BIENVENIDO A LA SIMULACIÓN

FINANCIERA BÁSICA DE TU MODELO DE PROYECCIÓN DE VENTAS

NEGOCIO. Y PREMISAS
ANTES DE DIGITAR LA INFORMACIÓN
EN ESTE SIMULADOR, TEN EN CUENTA INFRAESTRUCTURA Y
QUE: GASTOS
1. SOLO SE PODRÁN MODIFICAR LAS
INVERSIÓN TOTAL Y
CELDAS RESALTAS CON COLOR AZUL.
FINANCIACIÓN
2. REVISA LOS COMENTARIOS DE LAS
CELDAS, TE DARÁN CLAVES PARA EL
CORRECTO DILIGENCIAMIENTO DE LA ESTADOS FINANCIEROS
INFORMACIÓN.

3. LOS ESTADOS FINANCIEROS SE RESULTADOS DE LA

ELABORAN DE FORMA AUTÓMATICA Y NO SIMULACIÓN
REQUIEREN NINGUNA INTERVENCIÓN DEL
EMPRENDEDOR.
INFORMES PARA IMPRESIÓN

Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.

Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento FEAV
contacto: dmreyes@ean.edu.co
E VENTAS
AS

TURA Y
S

OTAL Y
CIÓN

NCIEROS

S DE LA
ÓN

MPRESIÓN
 INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO

CANTIDADES
NOMBRE DEL PRODUCTO O
SERVICIO

1 Jats' Serum 20,000.00

2
3
4
5
6
7
8
9
10

COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO

NOMBRE DEL PRODUCTO
SERVICIO CANTIDADES

1 Jats' Serum 20000.00

2 0 -
3 0 -
4 0 -
5 0 -
6 0 -
7 0 -
8 0 -
9 0 -
10 0 -

PROYECCIONES
AÑ O 2020 2021
VENTAS ANUALES $ 400,000,000.0 $ 456,720,000.0
COSTOS ANUALES $ 1,200,000,000.0 $ 1,323,960,000.0
MARGEN OPERATIVO $ (800,000,000.0) $ (867,240,000.0)
DEL PRIMER AÑO CRECIMIENTO PORCENTUA
(CANTIDADES)

INGRESOS TOTALES
PRECIO DE VENTA UNITARIO SIN
IVA AÑO: 2021

$ 20,000.00 $ 400,000,000 100% 10%

$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
TOTAL $ 400,000,000 100%

DUCTO O SERVICIO
COSTO UNITARIO DEL PDTO O
SERVICIO COSTOS TOTALES

$ 60,000.00 $ 1,200,000,000 100%

$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
TOTAL $ 1,200,000,000 100%

PROYECCIONES
2022 2023 2024
$ 546,237,120.0 $ 683,014,894.8 $ 892,188,206.4
$ 1,527,121,662.0 $ 1,838,043,632.4 $ 2,304,447,204.1
$ (980,884,542.0) $ (1,155,028,737.5) $ (1,412,258,997.7)
CRECIMIENTO PORCENTUAL EN VTAS
(CANTIDADES) AÑO BASE 2020

2022 2023 2024 2020

15% 20% 25% AÑO 2021 2022 2023 2024

INFLACIÓN 3.8% 4.0% 4.2% 4.5%
IPP 0.3% 0.3% 0.3% 0.3%
TASA IMPTO RENTA 34.0%

R
E
VI
S
A
L
A
S
P
R
O
Y
E
C
CI
O
N
E
S

Desarrollado por: Magister En Administarción Finaciera. Mauricio Reyes

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o Reyes

eridad -EAN.
DEFINA LA INVERISIÓN INICIAL
TERRENOS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE TRANSPORTE
FRANQUICIAS
PATENTES
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
TOTAL INVERSIONES
INCLUYA EN CADA CATEGORÍA LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER A ÑO, EN LOS QUE DEBER Á
NEGOCIO
O NUEVA QUE REALIZARÁN PARA LA PUE
INVERSIÓN
$ -
$ 41,697,206.00
$ -
$ -
$ -
$ 9,123,052.00
$ 50,820,258.00

