Grupo: AEMDUVDCAP

Empresa: AEMD2

TOMAR DE

INFORMACIÓN ESTRATEGIA I+D+I

Inicio Estrategias y objetivos Nuevos productos y mercados

Balance Innovación y eficiencia

Estado de resultados

EFE

Análisis de mercado
 TOMAR DECISIÓN

PRODUCCIÓN COMPRAS RRHH MERCADEO

Orden de producción Activo fijo Planta de personal Precios

Necesidades vs. Disponibilidad Materias primas Distribución

Producto

Planificación de medios
 FINANCIERO

Negociación de préstamos

Inversiones financieras

Previsión contable
 BALANCE GENERAL Empresa: AEMD2

ACTIVO 01-enero-2020 01-septiembre-2019

ACTIVO NO CORRIENTE 15,287,858,915 15,524,449,620
Activo fijo Intangible 0 0
Inversión (I+D+I) 0 0
(Depreciación acumulada) 0 0
Activo fijo Material 15,287,858,915 15,524,449,620
Terrenos y construcciones 10,000,000,000 10,000,000,000
(Depreciación acumulada) -242,424,242 -161,616,161
Instalaciones técnicas y otro activo fijo material 5,841,848,406 5,841,848,406
(Depreciación acumulada) -311,565,248 -155,782,624
Inversiones financieras a largo plazo 0 0
ACTIVO CORRIENTE 28,411,546,706 23,560,293,074
Inventarios 0 0
Materias primas y otros abastecimientos 0 0
Productos en proceso 0 0
Productos terminados 0 0
Deudores comerciales y cuentas por cobrar 1,082,566,111 658,529,977
Inversiones financieras a corto plazo 0 0
Caja o efectivo 27,328,980,595 22,901,763,097
TOTAL ACTIVO 43,699,405,622 39,084,742,695

PATRIMONIO NETO Y PASIVO 01-enero-2020 01-septiembre-2019

PATRIMONIO NETO 23,847,789,700 23,954,759,220
Capital 25,000,000,000 25,000,000,000
Utilidades de periodos anteriores -1,045,240,779 -80,808,080
Resultado del periodo -106,969,520 -964,432,698
PASIVO NO CORRIENTE 18,153,735,709 14,000,000,000
Deudas a largo plazo con entidades de crédito 18,153,735,709 14,000,000,000
PASIVO CORRIENTE 1,697,880,212 1,129,983,474
Deudas a corto plazo con entidades de crédito 0 0
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 1,697,880,212 1,129,983,474
Proveedores de activo fijo 0 0
Proveedores de materias primas 1,697,880,212 1,129,983,474
Distribuidores 0 0
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO 43,699,405,622 39,084,742,695
 MENU PRINCIPAL

ESTADO DE RESULTADOS Empresa: AEMD2

OPERACIONES CONTINUAS 01-enero-2020

Ingreso operacional 4,330,264,446
Variación de inventarios de productos terminados y productos en proceso 0
Costos de producción -1,697,880,213
Consumo de materias primas y otras materias consumibles -1,697,880,213
Trabajos realizados por otras empresas 0
Gastos de personal -211,200,000
Sueldos, salarios, carga prestacional -211,200,000
Gastos de contratación 0
Indemnizaciones por despidos 0
Capacitación 0
Otros gastos -2,097,896,382
Distribución -122,625,983
Publicidad -599,760,709
Almacenamiento 0
Información 0
Atención al cliente 0
Administración -1,009,505,660
Suministros -366,004,030
Depreciación del activo fijo -236,590,705
Inversión (I+D+I) 0
Construcciones -80,808,081
Instalaciones técnicas y otro activo fijo material -155,782,624
Resultados por enajenaciones del activo fijo 0
RESULTADO DE OPERACIÓN 86,697,146
Ingresos financieros 0
Rendimientos de inversiones financieras a largo plazo 0
Gastos financieros -193,666,667
Intereses de deudas a largo plazo con entidades de crédito -193,666,667
Intereses por sobregiros bancarios 0
Variación del valor razonable en instrumentos financieros 0
RESULTADO FINANCIERO -193,666,667
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -106,969,520
Impuesto sobre la renta 0
CREE 0
Impuesto al patrimonio 0
RESULTADO DEL PERIODO -106,969,520

-2.79%
-0.93%
Empresa: AEMD2 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

01-septiembre-2019
2,634,119,910 FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN (I)
0 Resultado antes de impuestos
-1,129,983,475 Ajustes al resultado
-1,129,983,475 Depreciación del activo fijo
0 Resultados por bajas y enajenaciones de activo fijo
-323,032,953 Ingresos financieros
-211,200,000 Gastos financieros
-111,832,953 Variación de valor razonable en instrumentos financieros
0 Cambios en el capital corriente
0 Inventarios
-1,908,945,476 Recuperación de cartera
-79,221,330 Proveedores de materias primas y distribuidores
-590,000,000 Otros flujos de efectivo de las actividades de operación
0 Pagos de intereses
0 Cobros de intereses
0 Pago por impuesto sobre la renta
-909,850,764 Pago por CREE
-329,873,382 Pago por impuesto al patrimonio
-236,590,705 FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (II)
0 Pagos por inversiones
-80,808,081 Activo fijo intangible
-155,782,624 Activo fijo material
0 Otros activos financieros
-964,432,699 Cobros por desinversiones
0 Activo fijo material
0 Otros activos financieros
0 FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (III)
0 Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero
0 Nuevos préstamos suscritos con entidades de crédito
0 Devolución y amortización por deudas de préstamo
0 AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (I+II+III)
-964,432,699 Efectivo o equivalentes al comienzo del periodo
0 Efectivo o equivalentes al final del periodo
0
0
-964,432,699
 Empresa: AEMD2

01-enero-2020-septiembre-2019
273,481,789 -256,388,497
-106,969,520 -964,432,699
430,257,372 236,590,705
236,590,705 236,590,705
0 0
0 0
193,666,667 0
0 0
143,860,604 471,453,497
0 0
-424,036,134 -658,529,978
567,896,738 1,129,983,475
-193,666,667 0
-193,666,667 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 -5,841,848,406
0 -5,841,848,406
0 0
0 -5,841,848,406
0 0
0 0
0 0
0 0
4,153,735,710 14,000,000,000
4,153,735,710 14,000,000,000
5,000,000,000 14,000,000,000
-846,264,290 0
4,427,217,498 7,901,763,097
22,901,763,097 15,000,000,000
27,328,980,595 22,901,763,097
 Empresas
Productos Mercado
presentes

Aire Acondicionado Colombia 11

Aire Acondicionado Norteamérica 13
Aire Acondicionado Europa 16
Aire Acondicionado Inteligente Colombia 4
Aire Acondicionado Inteligente Norteamérica 5
Aire Acondicionado Inteligente Europa 5
RefrigeTV Colombia 4
RefrigeTV Norteamérica 5
RefrigeTV Europa 5
Televisión Colombia 11
Televisión Norteamérica 14
Televisión Europa 15
Estacionalid Costo de
Perspectiva transporte Mercado
ad (COL$)

