Dirección de Finanzas.

Política y Procedimiento de Gastos en General.

Las siguientes autorizaciones amparan la versión original de este cuadro. Cualquier

modificación futura, parcial o total; deberá ser firmada por las mismas personas o sus
equivalentes y emitida por el Área de Finanzas & Control de Gastos.

Elaborado por:

Gerson de Leon Sandoval

Control de Gastos

Revisado por:

Hermes Morales Carrillo

Contador General

Aprobado por:

Ricardo Carrasco Nateras

Director de Finanzas ASC | Operaciones ASC
 ALE SERVICE CENTER S DE RL DE CV Fecha de entrada en vigor:
Dirección General de Administración | Finanzas & Control de Gastos 1-Mayo-2022

CUADRO DE GASTOS: ALIMENTACION, LAVANDERIA,HOTEL Y SERVICIOS Nivel de revisión:

ASOCIADOS 0

N° de revisión Fecha de elaboración Motivo del cambio

0 7 de Abril del 2022 Documento nuevo emisión inicial

Todos los responsables mencionados en el presente procedimiento deberán:

 Apegarse a los lineamientos establecidos en el presente documento.

 Cumplir con las actividades en las que están relacionadas.
 Implementar eficazmente la presente política y procedimiento.
OBJETIVO DE LA POLITICA DE GASTOS.

Establecer los lineamientos y/o procedimientos de los anticipos, reembolsos de dinero de

la comprobación de gastos efectuados por el personal de la empresa.

ALCANCE.

Aplica a todo el personal que preste sus servicios y desarrolle sus actividades en ALE
SERVICE CENTER S. de R.L de C.V. (Técnicos, Ingenieros y personal administrativo)
siempre y cuando las actividades requeridas por la empresa se les depositaran viáticos,
para atender ordenes de trabajo, capacitación, AOG, cubrir alguna vacante en las bases
de ALE. Para su comprobación de gastos.

LINEAMIENTOS GENERALES.

 Todo gasto deberá ser cubierto por un comprobante a nombre de ALE SERVICE
CENTER S. de R.L de C.V. conforme a gastos reembolsables y no reembolsables.
 Los límites autorizados deberán ser de acuerdo a los montos autorizados de
gastos por comprobar.
 El empleado tiene la obligación de revisar que el comprobante fiscal este expedido
correctamente de acuerdo a los requisitos fiscales para su deducibilidad y será
responsabilidad del empleado solicitar dichos comprobantes.
 Los gastos que por su naturaleza no cuenten con un comprobante fiscal, se
deberán comprobar mediante notas, remisiones o recibos autorizados por el
Gerente responsable de cada área. (a revisión por el área de control de gastos).
 Así mismo deberán ser entregados de forma ordenada, sin tachaduras, legibles y
pegados en hojas para evitar extravió de ticket´s o recibos.
 Los gastos deberán ser estrictamente indispensables para la operación de la
empresa.
 El tipo de moneda de comprobación será de acuerdo al anticipo de gastos recibido
que pueden ser en pesos o dólares.
 Los comprobantes deberán ser pagados con tarjeta de débito y/o crédito para su
deducibilidad, no se aceptaran facturas pagados en efectivos.
 Los recursos son otorgados de manera personal y de igual forma los gastos
deberán ser realizados y comprobados individualmente por el empleado.
PROCEDIMIENTO.

1-Solicitar los viáticos con una semana de anticipación para previa autorización.

2-El Gerente o responsable enviara solicitud de anticipo de gastos vía correo electrónico
a:

 Gerente del área ( Deberá enviar la solicitud y/o autorizar )

 Ricardo Carrasco-Director de Finanzas (r.carrasco@ale.mx)
 Hermes Morales-Contador General (he.morales@aleservicecenter.com)
 Mariana Gutierrez-Tesoreria (ma.gutierrez@aleservicecenter.com)
 Gerson de Leon- Gastos Base TLC (g.leon@aleservicecenenter.com)
 Nelly Luna- Gastos Base Monterrey (n.luna@aleservicecenter.com)
 Cristina Trejo-Yadira Ramírez-Reservaciones (reservaciones@ale.mx)

3-Para las reservaciones de vuelos y hospedajes favor de indicar nombre completo y

fecha de nacimiento del personal que requiera el servicio, exactamente como esta en su
identificación oficial ya sea INE y/o Pasaporte, de lo contrario no podrá realizar su web
check in.

4-El correo deberá de contener los siguientes datos: Nombre de la persona que solicita e
itinerario, recursos solicitados (Vuelos, hospedajes, viáticos, renta de automóvil, etc.)

5-El monto autorizado de los viáticos estarán establecidos al tabulador vigente, que
corresponden: alimentos, traslados y extras.

6-Se realizara la entrega de los viáticos por medio de una transferencia bancaria indicada
por el empleado.

7-No serán autorizados los anticipos, en caso que el empleado presente un adeudo
pendiente por comprobar.

8-Al concluir el viaje y/o actividad encomendado, el empleado contara con 5 días hábiles a
partir del día siguiente a su base para entregar la comprobación al encargado de control
de gastos.

9-Se entregaran físicamente el formato de comprobación de gastos debidamente llenado,

firmado por el empleado, gerente y responsable de control de gastos.

 Base Toluca: Gerson de Leon Sandoval

 Base Monterrey: Nelly Luna Luna

10-Cuando el saldo de la comprobación sea a favor de la empresa, se deberá depositar o

transferir a la cuenta de la base que corresponda a nombre de ALE SERVICE CENTER,
anexando el comprobante del depósito y entregado en su comprobante de gastos.
 Base Toluca: BBVA. Cuenta 0157125909 Clabe: 012180001571259093
 Base Mty: BBVA. Cuenta 0192318776 Clabe: 012580001923187766
11-Cuando el saldo de la comprobación de gastos sea a favor del empleado, deberá
proporcionar, formato de comprobación de gastos para el reembolso, una vez que sea
revisado por el control de gastos y apegado a políticas, se procede a solicitar la
autorización con el Contador, entregado a Tesorería para la programación del reembolso.