NÓMINAS:
VALOR AÑO 1
ADMINISTRATIVA: $ 95,432,064.00

VENTAS: $ 27,342,000.00

PRODUCCIÓN: $ 57,704,256.00
TOTAL NÓMINAS $ 180,478,320.00

PRESUPUESTO DEL MARKETING MIX $ 5,875,800.00

VA QUE REALIZARÁN PARA LA PUESTA EN MARCHA DEL NEGOCIO:
DEP
INGRESE EL VALOR DEL PATRIMONIO ACTUAL DE LA EMPRESA
$ - 10 $ -
5 $ 8,339,441.20
5 $ -
5 $ -
5 $ -
5 $ -
VOLVER AL MENÚ
5 $ 1,824,610.40
$ 10,164,051.60
S FIJOS DEL PRIMER A ÑO, EN LOS QUE DEBER ÁN INCURRRIR PARA LA OPERACI ÓN DEL

GASTOS FIJOS:
VALOR AÑO 1
ARRENDO: $ 24,000,000.00
SERVICIOS PÚBLICOS: $ 12,480,000.00
TELEFONÍA CELULAR:
INTERNET:
PAPELERÍA: $ 960,000.00
SERVICIOS DE SEGURIDAD:
SERVICIOS DE ASEO: $ 4,800,000.00
Desarrollado por: Magister en
TRANSPORTE $ 560,000.00 Docente de Tiempo Completo
Coordinador Núcleo de Empre
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$ -
$ -
$ -

TOTAL GASTOS FIJOS $ 42,800,000.00

 Nombre del proyecto:
0

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 INVERSIÓN TOTAL Y NECESIDADES DE FINANCIACIÓN
FINANCIARÁ INV FIJAS? TASA DE INT ANUAL CRÉDITO
TOTAL INVERSIÓN INICIAL Ó NUEVA $ 50,820,258.00 NO 23.00%
INVERSIÓN YA REALIZADA POR EL EMPRESARIO
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL CALCULO DEL PRÉSTAMO

SI EL PRÉSTAMO A SOLICTAR SOLO ES PARA INVERSIONES AÑOS

FIJAS, ESTOS VALORES DEBEN SER CEROS
MESES VALOR
COSTOS OPERATIVOS 1.0 $ 100,000,000.00 0
NÓMINAS 2.0 $ 30,079,720.00 2020
MARKETING MIX 5.0 $ 2,448,250.00 2021
GASTOS FIJOS 4.0 $ 14,266,666.67 2022
TOTAL $ 146,794,636.67 2023
TOTAL INVERSIÓN EN LA EMPRESA $ 197,614,894.67 2024

NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO $ 146,794,636.67 PLAZO DEL PRÉSTAMO QUE DEBE APLICA
NECESIDADES DE INVERSIÓN FIJA $ -
TIPO DE PRÉSTAMO QUE DEBE USAR:
APORTE YA REALIZADO POR EL EMPRESARIO $ -
APORTE NUEVO A REALIZAR POR EL EMPRESARIO $ 50,820,258.00 SOLO PARA CAPITAL

PRÉSTAMO A SOLICITAR $ 146,794,636.67 TIPO DE EMPRE

CONTROL OK
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TIPO 1
TIPO 2
INANCIACIÓN VOLVER AL MENÚ

SA DE INT ANUAL CRÉDITO NO

23.00% 0

ULO DEL PRÉSTAMO

CUOTA A PAGAR ABONO A INTERESES SALDO DE LA

CAPITAL DEUDA

$ 146,794,636.67
$ - $ - $ - $ 146,794,637
$ -66,258,403 $ -39,219,492 $ 27,038,911 $ 107,575,145
$ -66,258,403 $ -48,239,975 $ 18,018,428 $ 59,335,169
$ -66,258,403 $ -59,335,169 $ 6,923,234 $ -0
$ - $ - $ - $ -0