100 / 28 / 67 En expansión 24,406 Colombia

16 / 100 / 49 En declive 35,144 Norteamérica
16 / 100 / 49 En lento declive 42,222 Europa
100 / 50 / 88 En lenta expansión 20,420
22 / 100 / 60 En expansión 29,404
22 / 100 / 60 En expansión 35,326
75 / 63 / 100 En lenta expansión 70,175
67 / 53 / 100 En expansión 101,053
66 / 53 / 100 En expansión 121,403
88 / 63 / 100 En lento declive 67,714
86 / 70 / 100 En declive 97,508
86 / 70 / 100 En lento declive 117,145
 Costo de
servicios
Tamaño con Sensibilidad Sensibilidad
Moneda (millones de
habitantes) respecto a al precio a la calidad
Colombia
(%)
Peso colombiano 48 100 Muy alta Muy baja
Dólar 528 103.74 Media Media
Euro 739 114.51 Muy baja Muy alta
 INFORMACIÓN INICIO
SITUACIÓN EN EL MOMENTO INICIAL

Gestionamos una empresa colombiana dedicada a la fabricación y distribución de TV [televisores] y AC [aire acondic
Colombia. La competencia está compuesta por otras empresas similares, todas de pequeño tamaño, que apenas so
porque el volumen de unidades vendidas es reducido y no es posible obtener economías de escala.

No obstante, si hace las inversiones oportunas, la empresa podría comenzar a fabricar otros productos con un imp
componente innovador, y a distribuir en otros mercados.

Los nuevos productos desarrollables serían el RTV [refrige TV], un televisor con aire acondicionado incorporado, qu
compensar el calor irradiado, y el IAC [Intelligent Air Conditioner], un dispositivo cuya regulación se lleva a cabo a parti
de las ondas cerebrales de las personas ubicadas en la zona por refrigerar.

Los nuevos mercados susceptibles de ser explotados serían el norteamericano y el europeo.

La toma de decisiones se realiza de manera periódica, y cada periodo esta formado por 4 meses. Por ejemplo: si esta
enero, tendremos que tomar las decisiones correspondientes a los cuatro primeros meses del año, y la información
describirá la situación después de la gestión de los cuatro meses anteriores.

VALORACIÓN DE LA GESTIÓN

En el momento en que cogemos las riendas de la empresa no disponemos de valoraciones. Será después de la gestión
periodo cuando conoceremos las primeras valoraciones.

Datos macroeconómicos

La tabla contiene los datos para el periodo en curso y las previsiones mínima y máxima para el siguiente periodo. El inc
del IPC incide en los costos y precios de todos los conceptos. El tipo de interés incide en el tipo aplicado a los producto
El tipo de cambio CNY/COP afecta a las compras de maquinaria y materias primas, si acudimos a proveedores de nacio
china. El tipo de cambio USD/COP afecta a las ventas realizadas en el mercado norteamericano. El tipo de cambio EUR
a las ventas realizadas en el mercado europeo.

La tabla contiene los datos para el periodo en curso y las previsiones mínima y máxima para el siguiente periodo. El inc
del IPC incide en los costos y precios de todos los conceptos. El tipo de interés incide en el tipo aplicado a los producto
El tipo de cambio CNY/COP afecta a las compras de maquinaria y materias primas, si acudimos a proveedores de nacio
china. El tipo de cambio USD/COP afecta a las ventas realizadas en el mercado norteamericano. El tipo de cambio EUR
a las ventas realizadas en el mercado europeo.
 Variable Dato actual Mínimo previsto Máximo previsto
Incremento del IPC (%) 2.08 2.17 2.51
Tipo de interés (%) 2.44 1.25 2.94
Tipo de cambio CNY/COP 321 297 345
Tipo de cambio USD/COP 2,278 2,290 2,665
Tipo de cambio EUR/COP 2,629 2,428 2,826

El IVA que se aplica en transacciones nacionales e internacionales (salvo tratados de libre comercio) es del 19 %. La liq
pago se realizan el último día de cada cuatrimestre.

El impuesto sobre la renta es del 25 %, y grava el máximo entre el resultado del año anterior y el 3 % del patrimonio líq
finalizar el año. El pago se realiza de manera fraccionada en abril y junio.

El CREE es del 8 %, y grava el máximo entre el resultado del año anterior y el 3 % del patrimonio líquido al finalizar el a
se realiza de manera fraccionada en abril y junio.

El impuesto al patrimonio asciende a 562.500.000 pesos anuales. El pago se realiza de manera fraccionada en mayo y

DATOS SOBRE LOS PRODUCTOS Y MERCADOS

Los tiempos están expresados en horas por unidad, y los costos, en pesos por unidad; serán actualizados al comenzar c
periodo, para reflejar el incremento del IPC, y corresponderán al proveedor más barato, al contado, sin descuentos, sin
y sin IVA. El número de competidores también será actualizado al comenzar cada periodo.

Producto Costo MMPP (COL$) Tiempo de máquina de Tiempo de máquina de

fabricación (horas) ensamblado (horas)

Aire acondicionado 259,108 0.53 0.32

Aire acondicionado inteligente 899,685 0.79 0.63
Refrige TV 1,166,289 0.88 0.71
Televisión 819,157 0.64 0.48

Tamaño (millones de Costo de servicios con

Mercado Moneda respecto a Colombia
habitantes)
(%)

Colombia Peso colombiano 48 100

Norteamérica Dólar 528 103.74
Europa Euro 739 114.51
 Productos Mercado Empresas presentes Estacionalidad

Aire acondicionado Colombia 11 100 / 28 / 67

Aire acondicionado Norteamérica 13 16 / 100 / 49
Aire acondicionado Europa 16 16 / 100 / 49
Aire acondicionado inteligente Colombia 4 100 / 50 / 88
Aire acondicionado inteligente Norteamérica 5 22 / 100 / 60
Aire acondicionado inteligente Europa 5 22 / 100 / 60
Refrige TV Colombia 4 75 / 63 / 100
Refrige TV Norteamérica 5 67 / 53 / 100
Refrige TV Europa 5 66 / 53 / 100
Televisión Colombia 11 88 / 63 / 100
Televisión Norteamérica 14 86 / 70 / 100
Televisión Europa 15 86 / 70 / 100

INFORMACIÓN Análisis de

DATOS ÚNICOS DE EMPRESAS CONOCIDAS

Al inicio de la gestión no existen datos comparativos y todas las empresas se han comportado de manera idéntica. Ser
podremos disponer de los primeros datos específicos de cada empresa, y compararlos.

DATOS PARA CADA EMPRESA / PRODUCTO / MERCADO

Al inicio de la gestión no existen datos comparativos y todas las empresas se han comportado de manera idéntica. Ser
podremos disponer de los primeros datos específicos de cada empresa y compararlos.

