CIERRA CIRCULAR (ELÉCTRICA) 2 S/. 259.9 S/. 5 719.90
AMOLADORA 2 S/. 389.00 S/. 778.00
MEZCLADORA 2 S/. 450.00 S. 900.00

CANTIDAD TOTAL
MATERIALES Y HERRAMIENTAS PRECIO

BALDE 6 S/. 8.00 S/. 48.00

COMBA DE GOMA 3 S/. 35.00 S/. 105.00
PLOMADA 3 S/. 18.00 S/. 54.00
FLEXÓMETRO 6 S/. 18.00 S/. 108.00
MARTILLO 6 S/. 20 00 S/. 120.00
ESCUADRA 6 S/. 28.00 S/. 168.00
TIRALINEA 3 S/. 20.00 S/. 60.00
ESPONJA 3 S/. 5.00 S/. 15.00
S/. 678.00

pág. 22
 MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD PRECIO TOTAL

MESAS 2 S/. 179.00 S/. 358.00

CANTIDAD DE ESTUDIOS/
SILLAS PUESTO 4 EDAD
S/. 129.00 SUELDO
S/. 516.00 ANUAL
PERSONAL TÍTULOS
ESTANTERIA 2TÉCNICO S/. 289.00 S/. 578.00
1
ESCRITORIOSADMINISTRADOR 2 35
S/. 349.00 S/. 1 200.00 S/. 14 400.00
S/. 698.00
LAPTOP
1 SECRETARIA 2
TÉCNICA S/. 3 720.00
25 S/. 7 440.00
S/. 900.00 S/. 10 800.00

TABLET 2 S/. 699.00 S/. 1 398.00

1 ASESOR TÉCNICO 35 S/. 1 000.00 S/. 12 000.00
IMPRESORA COMERCIAL 2 S/. 650.00 S/. 1 300.00
EXHIBIDORES
1 CONTADOR 3
C.P.C S/. 450.00
35 S/. 900.00S/. 1 800.00
S/. 150.00
CONTADOR
S/. 6 6444 S/ 13 188.00.

3.3.1.Anualización de gastos administrativos

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/. 39 000.00 S/. 39 000.00 S/. 39 000.00 S/. 39 000.00 S/. 39 000.00

3.4. Otros gastos administrativos

Descripción U.M. Descripción U.M.

Hojas bond A4 1 millar blanco s/. 12.00

Archivadores 1 docena Verdes s/. 60.00
Lapicero ½ docena Azul s/. 18.00
Azul y manija de
Sello 2 und. s/. 12.00
madera
Perforador 2 und. Marrón s/. 12.00
Engrapador 2 und. Verde s/. 14.80
Tacho de basura 2 und. Verde s/. 40.00
Cuadernos 3 und, Verde s/. 15.00
Regla 2 und. Transparente s/. 4.00
Corrector 2 und. Azul s/. 4.00
Resaltador 2 und. Amarillo s/. 4.80
TOTAL S/. 196.60

3.4.1.Anualización de gastos administrativos

pág. 23
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/. 196.60 S/. 196.60 S/. 196.60 S/. 196.60 S/. 196.60

3.4.2.Anualización de gastos administrativos totales

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/ 13 188.00. S/ 13 188.00. S/ 13 188.00. S/ 13 188.00. S/ 13 188.00.

3.5. Requerimiento de ventas

REQUERIMIENTO DE VENTAS

MEDIOS UNIDAD PRECIO UNITARIO

PAGINA WEB 1 MES s/ 260.00

REDES SOCIALES DIARIO s/ 150.00
AFICHES 1 MES s/ 340.00
DIARIOS 1 MES s/.500.00
APP DE LA
1 MES s/. 2 000.00
EMPRESA
PUBLICIDAD EN
1 MES s/. 690.00
GOOGLE

3.6. Requerimiento de inversiones tangibles

PRECIO
ITEMS
UNITARIO

BUSQUEDA

RESERVADO

MINUTA S/. 380.00

pág. 24
 SUNAT

LICENCIA

TOTAL S/. 380.00

3.7. Cuadro de demanda proyectada por producto

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
1.10% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10%
Demanda potencial PERSONAS 79415 80289 81172 82065 82967
Demanda disponible 65.45% 51977 52549 53127 53711 54302
Demanda objetivo 11.78% 6123 6190 6258 6327 6397
Frecuencia de compra / visíta BI ANUAL 2 2 2 2 2
Demanda (unidades estimadas x a) DxF 12246 12381 12517 12654 12794
Precio S/. S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 900.00
Ingresos estimados (S/.) S/. S/. 11,021,227.99 S/. 11,142,461.50 S/. 11,265,029.24 S/. 11,388,944.96 S/. 11,514,223.91

3.8. Cuadro de flujo de caja

FLUJO DE CAJA
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99
TOTAL DE INGRESOS S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99 S/. 11,021,227.99
EGRESOS
MATERIA PRIMA DIRECTA S/. 10,372,362.00 S/. 10,486,457.98 S/. 10,601,809.02 S/. 10,718,428.92 S/. 10,836,331.64
MANO DE OBRA DIRECTA S/. 53,400.00 S/. 53,400.00 S/. 53,400.00 S/. 53,400.00 S/. 53,400.00
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN S/. 42,307.24 S/. 41,460.00 S/. 41,460.00 S/. 41,460.00 S/. 41,460.00
SUB TOTAL DE EGRESOS 1 S/. 10,468,069.24 S/. 10,581,317.98 S/. 10,696,669.02 S/. 10,813,288.92 S/. 10,931,191.64
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 13,188.00 S/. 13,188.00 S/. 13,188.00 S/. 13,188.00 S/. 13,188.00
GASTOS DE VENTAS S/. 74,646.00 S/. 74,646.00 S/. 74,646.00 S/. 74,646.00 S/. 74,646.00 S/. 3,908,727.96
SUB TOTAL DE EGRESOS 2 S/. 87,834.00 S/. 87,834.00 S/. 87,834.00 S/. 87,834.00 S/. 87,834.00
TOTAL DE EGRESOS S/. 10,555,903.24 S/. 10,669,151.98 S/. 10,784,503.02 S/. 10,901,122.92 S/. 11,019,025.64
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS I-E S/465,324.75 S/352,076.01 S/236,724.97 S/120,105.07 S/2,202.35
IMPUESTOS ( 30% ) S/139,597.43 S/105,622.80 S/71,017.49 S/36,031.52 S/660.71
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS S/325,727.33 S/246,453.21 S/165,707.48 S/84,073.55 S/1,541.65
UTILIDAD NETA S/325,727.33 S/246,453.21 S/165,707.48 S/84,073.55 S/1,541.65
(-) INVERSIÓN DEL PROYECTO S/. 3,927,563.86
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO S/. -3,927,563.86 S/. 879,658.60 S/. 889,096.00 S/. 898,708.58 S/. 908,426.91 S/. 918,252.14
(+) PRÉSTAMOS
(-) AMORTIZACIÓN
() INTERESES
( ) SEGURO

VAN S/. 299,867,496.13

3.9. Conclusiones
Se determinó las características de las materias primas a utilizar
Se determinó las estrategias de ventas y promociones.

pág. 25
Se determinó el crecimiento de clientes.
Se determinó el grado de viabilidad y rentabilidad del plan de negocios.
Se determinó el grado de viabilidad y rentabilidad del plan de negocios.

pág. 26
pág. 27