DEL PRÉSTAMO QUE DEBE APLICAR: 36

DE PRÉSTAMO QUE DEBE USAR: SOLO PARA CAPITAL DE TRABAJO

SOLO PARA CAPITAL DE TRABAJO 36

TIPO DE EMPRENDEDOR TIPO 1

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 ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS
Todos los datos de los Estados financieros se ge
ESTADO DE RESULTADOS
2020
VENTAS $ 400,000,000.0
COSTO VENTAS $ 1,200,000,000.0
UTILIDAD BRUTA $ (800,000,000.0)
GASTOS ADTIVOS Y VTAS $ 180,478,320.0
OTROS GASTOS $ 5,875,800.0
GASTOS FIJOS DEL PERIODO $ 42,800,000.0
DEPRECIACIÓN $ 10,164,051.6
UTILIDAD OPERATIVA $ (1,039,318,171.6)
GASTOS FINACIEROS $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS $ (1,039,318,171.6)
IMPUESTOS $ -
UTILIDAD NETA $ (1,039,318,171.6)

BALANCE
AÑO 0 2020
ACTIVO
CAJA/BANCOS $ (50,820,258.00) $ (933,179,741.33)
FIJO NO DEPRECIABLE $ - $ -
FIJO DEPRECIABLE $ 50,820,258.00 $ 50,820,258.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ - $ 10,164,051.60
ACTIVO FIJO NETO $ 50,820,258.00 $ 40,656,206.40
TOTAL ACTIVO $ - $ (892,523,534.93)
PASIVO
Impuestos X Pagar 0 $ -
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ -
Obligaciones Financieras $ - $ 146,794,636.67
PASIVO $ - $ 146,794,636.67
PATRIMONIO
Capital Social $ - $ -
Utilidades del Ejercicio 0 $ (1,039,318,171.6)
TOTAL PATRIMONIO $ - $ (1,039,318,171.60)

TOTAL PAS + PAT $ - $ (892,523,534.93)

CUADRE (ACT = PAS+PAT) $ - $ -

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

CAPITAL INVERTIDO
AÑO 0 2020
Activos Corrientes $ -50,820,258 $ -933,179,741
Pasivos Corrientes $ - $ -
KTNO $ -50,820,258 $ -933,179,741
Activo Fijo Neto $ 50,820,258 $ 40,656,206
Depreciación Acumulada $ - $ 10,164,052
Activo Fijo Bruto $ 50,820,258 $ 50,820,258

Total Capital Operativo Neto $ - $ -892,523,535

CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIB

EBIT $ -1,039,318,171.6
Impuestos $ -353,368,178.3
NOPLAT $ -685,949,993.3
Inversión Neta $ -892,523,534.9
Flujo de Caja Libre del periódo $ -1,578,473,528
NANCIEROS BÁSICOS PROYECTADOS
tados financieros se generan de forma autom ática.
ESTADO DE RESULTADOS
2021 2022 2023
$ 456,720,000.0 $ 546,237,120.0 $ 683,014,894.8
$ 1,323,960,000.0 $ 1,527,121,662.0 $ 1,838,043,632.4
$ (867,240,000.0) $ (980,884,542.0) $ (1,155,028,737.5)
$ 187,336,496.2 $ 194,829,956.0 $ 203,012,814.2
$ 5,893,427.4 $ 5,911,107.7 $ 5,928,841.0
$ 44,426,400.0 $ 46,203,456.0 $ 48,144,001.2
$ 10,164,051.6 $ 10,164,051.6 $ 10,164,051.6
$ (1,115,060,375.2) $ (1,237,993,113.3) $ (1,422,278,445.5)
$ 27,038,911.4 $ 18,018,428.2 $ 6,923,233.9
$ (1,142,099,286.5) $ (1,256,011,541.5) $ (1,429,201,679.4)
$ - $ - $ -
$ (1,142,099,286.5) $ (1,256,011,541.5) $ (1,429,201,679.4)

BALANCE
2021 2022 2023
ACTIVO
$ (1,065,016,296.67) $ (1,217,004,475.22) $ (1,439,365,730.96)
$ - $ - $ -
$ 50,820,258.00 $ 50,820,258.00 $ 50,820,258.00
$ 20,328,103.20 $ 30,492,154.80 $ 40,656,206.40
$ 30,492,154.80 $ 20,328,103.20 $ 10,164,051.60
$ (1,034,524,141.87) $ (1,196,676,372.02) $ (1,429,201,679.36)
PASIVO
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 107,575,144.65 $ 59,335,169.47 $ (0.00)
$ 107,575,144.65 $ 59,335,169.47 $ (0.00)
PATRIMONIO
$ - $ - $ -
$ (1,142,099,286.5) $ (1,256,011,541.5) $ (1,429,201,679.4)
$ (1,142,099,286.52) $ (1,256,011,541.49) $ (1,429,201,679.36)