INVESTIGACIONES DE MERCADO

Se pueden contratar estudios de previsión de demanda, que estimarán todas las unidades que se solicitarán de un pro
se puede anticipar qué parte del total será demandado a cada empresa concreta). También se pueden contratar estud
de gestión), para ver hasta qué punto se ha conseguido diferenciar en la estrategia escogida para un producto y merca
 Producto Colombia Norteamérica Europa

Televisión

Aire acondicionado

Refrige TV

Aire acondicionado inteligente

COMPRAR

Previsión demanda 0 Coste:

Traslade los datos del costo según la decisión de la plataforma.

 INICIO

ores] y AC [aire acondicionado] en

tamaño, que apenas sobreviven
conomías de escala.

os productos con un importante

cionado incorporado, que puede

ón se lleva a cabo a partir del análisis
frigerar.

ano y el europeo.

ses. Por ejemplo: si estamos a 1 de

el año, y la información disponible
teriores.

rá después de la gestión del primer

siguiente periodo. El incremento

aplicado a los productos bancarios.
a proveedores de nacionalidad
. El tipo de cambio EUR/COP afecta

siguiente periodo. El incremento

aplicado a los productos bancarios. Atención: el texto de
a proveedores de nacionalidad esta casilla es igual al
. El tipo de cambio EUR/COP afecta de la anterior.
ercio) es del 19 %. La liquidación y el

el 3 % del patrimonio líquido al

o líquido al finalizar el año. El pago

fraccionada en mayo y septiembre.

tualizados al comenzar cada

tado, sin descuentos, sin aranceles

Costo de almacenar Costo de almacenar

Costo de subcontratar Costo de subcontratar Costo de almacenar producto fabricado producto terminado
fabricación (COL$) ensamblado (COL$) MMPP (COL$)
(COL$) (COL$)

62,597 50,231 3,255 4,188 3,312

93,305 98,893 3,141 4,302 3,425
103,935 111,451 3,510 3,708 2,632
75,589 75,347 2,462 3,821 2,575

Sensibilidad a la
Sensibilidad al precio
calidad

Muy alta Muy baja

Media Media
Muy baja Muy alta
 Costo de transporte
Perspectiva
(COL$)

En expansión 24,406
En declive 35,144
En lento declive 42,222
En lenta expansión 20,420
En expansión 29,404
En expansión 35,326
En lenta expansión 70,175
En expansión 101,053
En expansión 121,403
En lento declive 67,714
En declive 97,508
En lento declive 117,145

Análisis de mercado

S CONOCIDAS

de manera idéntica. Será después de la gestión del primer periodo cuando

DUCTO / MERCADO

de manera idéntica. Será después de la gestión del primer periodo cuando

ERCADO

se solicitarán de un producto en un mercado (es decir, de carácter global; no

pueden contratar estudios de posicionamiento (salvo en el primer periodo
ara un producto y mercado.
MENU PRINCIPAL
 ESTRATEGIA

Estrategias Corporativas

Seleccione la estrategia por seguir durante el presente periodo

En el ámbito del producto (grado de diversificación). Bajo = especialización. Alto = diversificación.

En el ámbito geográfico (grado de internacionalización). Bajo = local. Alto = internacional.

En el ámbito de la empresa en cadena de valor (grado de integración vertical). Bajo = baja integració
integración.

Estrategias competitivas

En este primer paso se decide si la empresa va a comercializar un producto en un mercado o no: solo se pod
decisiones (en otras pantallas de la aplicación) al respecto de los cruces con estrategia asignada (de algún m
cambiar en cualquier momento). Si se trata de un cruce de producto y mercado que la empresa no va a expl
opción “Ninguna”.

Producto Colombia

Televisión Liderazgo en costos

Diferenciación en calidad
Aire acondicionado
técnica

Diferenciación en
Refrige TV
innovación

Aire acondicionado inteligente

Ninguna
Liderazgo en costos
Diferenciación en calidad técnica Se debe escoger uno de estos criterios en la lista
Diferenciación en servicio producto respectivo, en el mercado que se está
Diferenciación en innovación
Diferenciación en imagen
 Datos de periodos anter

Datos (expresados en unidades físicas) recopila

Producto Mercado
Televisión Colombia
Aire acondicionado Colombia

Objetivos de ventas para este periodo

Señale el objetivo de ventas en unidades físicas para cada producto, en cada mercado, en el peri

Producto Colombia

Televisión 2200

Aire acondicionado 4100

Refrige TV

Aire acondicionado inteligente

Si se incrementan los objetivos, y la producción y la distribución son insuficientes, se modificarán automáticamente al alza para que
objetivos que se fijen.

Si se reducen los objetivos, la producción y la distribución no se alterarán automáticamente [si se quiere producir y distribuir por enc
desea sincronizar producción y distribución con los objetivos, corrija primero distribución y después la orden de producción.

Objetivos

Señale otros objetivos planteados para el periodo inmediato.

ROA (%) 4

Crecimiento de la cifra de ventas (%) 100

Seguridad financiera ALTA

BAJA
Se debe escoger uno de estos criterios en la lista des
seguridad financiera.
 MEDIA-BAJA
MEDIA
Se debe escoger uno de estos criterios en la lista des
MEDIA-ALTA
seguridad financiera.
ALTA

Logros en responsabilidad social MEDIA

BAJA
MEDIA-BAJA
MEDIA
Se debe escoger uno de estos criterios en la lista des
MEDIA-ALTA
responsabilidad social.
ALTA

MENU PRINCIPAL
 Estrategias y objetivos

ategias Corporativas

gia por seguir durante el presente periodo.

= especialización. Alto = diversificación. MEDIA - BAJA

ajo = local. Alto = internacional. BAJA

integración vertical). Bajo = baja integración. Alto = alta ALTA

competitivas

un producto en un mercado o no: solo se podrán tomar

os cruces con estrategia asignada (de algún modo se puede
ducto y mercado que la empresa no va a explotar, escoja la

Norteamérica Europa

coger uno de estos criterios en la lista desplegable del

to respectivo, en el mercado que se está trabajando.
 Datos de periodos anteriores

s (expresados en unidades físicas) recopilados el 01-enero-2020

Objetivo Distribuido Demandado Vendido

1,382 1,382 1,382 1,382
1,061 1,061 1,061 1,061

as para este periodo

ada producto, en cada mercado, en el periodo inmediato.

Norteamérica Europa

ntes, se modificarán automáticamente al alza para que se puedan satisfacer los

omáticamente [si se quiere producir y distribuir por encima del objetivo]. Si

distribución y después la orden de producción.

etivos

ato.

100

ALTA

oger uno de estos criterios en la lista desplegable para la

seguridad financiera.
oger uno de estos criterios en la lista desplegable para la
seguridad financiera.

