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Presentado Por:
Yilaris Darimel Mercedes
Ángel R. Carela Tavarez
Elvia Mayeli Cabrera
Asesor:
Carlos Acosta, M.A.
Presentado Por:
Yilaris Darimel Mercedes 2-15-0449
Ángel R. Carela Tavarez 2-16-8507
Elvia Mayeli Cabrera 1-10-8934
Asesor:
Carlos Acosta, M.A.
CAPÍTULO I
ASPECTOS INTRODUCTORIOS
1.1 Introducción…………………………………………………..………………….1
1.2 Importancia……………………………………………………..………………..2
1.3 Justificación……………………………………………………...………………3
1.4 Objetivos…………………………………………………………...…………….4
1.5 Metodología………………………………………………..…………………….5
1.5.1 Tipo de Investigación………………………………………………………….5
1.5.2 Técnica e Instrumento……………………………………………..…………5
1.5.3 Universo……………………………………………………………..…………6
1.5.4 Muestra…………………………………………………………..…..………..7
1.5.5 Procedimientos de Recolección de Datos……………………....….……..8
1.5.6 Procedimientos de Análisis de los Resultados………………..…………..8
CAPÍTULO II
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
2.1 Cultura Organizacional de la Empresa………………………..….……….. 9
2.2 Organización de la Empresa…………………………………..………….. 10
2.2.1 Organigrama………………………………………………….………………10
2.2.2 Descripción de Puestos…………………………………………..…………11
2.3 Aspectos Legales…………………………………………………………..…..12
CAPITULO III
ESTUDIO DEL MERCADO
3.1 Presentación y Análisis de los Resultados…………..………….…………..13
3.2 Aspectos de Marketing…………………………………………….…………..14
3.2.1 Mercado Comercial……………………………………………….………….15
3.2.2 Segmentación del Mercado…………………………………….…………..16
3.2.3 Mercado Meta……………………………………………………….……….17
3.3 Competidores …………………………………….…………………….……..18
3.4 Demanda Real y Proyectada ………………………………………….….…19
3.4.1 Demanda Proyectada…………………………….…….………………..…20
3.5 Oferta Real y Proyectada………………………..……….………………..…21
CAPÍTULO IV
ESTUDIO TÉCNICO
4.1 Tamaño ……………………………..…………………………………...……..22
4.1.1 Capacidad Empresarial y Financiera del Empresario………….…..…….23
4.2 Localización……………………..……………………………..………….…….24
4.2.1 Macro Localización………………………………………….….…………….25
4.2.2 Micro Localización….……………………………………………….………..26
4.2.3 Suministros Necesarios…………………………………………….….……27
4.2.4 Mano de Obra……………………………………………….………….……28
4.2.5 Infraestructura y Servicios…………………………………………….…….29
4.3 Tecnología…………………………………………….……….…….…………30
4.4 Proceso de Prestación de Servicios……………….…………………..……31
4.5 Requerimientos de Equipos…………………….…………….…….……..…32
4.6 Programa de Prestación de Servicios……………………………..……..…33
4.7 Aspectos Ambientales…………………………………….………………..…34
CAPÍTULO V
ESTUDIO FINANCIERO
5.1 Resumen de la Inversión ……………………………..…….…………………41
5.2 Inversiones en Activos Fijos …………….………………….….…..….……...42
5.2.1 Construcciones o Remodelaciones de la Empresa…………..…………..43
5.2.2 Maquinaria y Equipo……………..……………………..……….…………...44
5.3 Inversiones Intangibles………………………...………………….…………...45
5.3.1 Estructura Salarial……………………………………..…………..…………46
5.3.2 Gastos de Constitución y Organización…………………………….……..47
5.4 Capital de Trabajo…………………………………..…………………….……48
5.4.1 Efectivo en caja y banco……………………………………………….……49
CAPÍTULO VI
FINANCIAMIENTO
6.1 Necesidad de capital …………….……………………………………….……50
6.2 Fuentes de financiamiento……………………………………………….……51
6.3 Distribución del financiamiento….……………………………………….……52
6.4 Amortización de la deuda ……………………………………………….…….53
CAPÍTULO VII.