12-Examenes Médicos, revalidación de licencias, pasaran en automático para reembolso

del empleado.

13-Las comprobaciones de gastos se reciben de Lunes a Viernes en un horario de 09:00

am a 18:00 pm, en caso de existir un saldo a favor del empleado, se pagaran a los 8 días
(siguiente viernes). Salvo por causa de fuerza mayor, se detendrá el pago.

14-En caso de que el empleado no entregue su comprobación de gastos en el tiempo

establecido (5 días) será sujeto al descuento vía nomina por el total del monto solicitado,
siendo notificado vía correo electrónico, en caso de no contar con este será notificado a
su jefe inmediato.
 GASTOS REEMBOLSABLES Y NO REEMBOLSABLES
Gastos Reembolsables Gastos NO Reembolsables

-Viáticos: Hospedaje, alimentación, -Bebidas alcohólicas, multas de tránsito,

transporte y renta de autos.
-Gastos de viaje: Peaje, gasolina, aceite,
lubricantes, estacionamiento, grúas,
reparaciones menores como ponchaduras.
artículos para celulares
-Suvenir, comida para llevar, propinas (no
conciliadas), gastos de uso personal (ropa,
artículos de aseo, etc.) salvo por alguna
emergencia hayan cubierto algún servicio
inmediato, compras para atención AOG´s
con previa autorización.
-No se aceptaran comprobante de gastos
en papel seguridad, sin previa autorización
y justificación.

MONTOS MAXIMOS AUTORIZADOS POR DIA DE GASTOS A COMPROBAR SIN IVA

BASE TLC Y ADN.

TABULADOR DE ALIMENTOS Evento MXN USD

Horarios
06:00 a 12:00 Desayuno $200.00 20.00
12:01 a 18:00 Comida $300.00 30.00
18:01 a 00:00 Cena $250.00 25.00
$750.00 75.00
Hospedaje Nacional Hospedaje $3,850.00
Hospedaje Extranjero Hospedaje 188.60
Renta de automóvil Nacional Transporte 850.00
Renta de automóvil Extranjero Transporte 45.00
Taxi Nacional Transporte 350.00
Taxi Extranjero Transporte 45.00
Lavandería 450.00 a la
cuenta noche.
Lavandería 30.00 a la
cuarta noche

Nota: Los horarios marcados en cada alimento corresponden a la cuenta de tiempo que
permanece fuera de base el empleado, teniendo por evento diario un viatico por $750.00
pesos la cual contempla desayuno, comida y cena, se restara el evento del desayuno
cuando el hotel incluya este servicio. La renta de autos el monto autorizado es por
$850.00 pesos por evento diario, cuando es viaje al extranjero se calculara al tipo de
cambio estipulado en su estado de cuenta bancario.

Zona fronteriza, Cancún y zonas donde el tipo de cambio se dolarice tendrán un 20%
adicional.
 REQUISITOS DE LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CFDI ( De acuerdo a la
Fracción III. Reformada a partir del 1° de Enero del 2022)

I. La clave del RFC de quien lo expida, el régimen fiscal en que tributen conforme
a la Ley del ISR.
II. El número de folio y sello digital del SAT, así como el sello digital del
contribuyente que lo expide.
III. La cantidad unidad de medida y clase de los bienes o mercancías o
descripción del servicio o del uso o goce que amparen, clave del producto
IV. El valor unitario consignado en numero
V. El importe total consignado con número y letra
VI. Método de pago (ESTA DEBERA SER CON TDC / TDB)
VII. Uso del CFDI (G03) Gastos en General.
VIII. Adjuntar en la factura el ticket y voucher que ampara el consumo y/o servicio.
IX. La compro

Gastos destinos-nacionales. Aplica para todo el territorio Nacional.

Traslados dentro Lavandería Teléfono

Nivel Hotel Tipo de Alimentación de la localidad + (Aplica solo a
Jerárquico Habitación del / al partir del 5° día
aeropuerto de estancia)
Abierto Junior Suite Abierto Abierto Abierto
1 $3,850.00 o $750.00 al $350.00 N/A
(discrecional) Superior día (discrecional) (discrecional)
(discrecional)
Abierto $200.00
2 $1,650.00 Sencilla $300.00
(discrecional) (estándar) $250.00 $350.00 por día $80.00 diario. N/A
por alimento
al día
Los montos están en pesos M.N., aplican por día o según se especifique / No incluyen impuestos / No
incluyen propinas).
FORMATO DE GASTOS DE VIAJE
 Nombre y cargo Firma
Ricardo Carrasco Nateras
Director de Finanzas

Alexis Javkin Martínez

Director General ASC

Hermes Morales Carrillo

Contador General

Salvador Pérez Martínez

Gerente de Mantenimiento base TLC

Miguel Ángel Gutiérrez

Gerente de Control de Calidad

Guillermo Francisco Méndez Luna

Gerente de Aseguramiento de la Calidad

Hugo Ugalde Mondragón

Gerente de Mantenimiento base MTY

Manuel Alfredo Bayona Delgado

Gerente de Ventas MTY

Gustavo Adrián Velázquez Jaimes

Gerente de Atención a Clientes / Ventas

Héctor Jesús Navarrete Cerda

Gerente de Ventas MTY

Luis Fernando Mondragón Ezeta

Project Manager P&I