MEDIA

oger uno de estos criterios en la lista desplegable para la

responsabilidad social.
Distribuido Demandado
1,382 1,382
1,061 1,061

Europa
MENU PRINCIPAL
Devuelto
0
0
Vendido Devuelto
1,382 0
1,061 0
 I+D+I Nuevos productos y mercados

DESARROLLO DE NUEVOS PRODUCTOS

Puede desarrollar nuevos productos para vender en alguno de los mercados en los que la empresa esté implantada (empiece en el periodo en curso, si lo considera
oportuno). Para ello pulse el botón "Desarrollar producto" correspondiente.

Producto Estado

Refrige TV
Seleccione "Desarrollar producto", en caso de
tomar esa decisión.
Aire acondicionado inteligente

Investigar producto

Refrige TV

Indique si otras empresas (máximo 2) van a colaborar en la investigación, con el fin de ahorrar costos. Si se ha puesto de acuerdo con esas
empresas, ellas harán la misma selección y el costo será el indicado en pantalla (si no lo hacen, el costo será el de llevar a cabo la
investigación en solitario). Aceptar y guardar la decisión es irrevocable.

Costo: 49.812.192.320 COL$

Investigar producto

Aire acondicionado inteligente

Indique si otras empresas (máximo 2) van a colaborar en la investigación, con el fin de ahorrar costos. Si se ha puesto de acuerdo con esas
empresas, ellas harán la misma selección y el costo será el indicado en pantalla (si no lo hacen, el costo será el de llevar a cabo la
investigación en solitario). Aceptar y guardar la decisión es irrevocable.

Costo: 28.019.358.180 COL$

Desarrollar Producto

IMPLANTACIÓN COMERCIAL EN NUEVOS MERCADOS

Puede implantarse en nuevos mercados para vender alguno de los productos que comercialice la empresa (empiece en el periodo en curso, si lo considera oportuno).
Para ello, pulse el botón "Implantar mercado" correspondiente.

Mercado Estado

Norteamérica Seleccione "Implantar mercado", en caso de tomar

esa decisión.
Europa

Implantar mercado Norteamérica Implantar mercado Europa

Coste: 24.906.096.160 COL$ Coste: 43.585.668.280 COL$

Indique si otras empresas (máximo 2) van a colaborar en la investigación, con el fin de ahorrar costos. Si se ha puesto de acuerdo con esas empresas, ellas harán la
misma selección y el costo será el indicado en pantalla (si no lo hacen, el costo será el de llevar a cabo la investigación en solitario). Aceptar y guardar la decisión es
irrevocable.

Atención: el
contenido
Indique si otras empresas (máximo 2) van a colaborar en la investigación, con el fin de ahorrar costos. Si se ha puesto de acuerdo con esas empresas, ellas harán la
de esta
misma selección y el costo será el indicado en pantalla (si no lo hacen, el costo será el de llevar a cabo la investigación en solitario). Aceptar y guardar la decisión es
casilla es
irrevocable. igual al de la
anterior.

I+D+I INNOVACIÓN Y EFICIENCIA

INNOVACIÓN EN LOS PRODUCTOS

Es posible invertir recursos en investigaciones con el fin de incorporar mejoras innovadoras en los productos. La inversión máxima que se puede hacer
para cada producto está limitada a $5.000.000.000 por periodo.

Las investigaciones surtirán efecto en este mismo periodo, pero no se cuantificará la mejora hasta que finalice el periodo.

Tipo de investigación Mejoras acumuladas Importe para dedicar (COL$)

Televisión 0.00%

Aire acondicionado 0.00%

0.00%

0.00%

MEJORAR LA EFICIENCIA

Es posible invertir recursos en investigaciones con el fin de ahorrar costos en los procesos productivos, y aumentar la eficiencia de los recursos. La
inversión máxima que se puede hacer para cada concepto está limitada a $5.000.000.000 por periodo.

Las investigaciones surtirán efecto en este mismo periodo, pero no se cuantificará la mejora hasta que finalice el periodo.

Tipo de investigación Mejoras acumuladas Importe para dedicar (COL$)

Eficiencia en RRHH 0.00% $ 20,000,000.00

Eficiencia en maquinaria 0.00% $ 20,000,000.00

MENU PRINCIPAL
 PRODUCCIÓN Orden d

Almacén

Actualmente el almacén está vacío.

Orden de producción

La producción se compone de dos fases: fabricación y ensamblado. Ambas pueden subcontratarse. Señale pa
desea que se fabriquen y ensamblen, teniendo en cuenta que han de ser suficientes como para que se cumpl
producir más cantidades, que almacenaría y distribuiría en períodos posteriores, o para distribuir y abastecer

PRODUCTO

Televisión Reserva en almacén

Fase de fabricación

Fase de ensamblado

Aire acondicionado Reserva en almacén

Fase de fabricación

Fase de ensamblado
 Costos de subcontratación

Estos serían los costos de subcontratar parte de la producción. Tenga en cuenta que, además de esta su
subcontratar de manera urgente, si no tiene las máquinas necesarias para las órdenes referi

Costos de subcontratar fabricación (COL$)

Costos de subcontratar ensamblado (COL$)

Total (COL$)

PRODUCCIÓN Necesidades

Turnos de trabajo

En cada fase (fabricación o ensamblado) se puede establecer que el trabajo se realice en uno, dos o tres turn
de las máquinas (que se reflejará en la depreciación) y más costos de RRHH (por suplementos de nocturnidad

Fase de fabricación

Fase de ensamblado

Disponibilidad de horas de maquinaria

Si la empresa no cuenta con maquinaria suficiente, podría aumentar los turnos en el apartado superior o com
máquina supone disponer de 240 horas más por turno al mes (eso sí, considere que las nuevas máquinas deb
También podría anticiparse a problemas futuros al invertir en investigación, para mejorar la productividad.

Fase Horas disponibles

Fabricación 3,635.20
Ensamblado 2,726.40
En caso de que la falta de maquinaria no se resuelva, el sistema entenderá que la producción ha de salir adel
necesarios para la fabricación o el ensamblado.

Disponibilidad de horas RRHH

Si la empresa no cuenta con RRHH suficientes, podría aumentar la plantilla o reducir el tiempo destinado a co
disponer al mes de 102, 126 o 150 horas de trabajo más (en función de su perfil). También podría anticiparse
mejorar la productividad o formar a los empleados menos cualificados.

Horas disponibles Horas necesarias

15,600 7,349.07

En caso de que no se resuelva la falta de RRHH, el sistema entenderá que la producción ha de salir adelante y

Disponibilidad de materias primas

Si la empresa no tiene materias primas suficientes, adquiéralas.

Producto Unidades disponibles

Televisión 0

Aire acondicionado 0

Si no se resuelve la falta de materias primas, el sistema entenderá que la producción ha de salir adelante y la
contado, con un recargo en concepto de urgencia.