COSTOS, INGRESOS Y BENEFICIOS..
7.1 Ingresos y egresos proyectados……………………………………….…….54
7.2 Gastos financieros……………………………………………….…………….55
7.2 Estados de Resultados………………………………………………….…….56
7.3 Estado de Flujo de Efectivos……………………………………………….…57
7.4 Evaluación del Proyecto……………………………………………….…..….58
Conclusiones 60
Recomendaciones 61
Bibliografía 62
RESUMEN EJECUTIVO
El presente estudio tiene como propósito Instalar una empresa
comercializadora de café en el municipio San Felipe de Puerto Plata. Para
estos fines se realizaron diversos estudios: de mercado, técnico, legal y
fiancniero, a los fines de determinar la viabilidad del proyecto.
CAPÍTULO I
ASPECTOS INTRODUCTORIOS
1.1 Introducción
En la actualidad, en la República Dominicana, existen muchas fábricas
que producen carga de Café de calidad, que distribuyen sus productos en todo
provincia de Puerto Plata, por lo que los individuos que residen en esta región
de sociedad a crear?
1.2 Importancia
La importancia del café en la República Dominicana ha venido
ingreso y de subsistencia.
Cónsono con lo precedentemente expuesto, la idea de la creación de
oportunidad que existe en la producción café y sus derivados, los que son de
amplio consumo por la población; estos poseen una alta demanda en la zona
1.3 Justificación
La empresa ofrecerá productos con altos estándares de calidad,
venta donde podrán elegir mejores precios, en comparación a los que ofrece la;
cafeteras.
Por otro lado, la empresa generará un impacto social positivo en la
región debido a los empleos que se crearan, que ofrezca trabajo permanente,
innovadora a los turistas que visitan la región, mejorando así la calidad de vida,
1.4 Objetivos
Objetivo General
Instalar una empresa comercializadora de café en el municipio San
Objetivos específicos
Realizar un estudio de mercado para analizar factores como oferta,
municipal y regional.
1.5 Metodología
1.5.1 Tipo de Investigación
Para la realización del estudio se utilizaron investigaciones exploratoria y
descriptiva.
preferencias.
o mercado meta.
1.5.3 Universo
El universo se define como la totalidad de individuos o elementos en los
63654
Mujeres Hombres
1.5.4 Muestra
De acuerdo a Hernández Sampieri la muestra es un subgrupo de la
n= Z² p q N
(N-1)2 e + Z² pq
N: universo o población = 128,240
n: Tamaño de la muestra.
123,161.696
n=
1644.52 .+0.9604
123,161.696
n=
1645.4804
n=95.8484=96
n=96 Personas
para obtener los cálculos por Excel de los porcentajes y promedios los cuales
a futuros investigadores.
que hará más fácil el proceso de discusión de los resultados. Los recursos
Misión
Visión
prestigiosa del país; a la vez ser una fuente de empleo e impulsar al pequeño
Valores
Responsabilidad
Honestidad
Disciplina
Calidad
Originalidad
Vocación
Seguridad
Higiene
Trabajo en equipo
2.2 Organización de la Empresa
La empresa se organizará mediante una estructura organizativa lineal, la
diferentes niveles. Por tanto, estas son directas y con una única autoridad.
2.2.1 Organigrama
La comercializadora contará el siguiente organigrama:
Gerente
Funciones:
operaciones bancarias.
Requisitos:
Formación académica superior completa en la carrera de Administración
de Empresa
Experiencia en la actividad de producción y comercialización de café.
Planificación y Organización
Funciones
satisfacción
plazo acordado
Requisitos:
Formación académica estudiante de la Licenciatura en Mercadeo
Experiencia en venta
otras).
3-Chofer
Funciones
Requisitos
CB etc)
4-Conserje
Es la persona encargada de la limpieza diaria y programada del edificio de la
área física, así como del mobiliario de oficina y vajillas. Ofrecer atención al
Funciones
Limpieza de cristales.
Vaciado de papeleras.
Requisitos
Bachiller
Orientación al cliente
Creatividad Conciencia y control de costos
Responsabilidad Limitada.