$ (1,034,524,141.87) $ (1,196,676,372.02) $ (1,429,201,679.36)

$ - $ - $ -

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO:

CAPITAL INVERTIDO
2021 2022 2023
$ -1,065,016,297 $ -1,217,004,475 $ -1,439,365,731
$ - $ - $ -
$ -1,065,016,297 $ -1,217,004,475 $ -1,439,365,731
 $ 30,492,155 $ 20,328,103 $ 10,164,052
$ 20,328,103 $ 30,492,155 $ 40,656,206
$ 50,820,258 $ 50,820,258 $ 50,820,258

$ -1,034,524,142 $ -1,196,676,372 $ -1,429,201,679

CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE

$ -1,115,060,375.2 $ -1,237,993,113.3 $ -1,422,278,445.5
$ -379,120,527.6 $ -420,917,658.5 $ -483,574,671.5
$ -735,939,847.6 $ -817,075,454.8 $ -938,703,774.0
$ -142,000,606.9 $ -162,152,230.1 $ -232,525,307.3
$ -877,940,455 $ -979,227,685 $ -1,171,229,081
 VOLVER AL MENÚ
ática.

2024
$ 892,188,206.4
$ 2,304,447,204.1
$ (1,412,258,997.7)
$ 212,148,390.8
$ 5,946,627.5
$ 50,310,481.2
$ 10,164,051.6
$ (1,690,828,548.8)
$ -
$ (1,690,828,548.8)
$ -
$ (1,690,828,548.8)

2024
$ (1,690,828,548.83)
$ -
$ 50,820,258.00
$ 50,820,258.00
$ -
$ (1,690,828,548.83)

$ -
$ -
$ (0.00)
$ (0.00)

$ -
$ (1,690,828,548.8)
$ (1,690,828,548.83)

$ (1,690,828,548.83)
$ -

2024
$ -1,690,828,549
$ -
$ -1,690,828,549
$ -
$ 50,820,258
$ 50,820,258

$ -1,690,828,549

$ -1,690,828,548.8
$ -574,881,706.6
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Reyes Giraldo.

d -EAN.
 EVALUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQULIBRIO

Tasa mínima de rentabilidad esperada por los emprendedores (TMR):

40.00%

FLUJO DE CAJA DE PROYECTO INVERSIÓN AÑO 0 2020 2021

$ -197,614,895 $ -1,578,473,528 $ -877,940,455

VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO = $ 0.00

TASA INTERNA DE RETORNO = 234.60%
PUNTO DE EQULIBRIO
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PARTICIPACIÓN % EN VENTAS MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO UNITARIO TOTALES PONDERADO
Jats' Serum $ (40,000.00) 100% $ (40,000.00)
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0.00% $ - 0% $ -
0.00% $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -

TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO = $ (40,000.00)

PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP = (5,728.85)

COSTOS FIJO INGRESOS COSTO VAR

 0 $ 229,154,120.00 0 0
(5,728.85) $ 229,154,120.00 $ (114,577,060.00) $ (343,731,180.00)
(11,457.71) $ 229,154,120.00 $ (229,154,120.00) $ (687,462,360.00)
 VOLVER AL MENÚ

pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencial del Oregano

40.00%

2022 2023 2024

$ -979,227,685 $ -1,171,229,081 $ -1,377,573,712

REFERENCIA DE PDTO O
SERVICIO COSTO
(5,728.85) UNIDADES $ 20,000.00 1
(11,457.71) $ 60,000.00
0.9
- UNIDADES $ 0.8
- - $ -
- UNIDADES $ 0.7 - - $ -
- UNIDADES $ 0.6 - - $ -
0.5
- UNIDADES $ - - $ -
0.4
- UNIDADES $ 0.3
- - $ -
- UNIDADES $ 0.2 - - $ -
- UNIDADES $ 0.1 - - $ -
0
- UNIDADES $ - 0- $
(5,728.85) - (11,457.71)
- UNIDADES $ - - $ -
(5,728.85) UNIDADES COSTOS FIJO
INGRESOS
COSTO TOTAL

UNIDADES VOLVER AL MENÚ

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$ 229,154,120.00
$ (114,577,060.00)
$ (458,308,240.00)
raldo.