MENU PRINCIPAL
 Orden de producción

el almacén está vacío.

eden subcontratarse. Señale para cada producto el número de unidades físicas que
cientes como para que se cumpla el objetivo de ventas señalado. También puede
es, o para distribuir y abastecer la demanda por encima del objetivo fijado.

PRODUCTO

Producción propia Subcontratar Total

Atención:
estas dos
Disponibles para vender casilllas
tienen la
Disponibles para vender misma
información
Excedente de producto terminado .

Producción propia Subcontratar Total

Atención:
estas dos
Disponibles para vender casilllas
tienen la
Disponibles para vender misma
información
.
 Excedente de producto terminado

n cuenta que, además de esta subcontratación planificada, podría verse obligado a

ecesarias para las órdenes referidas por fabricar y ensamblar en planta.

Necesidades vs. disponibilidad

e realice en uno, dos o tres turnos. Un mayor número de turnos implicará más desgaste
por suplementos de nocturnidad, etc.).

Establezca la cantidad de turnos para

trabajar en la planta.

os en el apartado superior o comprar nuevas unidades de maquinaria. Comprar una

re que las nuevas máquinas deben pasar por un periodo de adaptación de 310 horas).
ara mejorar la productividad.

Horas necesarias Desviación

1,446.81 2,188.39
1,002.88 1,723.52
e la producción ha de salir adelante y conseguirá de manera urgente los recursos

reducir el tiempo destinado a control de calidad. Contratar una persona supone

rfil). También podría anticiparse a problemas futuros al invirtir en investigación para

Desviación
8,250.93

roducción ha de salir adelante y contratará personal temporal a $41.759 la hora.

Unidades necesarias Desviación

1,382 -1,382

1,061 -1,061

ducción ha de salir adelante y las comprará al proveedor más cercano (La Guajira), al
1 Turno

2 Turno

3 Turno
 COMPRAS ACTIVO FIJO

Estado de la maquinaria

Estas son las máquinas que tiene la empresa al comienzo del periodo, sin contar las que podría comprar y vender durante este mismo lapso.

Fase Máquinas Rendimiento medio (%)

Fabricación 4 94.67

Ensamblado 3 94.67

Compra de maquinaria

Complete el formulario si desea comprar máquinas. Tenga presente que los precios de algunos proveedores se ven afectados debido a la evolución de los tipos de cambio, por lo que la comparación entre los precios d
proveedores y el precio mínimo variará entre un periodo y otro.

Las nuevas máquinas se incorporarán en este mismo periodo, pero recuerde que, para la incorporación plena al proceso productivo, son necesarias 310 horas. Durante este tiempo, las máquinas nuevas no estarán en
operación (puede comprobar cómo aumenta la disponibilidad de tiempo después de la compra, en la pantalla "Necesidades vs. disponibilidad").

COMPRAR

Fase Tipo de maquinaria

Determine los valores según lo indicado.

Cantidad 0

Proveedor Proveedor de maquinaria

El equipo tomó la decisión de no comprar máquinas, teniendo en

cuenta que se requiere contratar horas hombre o personal para su
manejo, lo cual implica gastos de contratación, gastos en
capacitación e incrementaria la carga prestacional. Por otra parte
las nuevas máquinas deben pasar por un periodo de adaptación de
310 horas, lo cual no es rentable para la empresa.
 El equipo tomó la decisión de no comprar máquinas, teniendo en
cuenta que se requiere contratar horas hombre o personal para su
Pago Forma de pago manejo, lo cual implica gastos de contratación, gastos en
capacitación e incrementaria la carga prestacional. Por otra parte
las nuevas máquinas deben pasar por un periodo de adaptación de
310 horas, lo cual no es rentable para la empresa.
Precio por unidad (COL$) 0

Aranceles por unidad (COL$) 0

Precio de adquisición por unidad (COL$) 0

Precio de adquisición total (COL$) 0

IVA (COL$) 0

Total (COL$)

Venta de maquinaria

Puede vender una o más máquinas de cada lote al precio de mercado que se muestra en la tabla (a este habría que añadir el IVA del 19 %).

Las máquinas con rendimiento inferior al 13 % se ponen a la venta automáticamente, porque su fiabilidad es muy reducida y comprometerían la producción.

Fase Rendimiento (%) Proveedor Precio de adquisición por Valor neto contable por unidad (COL$) Precio de mercado por
unidad (COL$) unidad sin IVA (COL$)

Fabricación 94.67 Promicol 886,503,419 839,223,237 587,455,924

Ensamblado 94.67 Promicol 765,278,244 724,463,404 507,124,408

Determine la cantidad de máquinas para

vender.

COMPRAS MATERIAS PRIMAS

COMPRA DE MATERIAS PRIMAS

Complete el formulario si desea comprar materias primas. Tenga en cuenta que los precios de algunos proveedores se ven afectados por la evolución de los tipos de cambio, por lo que la comparación entre los precios
de proveedores y el precio mínimo variará entre un periodo y otro. Los proveedores en negrita fueron los utilizados el periodo anterior y, por lo tanto, aplican el descuento por fidelidad indicado.

COMPRAR COMPRAR
Producto Aire acondicionado Producto Televisor
Cantidad 4100 Cantidad 2200
Proveedor Proveedor
Pago Pago
Precio por unidad (COL$) Precio por unidad (COL$)
Aranceles por unidad (COL$) Aranceles por unidad (COL$)
Precio de adquisición por unidad (COL$) Precio de adquisición por unidad (COL$)
Precio de adquisición total (COL$) Precio de adquisición total (COL$)
IVA (COL$) IVA (COL$)
Total (COL$) Total (COL$)

MENU PRINCIPAL
comparación entre los precios de

máquinas nuevas no estarán en

 Al contado

A Crédito

VENDER

ne la cantidad de máquinas para

vender.

la comparación entre los precios

d indicado.

Ni Hao Inc.
Shangaindustries
La Guajira
Industrias Tatacoa
Fernández & Pombo
Fabricación

Ensamblado

Promicol

Quing Corp

Industrias Gorgona
Vargas & Campuzano
1 Maquina

2 Maquinas
3 Maquinas

4 Maquinas
 RRHH Planta de personal

CONTRATAR

Contratar una persona supone que se cuenta con su tiempo de manera inmediata (se actualizará la disponibilidad de horas de RRHH). Seleccione en la
columna de contrataciones el número de personas que desea incorporar de cada cualificación.

Cualificación Personas en la empresa Buscando empleo Costo de contratación (COL$) Contrataciones

Baja 20 453 566,048 0

Media 10 128 1,415,119 0

Alta 4 42 2,264,191 0

Teniendo en cuenta el estado de resultados, no se contrataria personal, debido a que incrementa la carga
prestacional.

Si cambia de opinión, puede modificar las cantidades por contratar. Solo se tendrán en cuenta las últimas guardadas.