(S.R.L.).
deberá ser firmada por los socios y legalizados por el Notario (En esto
la sociedad.
datos de los Estatutos Sociales, para que con ellos se expida el Registro
Mercantil.
Cámara de Comercio.
Tabla 1
Gastos legales
Descripción Monto RD$
Requerimiento nombre comercial 4,755.00
(ONAPI)
Registro mercantil 4,800.00
Honorarios Profesional derecho 25,000.00
Registro Nacional de contribuyentes 1,000.00
(RNC)
Registro ARL 0
Registro Seguridad social 0
Ministerio de Trabajo 0
Total 35,555.00
CAPÍTULO III
ESTUDIO DEL MERCADO
3.1 Presentación y Análisis de los Resultados
1. Sexo
Tabla 1
Opciones Frecuencia Porcentaje
Femenino 63 66%
Masculino 33 34%
Total 96 100%
Fuente: pregunta No.1 del instrumento aplicado a la muestra.
Gráfico No.1
34%
Femenino
Masculino
66%
Fuente: Tabla 1
De acuerdo a los resultados obtenidos, un 66% de las personas
Gráfico 2
6%
11%
18 a 25 años
26 a 35 años
36 a 45 años
44% De 46 años en adelante
39%
Fuente: Tabla 2
De acuerdo a la tabla 2, el 44% de las personas encuestas tiene de 36 a
años adelante.
3. Nivel de ingreso
Tabla 3
Total 96 100%
Fuente: pregunta No.3 del instrumento aplicado a la muestra.
Gráfico 3
8%
31%
17%
44%
Fuente: Tabla 3
1 a 2 tazas 51 53%
De 3 a 4 tazas 33 34%
Más de 4 tazas 12 13%
Total 96 100%
Fuente: pregunta No.4 del instrumento aplicado a la muestra.
Gráfico 4
13%
1 a 2 tazas
De 3 a 4 tazas
53% Más de 4 tazas
34%
Fuente: Tabla 4
Mañana 54 56%
Tarde 9 9%
Noche 11 11%
Durante todo el día 22 23%
Total 96 100%
Fuente: pregunta No.5 del instrumento aplicado a la muestra.
Gráfico 5
23%
Mañana
Tarde
Noche
56% Durante todo el día
11%
9%
Fuente: Tabla 5
5%
8%
15% Molido
Tostado
Instantaneo
En grano
72%
Fuente: Tabla 6
10%
21%
16%
1% Método de filtro
Café turco
Método expreso
Moka-napolitano
4% cafetera eléctrica
café soluble e instantáneo
48%
Fuente: Tabla 7
Gráfico 8
2%2%
6%
1%
1%
Café Cibao
4% Café Santo Domingo
31%
Café Bustelo
5% Nescafe
Gran Café Orgánico
Café Montealto
Café Perla Negra
9% Café monte real
Café gente de la isla
Café Pilٕón
Café Goya
6%
Café del Yaroa
19%
13%
Fuente: Tabla 8
Gráfico 9
24%
33%
43%
Fuente: Tabla 9
Gráfico 10
25%
31%
Máquina de Moneda
Colmado
Restaurant
Cafetería
21%
23%
Fuente: Tabla 10
Gráfico 11
14%
29%
Totalmente de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Totalmente en desacuerdo
57%
Fuente: Tabla 11
12.En su opinión que debería tener un negocio que comercialice café para
que este sea de su preferencia?
Tabla 12
Opciones Frecuencia Porcentaje
Precios razonables 20 21%
Buena ubicación 12 13%
Variedad y calidad de los cafés 30 31%
ambiente agradable 18 19%
Buena atención al cliente 16 17%
Total 96 100%
Fuente: pregunta No.12 del instrumento aplicado a la muestra.
