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PREVENCIN Y CONTROL DEL LAVADO DE

ACTIVOS
POR: ANDERSON ALEY CRUZ RODRIGUEZ

BIENVENIDOS COMPAEROS
DEL BANCO AGM!
QU ES EL LAVADO DE ACTIVOS?
El lavado de activos se conoce como lavado de dinero, blanqueo o legitimacin de
capitales. Esta actividad puede ser utilizada para transferir, esconder o simplemente
acumular el producto de los ilcitos de la delincuencia organizada. Los activos ilcitos
son aquellos bienes que provienen de cualquier delito o acto que va en contra el
patrimonio econmico de una persona o de la sociedad, ejemplos de este tipo de
actividades son: secuestro, extorsin, hurto de vehculos, delitos contra la
administracin pblica, corrupcin, asaltos bancarios o narcotrfico.

El lavado de dinero se realiza con el objeto de encubrir la actividad criminal de la que


proviene ocultando la fuente de los fondos para utilizarlos despus libremente. Toda
industria delictiva que maneja recursos en efectivo tiene dos obstculos, el volumen de
dinero que moviliza y el no poder realizar grandes transacciones sin despertar
sospechas.
CUL ES EL OBJETIVO DEL LAVADO DE DINERO O COMO YA
LO CONOCIMOS LAVADO DE ACTIVOS?

Legitimar su dinero.
Preservar y dar seguridad a su dinero.
Realizar gran cantidad de transferencias.
Realizar transacciones complicadas
que confundan el origen de
los recursos y sus destinos.
TIENE ETAPAS EL LAVADO DE ACTIVOS?

S, el lavado de activos cuenta con unas etapas que son:

Obtencin o recoleccin del dinero: Consiste en la recepcin fsica de grandes


cantidades de dinero en efectivo como consecuencia de actividades ilcitas.
Acumulacin o colocacin: Supone la inclusin de los fondos dentro del
sistema financiero, generalmente en los pases que no son exigentes en materia
de reserva bancaria, en los requisitos para la identificacin y registro de los
clientes y la determinacin de sus operaciones.
Estratificacin o mezcla con fondos de origen legal: Consiste en la
realizacin de operaciones financieras sucesivas ya sea para eliminar su rastro o
para hacer que sea ms complejo encontrarlas. As, al mezclar el dinero ilcito con
el legal, se impide conocer su origen.
OTRAS ETAPAS:

Integracin o inversin Es el proceso mediante el que el dinero lquido es convertido en bienes


muebles, inmuebles o en negocios de fachada. Para esto, se utilizan mecanismos de traspaso de los
fondos blanqueados a organizaciones o empresas legales sin vnculos aparentes con el delito
organizado.
*Este proceso de lavado sirve a tres propsitos principalmente:
- Hacer que el rastro de papeles y transacciones sea complicado.
- Hacer ambiguo el origen y propiedad del dinero.
- Mezclar dineros ilegales con transacciones financieras legtimas.
Reutilizacin: Consiste en utilizar nuevamente los activos para la financiacin de otras actividades
ilcitas. Entre este tipo de actividades estn: sobornos, asociacin o empresa criminal, ajuste de
cuentas, seguridad privada, insumos para procesamiento de narcticos.
Mecanismos de Control: Ante el fenmeno de lavado de activos, las entidades financieras pueden
implementar mecanismos de control; estos sern descritos a continuacin.
Conocimiento del Cliente: Los clientes son las
personas naturales o jurdicas con las que se
establece y mantiene una relacin de origen legal
o contractual para la prestacin de algn servicio
o el suministro de cualquier producto propio de
su actividad.
Informacin Bsica para el conocimiento del
cliente: El Sistema Integral para la Prevencin
del Lavado de Activos SIPLA, debe poner en
marcha los procedimientos adecuados que le
permitan a las entidades financieras conocer a
las personas que aspiran a ser vinculadas o que
ya estn en el sistema como clientes.
SON CARACTERSTICAS DEL LAVADO
Etapa de ocultamiento: El dinero DE ACTIVOS:
es transferido o movilizado a otras
cuentas a travs de una serie de Delito de cuello blanco: Suele ser un
transacciones diseadas para ocultar conjunto de operaciones complejas,
el origen del dinero. especialmente cuando se realiza en el
Etapa de integracin: Los fondos mbito internacional.
son reinsertados en la economa de Es un fenmeno de dimensiones
manera tal que aparezca como internacionales: Se sirve de la funcin
proviniendo de fuentes legtimas. econmica del sector financiero y de sus
avances tecnolgicos.
PARA EL CONOCIMIENTO DEL USUARIO SE DEBE TENER EN
CUENTA POR LO MENOS:

Identificacin
Actividad econmica
Caractersticas y montos de los ingresos y
egresos.
Y con respecto a los clientes vigentes de las
fiduciarias, las caractersticas y montos de sus
transacciones.
PARMETROS PARA EL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE:

El conocimiento del cliente comienza La informacin que no sea actualizada o


desde el momento en el que una persona que una vez actualizada no pueda
solicita su admisin a la entidad, por ello, confirmarse, constituye una seal de
hay que verificar y asegurar que alerta.
diligenci el formulario de vinculacin Es necesario contar con procedimientos
correctamente. claros que permitan el anlisis de la
Las entidades financieras deben realizar informacin, su archivo ordenado y
las diligencias necesarias para confirmar conservacin adecuada, de modo que
y actualizar los datos suministrados por sea de acceso fcil y rpido para los
las personas en el formulario de funcionarios directamente a cargo del
vinculacin de clientes. deber de prevenir y controlar el lavado y
de las autoridades que la soliciten.
- Los procedimientos de conocimiento del
cliente aplicados por otras entidades
El conocimiento del cliente supone la financieras con relacin a un mismo solicitante,
realizacin de una entrevista. Debe no eximen de la responsabilidad que tienen en
dejarse constancia documental en la que cuanto a conocer a su propio cliente, an
se indique la fecha y hora en que se cuando pertenezcan a un mismo grupo
efectu y sus resultados. financiero.
Si bien el diligenciamiento del formulario Al momento de decidir sobre la aceptacin
as como el recaudo de los documentos y (vinculacin definitiva) de un cliente, resulta
la firma de los mismos puede efectuarse prudente que las entidades financieras presten
de acuerdo con el procedimiento atencin particular, entre otros, a aspectos
sealado en la Ley (Ley 527 de 1999, tales como el volumen histrico de los fondos
Ley de comercio electrnico) y dems que maneja, el pas de origen de los mismos (si
normas reglamentarias, el empleo de el pas cumple con los estndares mnimos de
dichos procedimientos no puede sustituir conocimiento del cliente), la calidad y el perfil
la entrevista al solicitante o al del solicitante por ejemplo, determinar si es o
representante legal, si se trata de no residente, si las negociaciones se van a
persona jurdica. conducir a travs de medios electrnicos o
similares y si la persona administra recursos
Los procedimientos de conocimiento del cliente, La actualizacin de la informacin de
por corresponder a estndares mnimos aquellos clientes que, de acuerdo con las
internacionales, deben ser incorporados en los
polticas y procedimientos de la entidad,
manuales de las entidades subsidiarias en el
hayan sido clasificados como inactivos o
extranjero.
sean titulares de cuentas inactivas, se puede
Las entidades financieras deben prever dentro
realizar una vez cese dicha condicin. No
de sus contratos la obligacin del cliente de
exime del conocimiento del cliente, y de l
actualizar los datos que varen, por lo menos
anualmente, suministrando la totalidad de los a aplicacin integral del SIPLA, la vinculacin
soportes documentales exigidos segn el como cliente o celebracin de operaciones
producto o servicio de que se trate. con personas naturales o jurdicas que se
Tratndose de la vinculacin de personas encuentran sometidas a algn tipo de
jurdicas, el conocimiento del cliente supone vigilancia estatal o que por virtud de dicha
adems conocer la estructura de su propiedad, vigilancia deben contar con un SIPLA u otro
es decir, la identidad de sus accionistas o sistema similar de prevencin del lavado de
asociados. activos.