DESPEDIR

Estos son los grupos de trabajadores (con características comunes en cuanto a cualificación y antigüedad) que forman la plantilla de la empresa al
comienzo del periodo. Despedir a una persona supone que se deja de contar con su tiempo de manera inmediata. Las indemnizaciones están calculadas
con base en los salarios del periodo anterior (si hace modificaciones para este periodo, no se tendrán en cuenta), de manera que ascenderán a 30 días de
salario para el primer año trabajado más 20 días por los años siguientes. Seleccione en la columna de despidos el número de personas de cada grupo que
desea que dejen de formar parte de la empresa.
 Personas en la
Cualificación Antigüedad Costo de despido (COL$) Despidos
empresa

Baja 8 meses 20 866,667 0

Media 8 meses 10 1,200,000 5

Alta 8 meses 4 1,466,667 0

Consideramos despedir cinco trabajadores cuya cualificación es media, teniendo en cuenta que hay
disponibilidad de flujo de efectivo para pagar su indemnización y de esta forma se disminuye los gastos de
personal.

Si cambia de opinión, puede modificar el número de personas por despedir. Solo se tendrán en cuenta los últimos datos guardadas.

SALARIOS

Puede modificar los costos salariales mensuales en cada categoría, teniendo en cuenta que los costos reales se pueden incrementar de acuerdo con los
turnos que se establezcan en las fases de fabricación y ensamblado. El doble turno supone un incremento del 20 %; el triple turno, un aumento del 40 %,
y, en caso de que los turnos sean diferentes en cada fase, los incrementos en los costos serán proporcionales, según las máquinas que haya en cada fase.

Cualificación Costo salarial mensual por persona (COL$)

-En el caso de que halla un segundo turno solo trabajaran los de

Baja 1,300,000 cualificacion baja 15 colaboradores y 7 colaboradores de
cualificacion media.

Media 1,800,000 -Para el tercer turno solo trabajara los de cualificacion baja 10
colaboradores y 5 colaboradores de cualificacion media.

Alta 2,200,000
 CAPACITACION

Estos son los grupos de trabajadores (con características comunes en cuanto a cualificación y antiguedad) que forman la plantilla de la empresa al
comienzo del periodo (no es posible capacitar a una persona recién contratada), y podrían ser capacitados para que aumenten su cualificación. Capacitar
a una persona supone incrementar su cualificación de manera inmediata. Capacitar no requiere tiempo, pero sí costo. Seleccione en la columna de
capacitación el número de personas de cada grupo que desea que aumenten su cualificación.

Personas en la Capacitación
Cualificación Antigüedad Costo de capacitacion (COL$)
empresa (personas)

Baja 8 meses 20 4,245,357

Media 8 meses 10 7,075,596

Tomamos la decisión de no capacitar en este momento al personal, ya que se incrementaria su cualificación y no tendria
sentido despedir trabajadores de cualificacion media para capacitar a trabajadores de cualificación baja, ya que se
incrementaria su cualificacion de manera inmediata.

Si cambia de opinión, puede modificar el número de empleados enviados a capacitación. Solo se tendrán en cuenta los últimos datos guardados.

MENU PRINCIPAL
 1

4
5
6

7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
 MERCADEO
PRECIOS

Señale el precio (por unidad) de los productos en cada mercado, en el periodo inmediato. Recuerde que los prec
colombianos verán incrementados los precios en un 19 % .

Producto Colombia (COL$)

Televisión $ 2,764,191.00

Aire acondicionado 1732095

Refrige TV

Aire acondicionado inteligente

COSTOS

Para fijar precios puede tomar como referencia los costos del periodo anterior (solo en el caso de productos que
producto no existirán estas referencias, entonces deberá guiarse por la información de la pantalla "Inicio"). Teng
pero el precio para mercados extranjeros habrá de fijarse en dólares o euros. Puede consultar el manual, para qu
También puede utilizar los datos disponibles en la pantalla "Previsión contable" con el fin de calcular cómo podrí

Producto Mercado

Televisión Colombia

Aire acondicionado Colombia

 MERCADEO

Datos de la producción

En la siguiente tabla puede ver las cantidades (en unidades físicas) fijadas como objetivo, las disponibles (por esta
planificado su producción), las que tiene pensado distribuir y las que dejaría en almacén si consigue vender todo

Producto Objetivo

Televisión 2,200

Aire acondicionado 4,100

DISTRIBUCIÓN

Señale las cantidades de cada producto que desea distribuir en cada mercado. Puede usar la reserva que dejaría
encima de los objetivos planteados. En cada caso, puede escoger el distribuidor y el medio de pago que consider

Producto Mercado Objetivo

Aire acondicionado Colombia 4,100

Televisión Colombia 2,200

 COSTOS TOTALES DE LA DISTRIBUCIÓN

Los siguientes serían los costos totales de la distribución fijada en el apartado superior.

Cantidad para pagar al

contado (COL$) 260888446

Cantidad para pagar a plazo

(COL$) 0

Total (COL$) 260888446

DISTRIBUIDORES

Estos son los distribuidores disponibles para que lleven los productos a los mercados correspondientes. Los distri
contratados por la empresa el periodo anterior.

Nombre Precio Calidad

KHL Mínima Mínima

Planet Express 20 % más que el mínimo Máxima

Transportelia 8 % más que el mínimo Media

MERCADEO
CONTROL DE CALIDAD

Seleccione el porcentaje de tiempo que desea que la plantilla dedique a control de calidad. Recuerde que aumen
productos, pero también la necesidad de horas de RRHH.

Producto Control de calidad

Televisión 0.01
 Aire acondicionado 0.03

0.01

ATENCION AL CLIENTE

Es posible contratar servicios externos de atención al cliente en los mercados donde la empresa esté implantada
del número de productos diferentes que se comercialicen en el mercado) o especializada (según los productos co

Mercado Atención al cliente (costo en COL$)

Colombia - 2 productos
'Genérica - Costo: 1.188.700.044'
comercializados

MERCADEO PLAN

PLANIFICACIÓN DE MEDIOS

Para cada producto, en cada mercado, habrá de hacerse inversiones en medios, con el propósito de conseguir un
inversiones se realizan en pesos colombianos, pero en el mercado norteamericano y europeo las compras efectiv
respectivamente, con lo que la cantidad invertida real puede ser mayor o menor en función del tipo de cambio.

Producto Mercado Última cobertura (%)

Televisión Colombia 59.07

Aire acondicionado Colombia 51.29

MENU PRINCIPAL
 Precios

mediato. Recuerde que los precios de la tabla no llevan IVA; sin embargo, los consumidores

Norteamérica (USD$) Europa (€)

olo en el caso de productos que haya comercializado en este lapso; la primera vez que elabore un
ón de la pantalla "Inicio"). Tenga presente que estos costos se expresan en pesos colombianos,
de consultar el manual, para que conozca los criterios seguidos en el cálculo de los costos.
on el fin de calcular cómo podrían evolucionar los costos durante el periodo en curso.