Gráfico 12
17%
21%
Precios razonables
Bueno ubicación
Variedad y calidad de los cafés
19%
13% ambiente agradable
Buena atención al cliente
31%
Fuente: Tabla 12
Gráfico 13
21%
Totalmente de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
56% Totalmente en desacuerdo
23%
Fuente: Tabla 13
6%
21%
42% Radio
Prensa Escrita
Internet
Televisión
Redes sociales
10%
21%
Fuente: Tabla 14
10%
23%
67%
Fuente: Tabla 15
16. Lugar que entiende usted conveniente, para la instalación de este tipo
de empresa
Tabla 16
Opciones Frecuencia Porcentaje
De Cofresí a San Marcos 8 8%
De San Marcos al Hospital Ricardo 28 29%
Limardo
Dentro de la zona del centro histórico 46 48%
Del Hospital Ricardo Limardo al 14 15%
Palacio de Justicia
Total 96 100%
Fuente: pregunta No.16 del instrumento aplicado a la muestra.
Gráfico 16
8%
15%
48%
Fuente: Tabla 16
21%
26%
Fuente: Tabla 17
Con este propósito, se analizará las acciones a desarrollar desde los puntos
de vista estratégico y táctico, teniendo en cuenta la actuación de Café del
Atlántico.
Producto
La empresa comercializará café de distintitas tamaños, marca y tamaño,
producido tanto en la República Dominicana como de otros países.
Café Cibao
Café Bustelo
Nescafe
Café Montealto
Café Pilٕón
Café Goya
Precio
Los dos factores determinantes principales del precio son los costos de
producción y la competencia. No resulta rentable vender un producto a un
precio inferior a los costos de producción, pero es imposible hacerlo a un precio
superior al de los productos similares.
Métodos de pago
Existen diversos medios de pago en la actualidad, por lo que la empresa
funcionará como un establecimiento normal, inicialmente el pago podrá
efectuarse por la vía tradicional directamente en el local en efectivo y a través
de tarjetas (débito y crédito).
Plaza
La empresa utilizará un solo canal de distribución, que es la venta directa de
la empresa. Los consumidores finales podrán hacer los pedidos directamente
en la empresa, la cual contará con un local como principal punto de venta
directa, ubicado en un sector de alta congruencia comercial, permitiendo así
captar un mayor número de consumidores, como lo es la Calle Duarte esquina
Calle Imbert.
Promoción
Las principales acciones de promoción de los productos se basarán en las
siguientes actividades:
Prueba gratuita de muy bajo coste interno y alto nivel de efectividad para
el cliente: se trata de una demostración de los diversos productos de la
empresa, que se le dará a los clientes por la compra de los productos.
Degustaciones: estas crean instancias de diálogo permanente con el
cliente para que conozca el producto, enfocado y dirigido a la calidad del
producto, servicios, precios y actitud que los clientes tengan del
producto. Estas degustaciones se realizan en eventos de asistencia
masiva, con el fin de que la población pruebe el producto; y nosotros
como empresa evalúe la aceptación y críticas hacia el producto, para
mantener en un mejoramiento continúo.
Stands en ferias: estos serán para realzar las cualidades, propiedades y
ventajas que ofrece este producto en varias de las importantes ferias de
la ciudad.
Merchandising Visual: Esta acción se realizará con el uso de material
publicitario POP (material impreso) para una mayor notoriedad e imagen
del producto lo cual comprende: Ambientación y Presentación,
colgantes, exhibidores, afiches.
Por la compra de algunos de los productos lleve gratis un libro de las
ventajas gastronómicas.
Lleve gratis una toalla o individuales de cocina, con el logo que identifica
a la empresa.
Publicidad:
Tarjetas de presentación
Volantes
Vallas
Televisión
Radio
Prensa
Relaciones públicas
Hacer contacto con los principales productores de café de la zona será
la principal estrategia de mercado a implementar para la comercialización del
producto, pero esto cuidando que dichos productores ofrezcan condiciones
favorables para el desarrollo de la empresa y además que está se encuentre en
condiciones para suplir su demanda.
Presupuesto
Tabla18
Plan de acción Monto
Volantes 2,800.00
Radio/TV 1,769.00
Creación Página web 5,000.00
Vallas 20,800.00
Relaciones públicas 6,386.00
Total 36,755.00
Fuente: elaboración propia.
3.3 Competidores
En la zona se encuentran 2 competidores directos los cuales tienen se
dedican a la comercialización de café, como son los siguientes:
4.1 Tamaño
De acuerdo a Flores (2006), el tamaño de un negocio puede
dominicanos (RD$8,000,000.00);
administrativo.