.
raldo.

.
 INFORMES DE LA SIMULACIÓN FINANCIERA.

INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO Nombre del proyecto:

apartir del aceite esencial
del Oregano
PRODUCTO O PRECIO DE VENTA
SERVICIO CANTIDADES UNITARIO SIN IVA INGRESOS TOTALES
Jats' Serum 20,000.00 $ 20,000 $ 400,000,000
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0.00% - $ - $ -
0.00% - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
TOTAL $ 400,000,000

COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO

NOMBRE DEL COSTO UNITARIO DEL
PRODUCTO SERVICIO CANTIDADES PDTO O SERVICIO COSTOS TOTALES
Jats' Serum 20000.00 $ 60,000 $ 1,200,000,000
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
0 - $ - $ -
$ 1,200,000,000

INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO

PROYECCIONES
AÑO 2020 2021 2022
VENTAS ANUALES $ 400,000,000 $ 456,720,000 $ 546,237,120
COSTOS ANUALES $ 1,200,000,000 $ 1,323,960,000 $ 1,527,121,662
MARGEN OPERATIVO $ -800,000,000 $ -867,240,000 $ -980,884,542

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 INFORMES DE LA SIMULACIÓN FINANCIERA.

INVERSIONES Y GASTOS DEL PERIODO pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencial del
INVERSIÓN VALOR INVERSIÓN YA REALIZADA
TERRENOS $ - EN EL NEGOCIO:
PROPIEDAD PLANTA Y
EQUIPO $ - $ -
MUEBLES Y ENSERES $ 41,697,206.00 GASTOS FIJOS:
EQUIPO DE OFICINA $ -
EQUIPO DE
TRANSPORTE $ - ARRENDO:
FRANQUICIAS $ - SERVICIOS PÚBLICOS:
PATENTES $ - TELEFONÍA CELULAR:
GASTOS DE PUESTA
EN MARCHA $ 9,123,052.00 INTERNET:
TOTAL INVERSIONES $ 50,820,258.00 PAPELERÍA:
SERVICIOS DE SEGURIDAD:
NÓMINAS: SERVICIOS DE ASEO:
VALOR AÑO 1 TRANSPORTE
ADMINISTRATIVA: $ 95,432,064.00 0
$ - 0
VENTAS: $ 27,342,000.00 0
$ - 0
PRODUCCIÓN: $ 57,704,256.00 0
TOTAL NÓMINAS $ 180,478,320.00 TOTAL GASTOS FIJOS

PRESUPUESTO DEL
MARKETING MIX $ 5,875,800.00

FINANCIARÁ INV FIJAS?

TOTAL INVERSIÓN
INVERSIÓN YA
INICIAL Ó NUEVA NO
$ 50,820,258.00
REALIZADA POR EL
SI EL PRÉSTAMO
EMPRESARIO A $ -
SOLICTAR SOLO ES
CALCULO
PARA DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL
INVERSIONES
FIJAS, ESTOS
VALORES DEBEN
SER CEROS MESES VALOR
COSTOS
OPERATIVOS $ 1.00 $ 100,000,000.00
NÓMINAS $ 2.00 $ 30,079,720.00
MARKETING MIX $ 5.00 $ 2,448,250.00
GASTOS FIJOS $ 4.00 $ 14,266,666.67
TOTAL $ - $ 146,794,636.67

CALCULO DEL PRESTAMO A SOLICITAR

TOTAL INVERSIÓN EN LA EMPRESA $ 197,614,894.67

pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencia

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pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencia

NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO $ 146,794,636.67
NECESIDADES DE INVERSIÓN FIJA $ -
$ -

APORTE YA REALIZADO POR EL EMPRESARIO $ -

APORTE NUEVO A REALIZAR POR EL
EMPRESARIO $ 50,820,258.00
PRÉSTAMO A SOLICITAR $ 146,794,636.67

TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO

TASA DE INTERÉS 23.00%

CALCULO DEL PRÉSTAMO

AÑOS CUOTA A PAGAR ABONO A CAPITAL INTERESES

0 $ - $ - $ -
2020 $ - $ - $ -
2021 $ -66,258,403 $ -39,219,492 $ 27,038,911
2022 $ -66,258,403 $ -48,239,975 $ 18,018,428
2023 $ -66,258,403 $ -59,335,169 $ 6,923,234
2024 $ - $ - $ -

ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2020 2021 2022
VENTAS $ 400,000,000 $ 456,720,000 $ 546,237,120
COSTO VENTAS $ 1,200,000,000 $ 1,323,960,000 $ 1,527,121,662
UTILIDAD BRUTA $ -800,000,000 $ -867,240,000 $ -980,884,542
GASTOS ADTIVOS Y
VTAS $ 180,478,320 $ 187,336,496 $ 194,829,956
OTROS GASTOS $ 5,875,800 $ 5,893,427 $ 5,911,108
DEPRECIACIÓN $ 10,164,052 $ 10,164,052 $ 10,164,052
UTILIDAD
OPERATIVA $ -1,039,318,172 $ -1,115,060,375 $ -1,237,993,113
GASTOS
FINACIEROS $ - $ 27,038,911 $ 18,018,428
GASTOS FIJOS DEL
PERIODO $ 42,800,000 $ 44,426,400 $ 46,203,456
UTILIDAD ANTES DE
IMPTOS $ -1,039,318,172 $ -1,142,099,287 $ -1,256,011,541
IMPUESTOS $ - $ - $ -
UTILIDAD NETA $ -1,039,318,172 $ -1,142,099,287 $ -1,256,011,541

BALANCE GENERAL pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencial del Oregano
AÑO 2020 2021 2022
ACTIVO

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CAJA/BANCOS $ -933,179,741 $ -1,065,016,297 $ -1,217,004,475

FIJO NO
DEPRECIABLE $ - $ - $ -
FIJO DEPRECIABLE $ 50,820,258 $ 50,820,258 $ 50,820,258
DEPRECIACIÓN
ACUMULADA $ 10,164,052 $ 20,328,103 $ 30,492,155
ACTIVO FIJO NETO $ 40,656,206 $ 30,492,155 $ 20,328,103
TOTAL ACTIVO $ -892,523,535 $ -1,034,524,142 $ -1,196,676,372
PASIVO
Impuestos X Pagar $ - $ - $ -
TOTAL PASIVO
CORRIENTE $ - $ - $ -
Obligaciones
Financieras $ 146,794,637 $ 107,575,145 $ 59,335,169
PASIVO $ 146,794,637 $ 107,575,145 $ 59,335,169
PATRIMONIO
Capital Social $ - $ - $ -
Utilidades del
Ejercicio $ -1,039,318,172 $ -1,142,099,287 $ -1,256,011,541
TOTAL PATRIMONIO $ -1,039,318,172 $ -1,142,099,287 $ -1,256,011,541
$ - $ - $ -
TOTAL PAS + PAT $ -892,523,535 $ -1,034,524,142 $ -1,196,676,372

FLUJO DE CAJA EL PROYECTO pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencial del Oregano
2020 2021 2022
Activos Corrientes $ -933,179,741 $ -1,065,016,297 $ -1,217,004,475
Pasivos Corrientes $ - $ - $ -
KTNO $ -933,179,741 $ -1,065,016,297 $ -1,217,004,475

Activo Fijo Neto $ 40,656,206 $ 30,492,155 $ 20,328,103

Depreciación
Acumulada $ 10,164,052 $ 20,328,103 $ 30,492,155
Activo Fijo Bruto $ 50,820,258 $ 50,820,258 $ 50,820,258
$ - $ - $ -
Total Capital
Operativo Neto $ -892,523,535 $ -1,034,524,142 $ -1,196,676,372
pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencial del Oregano
CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE
EBIT $ -1,039,318,172 $ -1,115,060,375 $ -1,237,993,113
Impuestos $ -353,368,178 $ -379,120,528 $ -420,917,659
NOPLAT $ -685,949,993 $ -735,939,848 $ -817,075,455
Inversión Neta $ -892,523,535 $ -142,000,607 $ -162,152,230
Flujo de Caja Libre
del periódo $ -1,578,473,528 $ -877,940,455 $ -979,227,685

pomada antiinflamatoria a apartir del aceite esencial del Oregano

EAVLUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQUILIBRIO:

INVERSIÓN AÑO 0 2020 2021 2022
$ -197,614,895 $ -1,578,473,528 $ -877,940,455 $ -979,227,685

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VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO = $ -1,922,075,083.0

TASA INTERNA DE RETORNO = 234.60%

NOMBRE DEL
PRODUCTO O MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PARTICIPACIÓN % EN MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
SERVICIO UNITARIO VENTAS TOTALES PONDERADO
Jats' Serum $ -40,000.0 100% $ -40,000.0
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0.00% $ - 0% $ -
0.00% $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -
0 $ - 0% $ -

TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO = $ -40,000.0

PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP = -5728.85
0 COSTOS FIJO INGRESOS COSTO VAR
0.00 $ 229,154,120 PUNTO
$ - DE EQUILBRIO
$ -
-5728.85 1 $ 229,154,120 $ -114,577,060 $ -343,731,180
-11457.71 0.9 $ 229,154,120 $ -229,154,120 $ -687,462,360
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
0.00 -5728.85 -11457.71

COSTOS FIJO INGRESOS COSTO TOTAL

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PRINCIPAL.

R AÑO

2023 2024
$ 683,014,895 $ 892,188,206
$ 1,838,043,632 $ 2,304,447,204
$ -1,155,028,738 $ -1,412,258,998

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atoria a apartir del aceite esencial del Oregano

REALIZADA

VALOR AÑO 1
$ 24,000,000.0
$ 12,480,000.0
$ -
$ -
$ 960,000.0
$ -
$ 4,800,000.0
$ 560,000.0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 42,800,000.00

nflamatoria a apartir del aceite esencial del Oregano

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nflamatoria a apartir del aceite esencial del Oregano

SALDO DE LA DEUDA
$ 146,794,637
$ 146,794,637
$ 107,575,145
$ 59,335,169
$ -0
$ -0

2023 2024
$ 683,014,895 $ 892,188,206
$ 1,838,043,632 $ 2,304,447,204
$ -1,155,028,738 $ -1,412,258,998
$ 203,012,814 $ 212,148,391
$ 5,928,841 $ 5,946,628
$ 10,164,052 $ 10,164,052
$ -1,422,278,445 $ -1,690,828,549
$ 6,923,234 $ -
$ 48,144,001 $ 50,310,481
$ -1,429,201,679 $ -1,690,828,549
$ - $ -
$ -1,429,201,679 $ -1,690,828,549

2023 2024

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$ -1,439,365,731 $ -1,690,828,549
$ - $ -
$ 50,820,258 $ 50,820,258
$ 40,656,206 $ 50,820,258
$ 10,164,052 $ -
$ -1,429,201,679 $ -1,690,828,549

$ - $ -
$ - $ -
$ -0 $ -0
$ -0 $ -0

$ - $ -
$ -1,429,201,679 $ -1,690,828,549
$ -1,429,201,679 $ -1,690,828,549
$ - $ -
$ -1,429,201,679 $ -1,690,828,549

eite esencial del Oregano

2023 2024
$ -1,439,365,731 $ -1,690,828,549
$ - $ -
$ -1,439,365,731 $ -1,690,828,549

$ 10,164,052 $ -
$ 40,656,206 $ 50,820,258
$ 50,820,258 $ 50,820,258
$ - $ -
$ -1,429,201,679 $ -1,690,828,549

RE
$ -1,422,278,445 $ -1,690,828,549
$ -483,574,671 $ -574,881,707
$ -938,703,774 $ -1,115,946,842
$ -232,525,307 $ -261,626,869
$ -1,171,229,081 $ -1,377,573,712

2023 2024
$ -1,171,229,081 $ -1,377,573,712

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PTO EQUILIBRIO POR

REFERENCIA DE PDTO O
SERVICIO
-5728.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-5728.85

UNIDADES
COSTO TOTAL
$ 229,154,120
$ -114,577,060
$ -458,308,240

71

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