Producción Comercialización Financiero y general Total

1,083,424 301,198 715,030 2,099,652

384,861 288,531 715,030 1,388,422

 Distribucion

bjetivo, las disponibles (por estar en el almacén desde el periodo anterior o por haberse
macén si consigue vender todo lo que se distribuya.

Disponible Distribución Quedan en almacén

2,200 2,200 0

4,100 4,100 0

ede usar la reserva que dejaría en el almacén para cubrir la demanda que podría haber por
el medio de pago que considere oportunos.

Distribución Distribuidor Pago Costo (COL$)

4,100 Transportelia Al contado

2,200 Transportelia Al contado

erior.

Traslade los valores de la plataforma según

las desiciones.

dos correspondientes. Los distribuidores aplican el descuento por continuidad, si fueron

Descuento por Recargo por pago a

continuidad (%) plazo (%)

0 10
Traslade los valores de la
plataforma según las desiciones.
12 11

3 5

Producto

e calidad. Recuerde que aumentar el tiempo de control incrementa la calidad técnica de los
nde la empresa esté implantada. La atención al cliente podrá ser genérica (independientemente
cializada (según los productos concretos que se comercializan en el mercado).

PLANIFICACIÓN DE MEDIOS

on el propósito de conseguir una buena cobertura publicitaria. Tenga presente que las
o y europeo las compras efectivas de espacios publicitarios se harán en dólares y euros,
en función del tipo de cambio.

Inversión total
Televisión (COL$) Radio (COL$) Prensa (COL$) Internet (COL$)
(COL$)

87067947 30827179 51323486 60992614 230,211,226

56902511 15579025 46240768 50827179 169,549,483

Costo total de la inversión en medios

Traslade los valores de la KHL
Al contado
plataforma según las
desiciones. Transportelia
A Crédito
Planet Express
Transportelia

Planet Express
0%
 1%

2%

3%

4%
5%
6%
7%
8%
9%

10%

'Ninguna - Costo: 0'

'Genérica - Costo: 1.188.700.044'

'Especializada - Costo: 2.852.880.106'

 FINANCIERO Negoc

SOLICITAR PRÉSTAMO

Las entidades financieras, dada la situación patrimonial de la empresa, estarían dispuestas a prestar dinero hasta
el importe y el plazo. En cada periodo se realiza el pago de una cuota. El tipo de interés es fijo durante la vida del

SOLICITAR
Importe máximo (COL$) 20,127,534,506 Este valor es determin

Plazo Este valor es determ

Tipo de interés (%) Este valor es determin

Importe (COL$) Este valor es determ

PRÉSTAMOS CONTRATADOS

Estos son los préstamos contratados por la empresa. Puede cancelar totalmente alguno de ellos, si lo estima con

Plazo (años) Tipo de interés (%) Importe (COL$)

3 5.08 5,000,000,000

5 4.15 14,000,000,000
 FINANCIERO INVERS

IMPORTE DISPONIBLE

En caso de contar con excedentes de tesorería, se podría buscar una cierta rentabilidad para las cantidades que e
empresa tenga disponibles en este momento, es decir, el saldo bancario (siempre y cuando sea positivo), descon
añadiendo las cuantías que se resuelva recuperar de carteras de inversión suscritas.

Saldo en bancos (COL$)

FONDOS DE INVERSION

Los fondos de inversión tienen una rentabilidad impredecible, pero las cantidades pueden convertirse en líquidas
registro deseado e indique la cantidad que desea comprar. Si, por el contrario, desea recuperar una cantidad inve

Tipo de fondo Importe anterior (COL$) Importe actual

(COL$)

Renta fija 0 0

Renta mixta 0 0

Renta variable 0 0

PLAZOS FIJOS

Los plazos fijos tienen una rentabilidad que se conoce de antemano, pero las cantidades no son recuperables has
importe y el plazo en el formulario.

SOLICITAR

Plazo

Tipo de interés (%)

 Importe (COL$)

FINANCIERO Pre

PREVISION CONTABLE

Es posible generar previsiones de los documentos contables del próximo periodo, que tendrán en cuenta los sigu
momento, los objetivos de ventas fijados, la productividad actual, la no existencia de huelga y la media de las pre
COP/EUR que repercute en los ingresos por ventas en el extranjero. En cuanto a la colaboración señalada con otr
implantación en nuevos mercados, la previsión contable tendrá en cuenta solamente las que se hayan hecho efe
pero esta todavía no ha realizado la acción en cuestión, la previsión contable no cogerá el coste compartido, sino

Previsión contable

Este valor es determinado por

ACTIVO 01-mayo-2020 01-enero-2020

ACTIVO NO CORRIENTE 15,051,268,210 15,287,858,915

Activo fijo Intangible - -

Inversión (I+D+I) - -

(Depreciación acumulada) - -

Activo fijo material 15,051,268,210 15,287,858,915

Terrenos y construcciones 10,000,000,000 10,000,000,000

(Depreciación acumulada) - 323,232,323 - 242,424,242

Instalaciones técnicas y otro

5,841,848,406 5,841,848,406
activo fijo material

(Depreciación acumulada) - 467,347,872 - 311,565,248

Inversiones financieras a largo
plazo - -

ACTIVO CORRIENTE 24,826,281,489 28,411,546,706

Inventarios - -

Materias primas y otros

- -
abastecimientos

Productos en proceso - -

Productos terminados - -

Deudores comerciales y cuentas

1,082,566,189 1,082,566,111
por cobrar

Inversiones financieras a corto - -

plazo

Caja o efectivo 23,743,715,299 27,328,980,595

TOTAL ACTIVO 39,877,549,699 43,699,405,622

PATRIMONIO NETO Y PASIVO 01-mayo-2020 01-enero-2020

PATRIMONIO NETO 23,100,763,557 23,847,789,700

Capital 25,000,000,000 25,000,000,000

Utilidades de periodos anteriores - 1,152,210,299 - 1,045,240,779

Resultado del periodo - 747,026,142 - 106,969,520

PASIVO NO CORRIENTE 16,776,786,142 18,153,735,709

Deudas a largo plazo con

entidades de crédito 16,776,786,142 18,153,735,709

PASIVO CORRIENTE - 1,697,880,212

Deudas a corto plazo con

entidades de crédito - -

Acreedores comerciales y otras

- 1,697,880,212
cuentas por pagar

Proveedores de activo fijo - -

Proveedores de materias primas - 1,697,880,212

Distribuidores - -
TOTAL PATRIMONIO NETO Y
PASIVO 39,877,549,699 43,699,405,622
 Negociación de préstamos

esa, estarían dispuestas a prestar dinero hasta cierto límite. En caso de que desee solicitar un préstamo, seleccione
ta. El tipo de interés es fijo durante la vida del préstamo.

SOLICITAR
Este valor es determinado por la plataforma.