4.2 Localización
siendo esta una zona urbana que cuenta con todo lo necesario para el
Figura 1
Figura 2
Tabla 23
Insumos Cantidad Precio Precio Total
Unitario
Papel para máquina 50 80 4,000
registradora
Lapiceros 50 100 5,000.00
Escoba 2 120 240
Suapadores 2 110 220
Pala recogedora 2 175 350
Funda basura 24 5 120
zafacones 5 315 1575
Detergente liquido 3 110 330
Total 51,000.00
Tabla 26
Servicios
Tipo de Servicio Costo Mensual Proveedor
Energía 7,500.00 EDENORTE
4.3 Tecnología
Tabla 27
Equipos Cantidad Precio Precio Total
Unitario
Tabla 28
Mobiliario Cantida Precio Unitario Precio Total
d
Escritorio 3 12,000.00 36,000.00
Sillas 3 5,000.00 15,000.00
Mostradores en madera 5 15,145.00 75,725.00
Estante curvo 3 24,325.00 72,975.00
Contador de revision 1 175,000.00 175,000.00
lateral doble
Tramería 3 29,345.00 88,035.00
Canasta e compra 100 150.00 15,000.00
Archivadores 5 12,350.00 61,750.00
Botiquín de primeros 2 12,800.00 25,600.00
auxilios
Gondola estilo 2 65,000.00 130,000.00
americano
Escalera 3 869.00 2,607.00
Total 50 351,984.00 697,692.00
Fuente: elaboración propia.
Tabla 29
Equipos
Mobiliario Cantida Precio Unitario Precio Total
d
Carretilla de carga 3 22,000.00 66,000.00
Bascula electrónica 2 27,000.00 54,000.00
Pantalla de publicidad 1 7,400.00 7,400.00
lateral
Sumadora digital 1 2,700.00 2,700.00
Caja registradora 1 15,326.00 15,326.00
Inversor 1 29,000.00 29,000.00
Batería 8 4,000.00 32,000.00
Aire acondicionado 1 15,000.00 15,000.00
Peso electrónico de 1 54,000.00 54,000.00
café
Total 19 176,426.00 275,426.00
Fuente: elaboración propia.
Objetivos Específicos
Proponer mecanismos de manejo que minimicen los impactos
significativos sobre los componentes ambientales, derivados de las
actividades que se realicen durante las fases de comunicación.
Establecer un programa de monitoreo ambiental de conformidad con la
ley de medio ambiente 64-00.
Establecer un programa de seguimiento, evaluación y control de las
medidas ambientales que se apliquen como resultado de este estudio.
Maquinarias 275,426.00
Mobiliarios 697,692.00
Total 1,133,046.00
Fuente: elaboración propia
Tabla 32
Remodelación
Tipo de Modificación Mensual RD$
Total 51,000.00
Tabla 33
Tecnología
Equipos Cantidad Precio Precio Total
Unitario
Mobiliario
Tabla 34
Mobiliario Cantida Precio Unitario Precio Total
d
Escritorio 3 12,000.00 36,000.00
Sillas 3 5,000.00 15,000.00
Mostradores en madera 5 15,145.00 75,725.00
Estante curvo 3 24,325.00 72,975.00
Contador de revisión 1 175,000.00 175,000.00
lateral doble
Tramaría 3 29,345.00 88,035.00
Canasta de compra 100 150.00 15,000.00
Archivadores 5 12,350.00 61,750.00
Botiquín de primeros 2 12,800.00 25,600.00
auxilios
Gondola estilo americano 2 65,000.00 130,000.00
Escalera 3 869.00 2,607.00
Total 50 351,984.00 697,692.00
Fuente: elaboración propia.
Maquinaria
Tabla 35
Mobiliario Cantidad Precio Unitario Precio Total
Carretilla de carga 3 22,000.00 66,000.00
Bascula electrónica 2 27,000.00 54,000.00
Pantalla de publicidad 1 7,400.00 7,400.00
lateral
Sumadora digital 1 2,700.00 2,700.00
Caja registradora 1 15,326.00 15,326.00
Inversor 1 29,000.00 29,000.00
Batería 8 4,000.00 32,000.00
Aire acondicionado 1 15,000.00 15,000.00
Peso electrónico de café 1 54,000.00 54,000.00
Total 19 176,426.00 275,426.00
Fuente: elaboración propia.
