MECANISMOS DE CONTROL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

Para tener en cuenta lo que se constituye como el LAVADO DE ACTIVOS, es

preciso reconocer las características de su significado; sobre el mismo podríamos
decir que esta actividad, que lastimosamente ha corrompido nuestro país, no es
más que una figura oculta en donde los que delinquen con ella, buscan darle una
apariencia de legalidad a aquellos dineros que se han ganado de forma ilícita, con
actividades como el narcotráfico, la extorsión, el secuestro, compra y venta ilegal
de armamento etc. En donde las personas no ganan dinero honradamente, sino a
través de actuaciones que no están relacionadas dentro de la actividad legal y que
por lo mismo pueden ser sancionados de acuerdo a la normatividad vigente,
teniendo en cuenta que el mismo se encuentra establecido como delito en el
artículo 323 del Código Penal de Colombia. Se presenta por el movimiento de
dinero y activos que se han obtenido por medio de ganancias ilegales, para esto,
el sistema financiero colombiano ha establecido una serie de principios o posturas
que tienen que ver con la implementación de herramientas o mecanismos con el
fin de contrarrestar los riesgos y tratar de eliminar esta problemática, las mismas
tienen una clasificación establecida, de las cuales podemos destacar que pueden
ser:
Propósito de acción: Este tiene por fin el de identificar la problemática que se
esté presentando en la institución, frente a lo que pueda ser el lavado de activos,
detectando de forma rápida e inmediata a aquellos cuenta habientes o clientes
que tengan actitud sospechosa frente al movimiento de sus dineros.
Propósito de control: Estos mecanismos se mantienen en el tiempo y se
establecen con el propósito de combatir el problema, se desarrollan con el
ejercicio de mantener un control sobre toda la actividad que se pueda involucrar
dentro del mismo.

En cuanto a la PREVENCIÓN, podemos destacar que se encuentra rodeada por el

conjunto de políticas, diferentes metodologías o herramientas, que se establecen
con el fin de evitar problemas a futuro, esto es, situaciones que se muestren
negativamente.
Actualmente en nuestro país, se pueden destacar entidades de orden público que
trabajan en conjunto, con el propósito de tomar determinaciones en contra del
lavado de activos; entre ellas tenemos la UIAF (Unidad de Información y Análisis
Financiero), entidad que es adscrita a otro ente como es el MINISTERIO DE
HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO; como también la SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA DE COLOMBIA.

Dentro de los objetivos estratégicos o mecanismos, encontramos:

- El fortalecimiento de las TIC´S

- La creación y aplicación de controles en donde se destaque la prevención y
la detección de actividades fraudulentas en donde se reitere el lavado de
activos.
- La participación del estado, en miras de combatir el lavado de activos.
- Aplicación de medidas encaminadas al sector financiero y otros organismos
económicos con el fin de eliminar el lavado de activos.
RECOMENDACIÓN DE USO PARA DE LOS PERFILES FINANCIEROS PARA
LA DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES

- Es recomendable que las entidades financieras puedan trabajar de acuerdo

a las actividades que fomentan los clientes, esto es, recaudar la mayor
información posible sobre él cuenta habiente, y sobre eso poder medir las
características en transacciones sospechosas y posiblemente fraudulentas.
- Los perfiles financieros sirven para poder determinar también ciertas
características, como por ejemplo, que se puedan segmentar los clientes,
esto es, mirando por ejemplo la profesión o la actividad que desarrolla cada
cliente, de acuerdo a eso, se puede determinar el monto de dinero que
maneja en sus cuentas.
- Es importante que las Entidades financieras puedan trabajar con la
información hacia los clientes, por ejemplo, cuando los mismos van a
realizar la apertura de una cuenta de ahorros o corriente, es bueno
recomendarles que no presten su cuenta para otras transacciones fuera de
las que ellos normalmente realizan, puesto que ese puede ser un punto
para detectar las transacciones sospechosas.
- Es recomendable que se realice adecuadamente el seguimiento
transaccional, es decir, que la entidad se dé a la tarea de realizar la
comparación entre las diferentes transacciones que haya realizado el
cliente.
- Cuando los clientes son nuevos, hay que tener en cuenta que la entidad
financiera debe de determinar todos los por menores sobre su perfil, y así
lograr determinar sus actividades o procesos en lo que conciernen.
- Es también recomendable que las entidades financieras hablen con sus
clientes, cuando se presente algún cambio en su actividad económica o que
por ella se vaya a trabajar con mayores montos, esto podrá evitar la
sospecha en cuanto a sus transacciones; tener en cuenta si han cambiado
 de trabajo o se ha presentado alguna otra razón para que el cliente maneje
mayores montos de dinero.
- La entidad financiera debe de cerciorarse que toda la información
consignada en la misma, corresponda a la actividad y procesos que va a
desarrollar el cliente.
- Es recomendable que la entidad mantenga un buen perfil del cliente, esto
es, que no existan errores en la elaboración de su perfil.
- Es recomendable que la entidad financiera, llame, o se coloque en contacto
con el cliente, cuando existan transacciones sospechosas y de esta forma
se puedan resolver dudas sobre su actividad.