PROCEDIMIENTO APLICABLE AL SISTEMA DE

GESTIÓN PEC 2019

AUDITORÍA INTERNA

Alcance: Centros de Trabajo de Mutual Seguridad C.CH.C

Dueño del Proceso: SSO Interno

Versión: 30/04/2019, N°002

• El presente procedimiento tiene como finalidad establecer los

OBJETIVO
procesos de auditoría interna, desde la planificación,
metodología, diseño hasta su ejecución, análisis e información
de resultados obtenidos, plazos y responsables.
• Comités Ejecutivos PEC de cada centro de trabajo
RESPONSABLES DEL • SSO Interno
PROCESO
• CPHS

Es aplicable para todos los procesos definidos para el Sistema de

Gestión PEC donde se hace referencia a los requerimientos de la
cláusula 8. del módulo 8 (Auditorías Internas).
También se aplica a la administración del Sistema de gestión en
seguridad y Salud Ocupacional (Comité Ejecutivo) y al equipo de
OBSERVACIONES auditores internos, responsables de evaluar este sistema, para
garantizar conformidad de éste con los requisitos de certificación
PEC.
Aplicará, además, al sistema de auditoría de certificación en
categorías oro, plata y bronce de Comités paritarios Mutual de
Seguridad CChC.

• Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado

para obtener evidencias de cumplimientos de los requisitos del
sistema de Gestión en SSO.
• Auditor: Persona calificada para realizar auditorías de sistemas
de gestión.
DEFINICIONES • Informe de auditoría: Los hallazgos de la auditoría pueden
indicar cumplimiento como incumplimientos, u oportunidades de
mejora.
• Plan de tratamiento de brechas: Es un plan de acción, que
tiene por objetivo subsanar todo lo hallado o encontrado en la
auditoría interna realizada.

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 Los auditores internos deben ser elegidos o designados por el
Comité Ejecutivo de sus respectivos centros de trabajos y a la vez,
deben ser capacitados, mediante el curso de Auditor Interno, para
poder realizar sus funciones.

REQUISITOS FIGURA Respecto a la cantidad de auditores, se sugiere que sea lo

AUDITOR INTERNO siguiente: Cada centro de trabajo, deberá contar con un mínimo
de 2 auditores internos capacitados y mantener sus registros
asociados al curso:
✓ Aprobación del curso de Auditor Interno PEC Vigente.
La capacitación de preparación para un “Auditor interno” es
esencial para poder realizar el trabajo y debe ser obligatoria a la
hora de desempeñar su labor. Una vez finalizada la capacitación,
se debe verificar la existencia del equipo de auditores con los
registros de participación y la aprobación de cada una de las
capacitaciones realizadas, documentos que deben quedar
almacenados en la carpeta del sistema de gestión módulo Auditoría
Interna.

DOCUMENTOS DE APOYO
• Formatos Planes de brechas.

REGISTROS • Informe de Auditoría de certificación Organismo Administrador

• Informe de Auditorías Internas
• Plan de Auditorías Anual y Carta Gantt
• Planes de brechas
• Cierre de brechas
• Certificados de Auditor

CONTROL DE EDICIONES • Actualización de procedimiento 30/04/2019

1. DESCRIPCIÓN DE LOS PROCESOS

Proceso de Auditoría Mensual
Ítem Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
Presidente Se definirá grupo auditor
Definición de Acta de reunión
1.- Comité por parte del Comité
Grupo Auditor Comité Ejecutivo
Ejecutivo Ejecutivo del centro
Planificación y Auditoría Preliminar
(Mensual)
Programación Experto SSO
Todos los meses, los
Centro de
Anual de las profesionales asignados
Trabajo/ Realizado en cada
2.- según área, GCP-SSOi-
Auditorías (Que Enfermera centro de trabajo
AU01, deberán realizar un
Centro de
Cubra el 100% informe, en el cual se da a
Trabajo
conocer el estado de
de los Módulos
avance relacionado a cada

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 2/4

Ítem Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
del PEC módulo PEC realizado en
cada centro de trabajo.
Competitiva)

Auditoría Preliminar
Mensual:
La ejecución de la auditoria
se lleva a cabo, cada vez
que el profesional asignado
Experto SSO
(según área) revisa el
Centro de
estado de cada centro, para
Ejecución de la Trabajo/ Formato de
3.- luego realizar un informe
Auditoría Enfermera Evaluación Mensual
en línea, posteriormente
Centro de
revisado por el
Trabajo
departamento de SSOi. Con
esta información, el
departamento podrá
comenzar a realizar el
reporte zonal.
El experto asesor SSOi
recibirá evaluación mensual
del centro y generará
Elaboración Experto Asesor Formato Reporte
4.- reporte, el que será
Reporte Zonal SSOi asignado Zonal
enviado a Gerente Zonal
para bajada y revisión de
ejecutivos.

Íte
Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
m
Presidente Se definirá grupo auditor
Definición de Acta de reunión
1.- Comité por parte del Comité
Grupo Auditor Comité Ejecutivo
Ejecutivo Ejecutivo del centro
Auditoria Preliminar
(Mensual)
Planificación y
Todos los meses, los
Programación
Experto SSO profesionales asignados
Anual de las
Centro de según área, GCP-SSOi-
Auditorias (Que
Trabajo/ AU01, deberán realizar un Realizado en cada
2.- Cubra el 100%
Enfermera informe, en el cual se da a centro de trabajo
de los Módulos
Centro de conocer el estado de
del PEC
Trabajo avance relacionado a cada
Competitiva)
módulo PEC realizado en
cada centro de trabajo.

Experto SSO Auditoría Preliminar

Centro de Mensual:
Ejecución de la Formato de
3.- Trabajo/ La ejecución de la auditoria
Auditoría Evaluación Mensual
Enfermera se lleva a cabo, cada vez
Centro de que el profesional asignado

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 3/4

Íte
Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
m
Trabajo (según área) revisa el
estado de cada centro, para
luego realizar un informe
en línea, posteriormente
revisado por el
departamento de SSOi. Con
esta información, el
departamento podrá
comenzar a realizar el
reporte zonal.
El experto asesor SSOi
recibirá evaluación mensual
del centro y generará
Elaboración Experto Asesor Formato Reporte
4.- reporte, el que será
Reporte Zonal SSOi asignado Zonal
enviado a Gerente Zonal
para bajada y revisión de
ejecutivos.
Una vez revisado el reporte
zonal, el Comité Ejecutivo
deberá definir las medidas
correctivas de aquellos
módulos que presenten
Desarrollo de
desviaciones respecto al
Acciones Comité
5.- 100% de cumplimiento. Las Comité Ejecutivo
Definidas en Ejecutivo
acciones deberán quedar
Informe Técnico
registradas en el acta de
reunión mensual. El reporte
zonal deberá ser archivado
para verificación de
auditoría.
El seguimiento de la
acciones se deberá realizar
de manera mensual en
Seguimiento de Comité
6.- cada reunión de Comité Comité Ejecutivo
las Medidas Ejecutivo
Ejecutivo, quedando
registro de ello en las actas
de reunión mensual.

4.2 Proceso Para Auditoría Interna Anual

Íte
Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
m
El jefe de departamento de
Definición de Departamento SSO Interno definirá al
1.-
Grupo Auditor de SSOi grupo auditor dentro del
equipo de SSO.
Definición de Comité Ejecutivo de cada
Comité Acta de reunión de
2.- Grupo Auditor del centro de trabajo designará
Centro de Trabajo
Ejecutivo Comité Ejecutivo PEC
a dos colaboradores,

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Íte
Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
m
Profesionales para ser
parte del Equipo de
auditores Internos.
Auditoria SSOi (Anual):
Planificación y
Una vez al año, entre los
Programación
meses de Julio-
Anual de las
Septiembre, el experto
Auditorias (Que
Departamento asignado a cada centro
3.- Cubra el 100%
SSOi deberá coordinar y realizar
de los Módulos
la Auditoria Interna Anual
del PEC
para verificar el
Competitiva)
cumplimiento del sistema
de gestión PEC.
Auditoría Anual SSOi:
La ejecución de la auditoría
Ejecución de la Profesional se llevará a cabo, cada vez Herramienta de
4.-
Auditoría SSOi que el experto asignado, auditoría PEC
aplique el instrumento de
Auditoria PEC.

El Profesional de SSO
Elaboración
Interno realizará y enviará
Informe
los informes de diagnóstico Informe
Mensual de Profesional
5- y de propuesta de Procedimiento
Resultados SSOi
tratamiento de brechas, Auditoría
Tratamiento de
esto según lo identificado
Brechas
en el proceso de auditoría.
El comité ejecutivo revisará
en reunión mensual los
informes de diagnóstico y
propuesta de tratamiento
de brechas e instruirá para
Implementación
que se genere e
de Acciones Comité Acta de Reunión
6.- implemente el plan de
Definidas en Ejecutivo Mensual
tratamiento, el que debe
Informe Técnico
ser concretado como
máximo al cierre del año.
Lo acordado deberá quedar
registrado en el acta de
reunión mensual.
El seguimiento de la
implementación del plan de
brechas se realizará en las
Seguimiento de Comité respectivas reuniones Informe de Cierre de
7.-
las Medidas Ejecutivo mensuales del Comité brechas
Ejecutivo, en las cuales se
revisará el cierre de la
desviación identificada.

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 5/4

 4.3 Proceso de Tratamiento de Brechas

Íte
Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
m
El Dpto. de SSOi es el
encargado, de realizar el
informe correspondiente a
la auditoria anual realizada,
Revisar la Dpto. SSOi / una vez hecho el informe, Informe
1.- Existencia de Comité este será enviado al comité Procedimiento
Brechas Ejecutivo ejecutivo, quien deberá Auditoría
revisarlo en la próxima
reunión mensual e instruir
para la preparación del plan
de tratamiento de brechas
En base al informe técnico
generado por el Auditor
Interno, el Comité Ejecutivo
deberá generar un Plan de
Implementar
Comité Tratamiento de Brechas al
Plan de Plan de Tratamiento
2.- Ejecutivo/Grupo mes siguiente de la
Tratamiento de de Brechas
Auditor Auditoria este debe ser
Brechas
revisado en reunión de
Comité Ejecutivo para que
luego sea implementado en
plazo y forma definido.
Una vez cumplidos los
plazos establecidos en el
Cierre de Plan de plan de brechas, se
Grupo Auditor Plan de Tratamiento
3.- Tratamiento de verificará el cumplimiento y
del Centro de Brechas
Brechas cerrará el plan de
tratamiento, enviando
informe a SSOi.

5. Proceso Diagnóstico Anual Certificación CPHS

Íte
Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
m
Una vez al año se aplicará
la pauta de certificación por
Aplicación
categorías de comités
instrumento de
Grupo Auditor paritarios para verificar el Informe
certificación
1.- centro de cumplimiento de cada ítem Procedimiento de
CPHS
trabajo/ SSOi con el objetivo de diagnóstico
(diagnóstico
establecer las brechas
anual)
previo a la presentación de
la auditoría de certificación.

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 6/4

Íte
Acción Responsable Detalle Registro/ Sistema
m
En base al diagnóstico
generado por el Auditor
Interno, el Comité paritario
deberá generar un Plan de
Implementar
Tratamiento de Brechas al
Plan de CPHS / Comité Plan de tratamiento
2.- mes siguiente de la
Tratamiento de Ejecutivo de brechas
revisión, este debe ser
Brechas
validado en reunión de
Comité Ejecutivo para que
luego sea implementado en
plazo y forma definido.

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 7/4

1. FLUJOGRAMA DE LOS PROCESOS

6.1 Proceso de Auditoría Interna Mensual

PROCESO PARA AUDITORIA INTERNA MENSUAL

COMITÉ EJECUTIVO GRUPO AUDITOR

DEPARTAMENTO SSOi GERENTE ZONAL
CENTRO

Define grupo auditor

Documentos que
acrediten las
capacitaciones

Establecer Programa
de Auditoria Interna
Ejecuta Auditoría
Mensual

Generar y enviar
informe mensual a
Recepciona
SSOi
auditoría mensual
y procesa
información Recepciona
Reporte Zonal

Desarrolla y envía
Reporte Zonal

¿Existen
No Archivar Reporte
brechas?

Si
Solicita a Comité
Ejecutivo
generación de
plan de acción
Genera plan de
acción

Envía planes de
acción
Recepciona
Fin Auditoria
Planes de Acción

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 8/4

 6.2 Proceso Auditoría interna Anual

PROCESO PARA AUDITORIA INTERNA ANUAL

COMITÉ EJECUTIVO GRUPO AUDITOR

DEPARTAMENTO SSOi
CENTRO

Plan de Auditoria
Define grupo auditor 2019
Resumen de
Hallazgos
Plan Auditoria 2016
Resumen de Hallazgos

Establecer Programa
Ejecuta Auditoría
anual de Auditoria
Mensual
Anual

Generar informe

Comunicar los
resultados No ¿Se debe subsanar
algo de lo hallado?

Archivar informe Si

Implementar un Plan de
Gererar Auditoria Interna
Tratamiento de Brechas con
con Seguimiento
fecha de Seguimiento.

¿Se implemento el
No
Plan?

Si

Verificar que todas las

Fin Auditoria medidas identificadas, se
encuentren Subsanadas.

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 9/4

 6.3 Proceso Tratamiento de Brechas

PROCESO PARA AUDITORIA DE TRATAMIENTO DE BRECHAS

DEPARTAMENTO SSOi COMITÉ EJECUTIVO GRUPO AUDITOR

Genera y envía informe

de Auditoria Anual
Recepciona informe de
Auditoria anual

¿Existen
No
brechas?

Archivar
Si

Implementar Plan
de Tratamiento de
Brechas Genera Plan de
Tratamiento de
Brechas

Implementa Plan

Audita Plan Tratamiento

de Brechas

Genera informe y lo
envia
Recepciona y agenda
reunion con Comité
Ejecutivo para
proceso

Fin Tratamiento
Se archiva el informe
de Brechas

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 10/4

 Versión 002
SISTEMA DE GESTIÓN PEC
ACTUALIZACIÓN 2019

Actualizado por: Aprobado por: Fecha:

Gloria Herrera Muñoz Birla Cid Rondon 30 Abril de 2019

COMPROMISO DE IMPLEMENTACIÓN Y MONITOREO

“El Dueño del Proceso debe asegurar su cumplimiento y eficacia continua. Tanto quienes autorizan este Procedimiento como quienes
tienen la obligación de su aplicación, otorgarán las facilidades a las Gerencia de Procesos y a la Subgerencia de Auditoría para que
realicen las revisiones de cumplimiento respectivas que les competencias.

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PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA Página 12/4
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