Tabla 36
Descripción Valor RD$
Garantía (2 Depósito) Fianza renta 32,000.00
local
Garantía Telefonía 2,800.00
Fianza Suministro electricidad 1,800.00
Fianza suministro agua 100.00
Total 36,600.00
Fuente: elaboración propia.
Tabla 38
Plan de acción Monto
Volantes 2,800.00
Radio/TV 1,769.00
Creación Página web 5,000.00
Vallas 20,800.00
Relaciones públicas 6,386.00
Total 36,755.00
Fuente: elaboración propia.
Tabla 43
Tabla 46
Pago Capital Interes Balance
1 9,596.44 10,625.00 840,403.56
2 9,716.40 10,505.04 830,687.16
3 9,837.85 10,383.59 820,849.31
4 9,960.82 10,260.62 810,888.49
5 10,085.33 10,136.11 800,803.15
6 10,211.40 10,010.04 790,591.75
7 10,339.04 9,882.40 780,252.71
8 10,468.28 9,753.16 769,784.43
9 10,599.14 9,622.31 759,185.29
10 10,731.62 9,489.82 748,453.67
11 10,865.77 9,355.67 737,587.90
12 11,001.59 9,219.85 726,586.31
13 11,139.11 9,082.33 715,447.19
14 11,278.35 8,943.09 704,168.84
15 11,419.33 8,802.11 692,749.51
16 11,562.07 8,659.37 681,187.44
17 11,706.60 8,514.84 669,480.84
18 11,852.93 8,368.51 657,627.91
19 12,001.09 8,220.35 645,626.82
20 12,151.11 8,070.34 633,475.72
21 12,302.99 7,918.45 621,172.72
22 12,456.78 7,764.66 608,715.94
23 12,612.49 7,608.95 596,103.45
24 12,770.15 7,451.29 583,333.30
25 12,929.77 7,291.67 570,403.53
26 13,091.40 7,130.04 557,312.13
27 13,255.04 6,966.40 544,057.09
28 13,420.73 6,800.71 530,636.37
29 13,588.49 6,632.95 517,047.88
30 13,758.34 6,463.10 503,289.54
31 13,930.32 6,291.12 489,359.22
32 14,104.45 6,116.99 475,254.77
33 14,280.76 5,940.68 460,974.01
34 14,459.27 5,762.18 446,514.75
35 14,640.01 5,581.43 431,874.74
36 14,823.01 5,398.43 417,051.73
37 15,008.29 5,213.15 402,043.44
38 15,195.90 5,025.54 386,847.54
39 15,385.85 4,835.59 371,461.69
40 15,578.17 4,643.27 355,883.53
41 15,772.90 4,448.54 340,110.63
42 15,970.06 4,251.38 324,140.57
43 16,169.68 4,051.76 307,970.89
44 16,371.80 3,849.64 291,599.08
45 16,576.45 3,644.99 275,022.63
46 16,783.66 3,437.78 258,238.97
47 16,993.45 3,227.99 241,245.52
48 17,205.87 3,015.57 224,039.65
49 17,420.94 2,800.50 206,618.70
50 17,638.71 2,582.73 188,980.00
51 17,859.19 2,362.25 171,120.81
52 18,082.43 2,139.01 153,038.38
53 18,308.46 1,912.98 134,729.91
54 18,537.32 1,684.12 116,192.60
55 18,769.03 1,452.41 97,423.57
56 19,003.65 1,217.79 78,419.92
57 19,241.19 980.25 59,178.73
58 19,481.71 739.73 39,697.02
59 19,725.23 496.21 19,971.79
60 19,971.79 249.65 0
Fuente: Amortización Bancaria.
CAPÍTULO VII.