Este valor es determinado por el grupo.

Este valor es determinado por la plataforma.

Este valor es determinado por el grupo.

ar totalmente alguno de ellos, si lo estima conveniente.

Próxima
Cantidad pendiente (COL$) Cuotas pendientes Cuota periódica (COL$) amortización
(COL$)

5,000,000,000 9 603,645,287 518,978,621

13,153,735,710 14 1,039,930,957 857,970,947

MENU PRINCIPAL
 INVERSIONES FINANCIERAS

na cierta rentabilidad para las cantidades que estime oportunas. Solo es posible invertir las cantidades que la
ncario (siempre y cuando sea positivo), descontando los importes que se decidan invertir en estos instantes, y
versión suscritas.

Este valor es determinado por la plataforma.

o las cantidades pueden convertirse en líquidas cuando se estime oportuno. Para invertir en un fondo, seleccione el
el contrario, desea recuperar una cantidad invertida en el pasado, señale el importe que quiere vender.

Rentabilidad del último Comprar (COL$) Vender (COL$)

periodo (%)

0.497
Este valor es
0.897 determinado por el
grupo.

2.147

o, pero las cantidades no son recuperables hasta que finalice el plazo. Si quiere contratar un nuevo plazo, señale el

Este valor es determinado por el

grupo.

Este valor es determinado por la

plataforma.
 Este valor es determinado por el
grupo.

MENU PRINCIPAL

Previsión contable

óximo periodo, que tendrán en cuenta los siguientes parámetros/suposiciones: las decisiones tomadas hasta el
a no existencia de huelga y la media de las previsiones mínima y máxima para el tipo de cambio COP/USD y
. En cuanto a la colaboración señalada con otras empresas en lo relativo al desarrollo de nuevos productos e
cuenta solamente las que se hayan hecho efectivas. Es decir, si se ha marcado una colaboración con otra empresa,
n contable no cogerá el coste compartido, sino el coste total, como si no hubiera existido esa colaboración.

Exportar datos MENU PRINCIPAL

Este valor es determinado por la plataforma y debe extrarse de la informacion generada.

OPERACIONES CONTINUAS 01-mayo-2020 01-enero-2020

Ingreso operacional 4,330,264,757 4,330,264,446

Variación de inventarios de
productos terminados y - -
productos en proceso

Costos de producción - 2,103,249,954 - 1,697,880,213

Consumo de materias primas y - 2,103,249,954 - 1,697,880,213

otras materias consumibles

Trabajos realizados por otras

empresas - -

Gastos de personal - 225,351,191 - 211,200,000

Sueldos, salarios, carga

prestacional - 211,200,000 - 211,200,000

Gastos de contratación - 14,151,191 -

Indemnizaciones por despidos - -

 Capacitación - -

Otros gastos - 2,128,950,578 - 2,097,896,382

Distribución - 125,162,214 - 122,625,983

Publicidad - 599,760,709 - 599,760,709

Almacenamiento - -

Información - -

Atención al cliente - -

Administración - 1,030,435,391 - 1,009,505,660

Suministros - 373,592,264 - 366,004,030

Depreciación del activo fijo - 236,590,705 - 236,590,705

41,788,477,660.5000000000
Inversión (I+D+I) - -

Construcciones - 80,808,081 - 80,808,081

Instalaciones técnicas y otro

activo fijo material - 155,782,624 - 155,782,624

Resultados por enajenaciones - -

del activo fijo

RESULTADO DE OPERACIÓN - 363,877,671 86,697,146

Ingresos financieros - -

Rendimientos de inversiones
financieras a largo plazo - -

Gastos financieros - 266,626,677 - 193,666,667

Intereses de deudas a largo

plazo con entidades de crédito - 266,626,677 - 193,666,667

Intereses por sobregiros

bancarios - -

Variación del valor razonable en

- -
instrumentos financieros

RESULTADO FINANCIERO - 266,626,677 - 193,666,667

RESULTADO ANTES DE - 630,504,349 - 106,969,520

IMPUESTOS

Impuesto sobre la renta - 88,274,086 -

CREE - 28,247,708 -

Impuesto al patrimonio - -

RESULTADO DEL PERIODO - 747,026,143 - 106,969,520

 Próximos
intereses
(COL$)

84,666,667 Cancelar préstamo

181,960,011 Cancelar préstamo

Si se cancelan, se
suprimen los
valores.
 MENU PRINCIPAL

a.

01-mayo-2020 01-enero-2020

FLUJOS DE EFECTIVO DE
LAS ACTIVIDADES DE - 2,208,315,728 273,481,789
OPERACIÓN (I)
Resultado antes de
- 630,504,349 - 106,969,520
impuestos

Ajustes al resultado 503,217,382 430,257,372

Depreciación del activo 236,590,705 236,590,705

fijo
Resultados por bajas y
enajenaciones de activo - -
fijo

Ingresos financieros - -

Gastos financieros 266,626,677 193,666,667

Variación de valor
razonable en - -
instrumentos financieros
Cambios en el capital
- 1,697,880,291 143,860,604
corriente
Inventarios - -

Recuperación de cartera - 78 - 424,036,134

Proveedores materias
- 1,697,880,213 567,896,738
primas y distribuidores
Otros flujos de efectivo
de las actividades de - 383,148,471 - 193,666,667
operación

Pagos de intereses - 266,626,677 - 193,666,667

Cobros de intereses - -

Pago por impuesto sobre

- 88,274,086 -
la renta

Pago por CREE - 28,247,708 -

Pago por impuesto al

- -
patrimonio
FLUJOS DE EFECTIVO DE
LAS ACTIVIDADES DE - -
INVERSIÓN (II)

Pagos por inversiones - -

Activo fijo intangible - -

Activo fijo material - -

Otros activos financieros - -

Cobros por
- -
desinversiones

Activo fijo material - -

Otros activos financieros - -

FLUJOS DE EFECTIVO DE
LAS ACTIVIDADES DE - 1,376,949,567 4,153,735,710
FINANCIACIÓN (III)
Cobros y pagos por
instrumentos de pasivo - 1,376,949,567 4,153,735,710
financiero
Nuevos préstamos
suscritos con entidades - 5,000,000,000
de crédito
Devolución y
amortización por deudas - 1,376,949,567 - 846,264,290
de préstamo
AUMENTO/DISMINUCIÓ - 3,585,265,296 4,427,217,498
N NETA DEL EFECTIVO O
EQUIVALENTES (I+II+III)
Efectivo o equivalentes 27,328,980,595 22,901,763,097
al comienzo del periodo

Efectivo o equivalentes 23,743,715,300 27,328,980,595

al final del periodo
1 año
2 años

3 años

4 años

5 años
1 año

2 años
3 años
POSICIÓN CALIFICACIÓN
1 5.0
2 4.5
3 4.0
5 3.5
6 3.0
7 2.5
8 2.0
9 1.5
10 1.0