COSTOS, INGRESOS Y BENEFICIOS
7.1 Ingresos y egresos proyectados
Tabla 47
Ingresos
Tipo Precio Primer Año Segundo año Tercer año Cuarto Año Quinto año
café Santo 100 24,000.00 25,200.00 26,460.00 27,783.00 29,172.15
Domingo Media
libra
café Santo 190 45,600.00 47,880.00 50,274.00 52,787.70 55,427.09
Domingo 1 libra
Café Santo 209 50,160.00 52,668.00 55,301.40 58,066.47 60,969.79
Domingo Expreso
Café Santo 212 50,880.00 53,424.00 56,095.20 58,899.96 61,844.96
Domingo Molido
Media libra
Unidad café Santo 20 1,340,000.00 1,407,000.00 1,477,350.00 1,551,217.50 1,628,778.38
Domingo
Cibao 105 34,020.00 35,721.00 37,507.05 39,382.40 41,351.52
Café Perla negra 180 54,000.00 56,700.00 59,535.00 62,511.75 65,637.34
Cafe Yaroa 170 57,120.00 59,976.00 62,974.80 66,123.54 69,429.72
Nescafe 350 84,000.00 88,200.00 92,610.00 97,240.50 102,102.53
Unidad café Cibao 15 1,080,000.00 1,134,000.00 1,190,700.00 1,250,235.00 1,312,746.75
Total 1551 2,819,780.00 2,960,769.00 3,108,807.45 3,264,247.82 3,427,460.21
Fuente: elaboración propia
Tabla 48
Egresos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Nómina 840,000.00 882,000.00 926,100.00 972,405.00 1,021,025.25
Infotep 8,400.00 8,820.00 9,261.00 9,724.05 10,210.25
Renta local 192,000.00 201,600.00 211,680.00 222,264.00 233,377.20
Energia electrica 90,000.00 94,500.00 99,225.00 104,186.25 109,395.56
Wifi y Cable 20,400.00 21,420.00 22,491.00 23,615.55 24,796.33
Agua y alcantarillados 11,400.00 11,970.00 12,568.50 13,196.93 13,856.77
Inventario 461,400.00 484,470.00 508,693.50 534,128.18 560,834.58
mercancias
Basura 4,200.00 4,410.00 4,630.50 4,862.03 5,105.13
Suministro de 38,000.00 39,900.00 41,895.00 43,989.75 46,189.24
oficina y limpieza
Sub-total 1,665,800.0 1,749,090.00 1,836,544.5 1,928,371.73 2,024,790.31
0 0
Financiamiento 242,657.28 242,657.28 242,657.28 242,657.28 242,657.28
Bancario
Total de Gastos 1,908,457.28 1,991,747.28 2,079,201.7 2,171,029.01 2,267,447.59
8
Utilidades brutas 911,322.72 969,021.72 1,029,605.6 1,093,218.82 1,160,012.62
7
ISR 255,170.36 271,326.08 288,289.59 306,101.27 324,803.53
Utilidad Netas 656,152.36 697,695.64 741,316.08 787,117.55 835,209.09
Fuente: elaboración propia
7.2 Gastos financieros
Tabla 49
Año Interés Capital Balance
Tabla 52
Valor Actual Neto (VAN)
T/C 15%
Tasa Interna de Retorno
Inversión Flujo de fondo Flujo de fondo Flujo de fondo Flujo de fondo Flujo de
año 1 año 2 año 3 año 4 fondo año 5
-1,700,000.00 656,152.36 697,695.64 741,316.08 787,117.55 835,209.09
VAN 652,901.13
0
Fuente: elaboración propia
Tabla 53
T/C 15%
Tasa Interna de Retorno
Inversión Flujo de fondo Flujo de fondo Flujo de fondo Flujo de fondo Flujo de
año 1 año 2 año 3 año 4 fondo año 5
-1,700,000.00 656,152.36 697,695.64 741,316.08 787,117.55 835,209.09
TIR 32%
0
La tasa interna de retorno esperada para los 5 años del proyecto es del
32% con financiamiento.
CONCLUSIONES
Después de haber realizado los estudios pertinentes para demostrar la
viabilidad, factibilidad y rentabilidad de este proyecto, se ha concluido en lo
siguiente: