Cap 02

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CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
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CAPITULO II
MARCO TEÓRICO
1. ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIÓN
Para el desarrollo de este estudio se señalan algunas investigaciones
cuyas características son semejantes y aportan información de apoyo,
estableciéndose como antecedentes al problema planteado. En primer lugar
se expone el estudio de Mellado y Constanza (2011), titulado, “Regulación
Normativa de las Actuaciones de los Síndicos en los Procesos Concursales”,
en la universidad pública “Universidad de Chile”, la cual tuvo como objetivo
analizar la regulación normativa de las actuaciones de los síndicos en los
procesos concursales.
La metodología utilizada fue documental constituida por la revisión del
libro IV del Código de Comercio que se refiere al sistema de la administración
concursal que rige en Chile. Los resultados arrojaron una vez analizada la
normativa administrativa de la Superintendencia de Quiebra, que se logra
una armonía entre los intereses privados de los acreedores que deben existir
en todo proceso de falencia.
Este antecedente es un aporte para la investigación ya que sirve como
sustento teórico, para comprender la normativa administrativa de la
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Superintendencia de Quiebra de chile junto con eso las atribuciones,
funciones, normativas, soluciones, y sanciones que esta otorga a los síndicos
de Chile.
Asimismo, Alvarado, García, Paredes y Sierraalta (2010), desarrollaron
un trabajo titulado, “Análisis del proceso de quiebra en las compañías
anónimas dentro de la Legislación Mercantil venezolana”, desarrollado en la
Universidad Dr. Rafael Belloso Chacín.
Dicha investigación tuvo como objeto Analizar el proceso de quiebra en
las compañías anónimas dentro de la Legislación Mercantil venezolana, la
metodología aplicada fue de carácter documental constituida por libros,
leyes, jurisprudencias referentes a la materia. Se concluyó que es un proceso
colectivo, donde los acreedores se congregan en masa y alcanzan a todos
los bienes del deudor porque es una ejecución general.
Dicho antecedente es un aporte teórico a la investigación objeto de
estudio, ya que se desarrollan en el Aspectos importantes sobre el
Procedimiento de Quiebra en Venezuela, determinando que se logra una
armonía entre los intereses privados que deben existir en el proceso de
falencia.
Por otra parte, Gómez y Eyzaquirre (2009), elaboraron un trabajo
titulado “El derecho de Quiebras”, en la “Universidad Gabriela Mistral”, en el
cual los autores presentan su estudio en dos partes. La primera analiza las
características generales del juicio de quiebras, su evolución histórica, los

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sujetos pasivos y los sujetos activos de la quiebra, luego profundiza en las
causales de la declaración de quiebra y en los diversos aspectos que
comprende la apertura del juicio de quiebra.
La segunda parte examina los efectos de la declaración de quiebra,
particularmente con respecto a la personal y bienes del fallido, a sus
acreedores y a terceros involucrados. La metodología aplicada fue de
carácter documental.
En tal sentido, el aporte que brindo el antecedente mencionado a la
investigación objeto de estudio, llevando a cabo un análisis del contenido, su
interpretación y teorización en la utilización del marco legal que regula el
Derecho de Quiebra Chileno.
En este mismo orden, Isea (2008), desarrollo una investigación titulada
“Reivindicación impropia en el procedimiento concursal de quiebra
venezolano”, desarrollado en la Universidad Dr. Rafael Belloso Chacín, para
optar al título de Magister en Derecho Mercantil; la mencionada investigación
tuvo como propósito principal analizar la existencia de reivindicaciones
impropias que puedan ser opuestas en el procedimiento de quiebra
venezolano, tanto por un tercero como por el síndico en representación de la
masa de acreedores, tomando en cuenta la legislación mercantil venezolana.
La investigación fue de tipo jurídico documental, autónomo descriptivo,
ampliado con un diseño no experimental y transaccional, la información se
obtuvo mediante la aplicación de la observación documental y el análisis del
contenido como técnica de redacción de datos, además, se analizó la

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información aplicando el método analítico y el hermenéutico, al igual que el
análisis de contenido, interpretación, contratación y teorización como
técnicas para desarrollar las unidades de análisis expuestas en la matriz.
En este sentido, la autora concluyó, que las reivindicaciones impropias
aun cuando no están tipificadas en el Código de Comercio (1955) como
reivindicaciones, tienen el mismo efecto que las reivindicaciones propiamente
dichas y las personas que las opongan se les debe mantener la seguridad
jurídica, ya que ante todo, el derecho de propiedad está protegido
constitucionalmente y no debe ser violado.
De igual forma, señalo la investigadora, que por medio de este trabajo
se ofrece un medio idóneo para la defensa efectiva y apegada a la ley, y que
dicha procedibilidad traiga como consecuencia las restitución de un bien que
se encuentre en posesión de un tercero y que verdaderamente pertenezca a
la masa de acreedores, o que dicho bien este dentro de dicha masa y
pertenezca a un tercero.
Según lo preceptuado, la investigación es considerada un sustento
teórico fundamental para el presente trabajo, en vista de desarrollar aspectos
generales sobre el Procedimiento de quiebra, elemento identificado como
una de las unidades de análisis a desarrollar.
Por otra parte, Torres (2005), realizó un estudio que lleva por título “La
quiebra Empresarial”, en la Universidad Católica Andrés Bello. El cual tuvo
como objetivo general determinar la importancia del correcto manejo de la
quiebra en Venezuela. Con una población enmarcada en autores como Milán

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(2002), Méndez (2001), Sánchez (1999), Galdós (2000), Galarza (2001),
entre otros.
La metodología utilizada fue monográfica a nivel descriptivo, acorde a
los parámetros establecidos en el Manual para trabajos de grado de la
Universidad Católica Andrés Bello. Con un método explicativo descriptivo,
basados en fuentes primarias y secundarias.
Se concluyó que es importante el estudio del procedimiento de quiebra
y sus aspectos legales, puesto que el conocimiento del marco legal
conceptual que rige a materia permitiendo un mejor desarrollo del proceso.
La quiebra es un juicio universal que tiene por objeto liquidar el
patrimonio del deudor común para distribuirlo entre los acreedores legítimos,
en la proporción que les corresponda, y al mismo tiempo, realizar la
rehabilitación del quebrado en el caso que proceda.
Esta investigación es considerada un sustento fundamental para
elpresente trabajo, ya que toca puntos generales sobre el Procedimiento de
quiebra, siendo esta una de las unidades de análisis en la presente
investigación.
2. FUNDAMENTACIÓN LEGAL – DOCTRINAL
En este capítulo se presentarán los antecedentes relacionados a la
investigación y se sustentará teóricamente el estudio, a través del análisis y
desarrollo de diferentes doctrinas y fundamentos legales que guardan
relación con la presente investigación. A través de los cuales se precisa y

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organizan los elementos contenidos en la descripción del problema, se
analizan las distintas corrientes, tendencias o enfoques que se relacionan
con las categorías objeto de estudio, de tal forma que puedan ser manejados
y convertidos en acciones concretas que permitan sustentar el desarrollo de
la investigación.
2.1. PARTICIPACIÓN DEL SÍNDICO
La noción del síndico, según lo refleja Pisani (2009, p. 87), proviene del
latín SYNDICUS y este del griego SYNDIKOS (de syn= con, y dike= justicia),
haciendo referencia al sujeto encargado en un concurso de acreedores de
liquidar la quiebra; de igual forma, la autora hace mención del Procurador
sindico, refiriéndose a la persona elegida en una comunidad o corporación
para cuidar de sus intereses.
En este sentido, Herman (2003, p. 2003) indica que el síndico es un
sujeto a quien se le confía una función de tutela, preponderantemente
económica, en beneficio de intereses ajenos, en el derecho societario es
además un funcionario con atribuciones y deberes de "fiscalizador".
Al respecto, dispone el art. 972 del Código de Comercio (1955), los
síndicos son los que representan a la masa de acreedores, activa y
pasivamente, en juicio y fuera de él, administran los bienes concursados,
practicando todas las diligencias conducentes a garantizar la seguridad de
los derechos y recaudación de los haberes de la quiebra, para finalmente
proceder a su liquidación. Así pues, el síndico no es un funcionario público, ni

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un representante exclusivo de los acreedores de la quiebra, por lo que no es
el único quien pueda anunciar el recurso de casación en el proceso de
quiebra.
De acuerdo con Arestegui (1997, p. 45), el síndico en general “está
facultado para salvaguardar la legalidad, honradez y eficiencia del servicio
público que brinden los empleados del municipio, y es el responsable de
vigilar y defender los intereses municipales y de representar jurídicamente al
ayuntamiento en los litigios en los que fuere parte.
Ahora bien, después de analizar lo expuesto por los autores
anteriormente citados, los investigadores consideran de vital importancia, al
determinar la concepción del síndico como funcionario auxiliar en el proceso
de quiebra en el cual representa los intereses generales de los acreedores, y
representa también los derechos del fallido, en cuanto puedan interesar a la
masa, sin perjuicio de las facultades de aquéllos y de éste determinadas por
la ley. El síndico tendrá un papel preponderante a la hora de determinar el
futuro económico fallido ya que la mora de las situaciones o procesos es que
se encarga de la liquidación para el cumplimiento de los acreedores.
2.1.1. PARTICIPACIÓN DEL SÍNDICO EN VENEZUELA
Los síndicos en Venezuela son mandatarios nombrados por el Tribunal
para representar principalmente a la masa de acreedores, y accesoriamente
y en cierta medida al fallido, sus atribuciones y funciones se encuentran

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detalladas en el Código de Comercio vigente, acompañado de las distintas
doctrinas que interpretan lo dispuesto en la norma.
En este sentido, Pierre (1983, p. 78) señala que los síndicos son
mandatarios nombrados por el tribunal de la quiebra para representar al
fallido y a la masa de acreedores, administrar el patrimonio de los fallidos
durante las operaciones de la quiebra y proceder, llegado el caso, a su
realización. Sin embargo, este autor explica que en el Código de Comercio
(1955) no determina en forma absoluta el número de los síndicos a nombrar
en cada quiebra, pero ese número no puede exceder de tres.
De este modo, en la práctica, para evitar gastos excesivos a la quiebra,
se nombra generalmente un solo síndico, lo que es preferible en la mayoría
de los casos atendiendo a la unidad de la quiebra, dado que cuando son
varios, solo pueden obrar colectivamente, y en cualquier hipótesis se pueden
hacer ayuda por auxiliares que estarán bajo sus órdenes. De hecho, solo se
nombran varios síndicos en las quiebras muy importantes, y sobre todo
cuando la sede principal y los centros de explotación estén separados y
distantes.
Asimismo, Pierre (1983, p. 83) expone que si en la sentencia que
declara la quiebra el tribunal nombra un solo sindico, no está obligado a
atenderse a este número, porque en toda época puede agregarse uno o dos
síndicos al nombrado primitivamente, sin previa consulta a los acreedores,
pero cuando se trata del síndico definitivo, el que es nombrado en la primera
junta de acreedores, necesitara consultar a los acreedores para aumentarlos
o subrogarlos.
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2.1.1.1. EL SÍNDICO
Observándose entonces, que el síndico ha sido conceptualizado por
algunos doctrinarios como aquel funcionario auxiliar que participa en el
proceso de quiebra, representando al fallido y a la masa de acreedores, El
Código de Comercio (1955) señala en su artículo 986 lo siguiente:
En cualquier estado de la quiebra, el Juez podrá reducir el número

de los síndicos, si así lo exigieron las necesidades de la
administración, pudiendo apelarse de su decisión ante el Tribunal
Superior. También podrá aumentarse su número hasta tres; pero
cuando haya de aumentarse o subrogarse uno o más síndicos
definitivos, se consultará a los acreedores reunidos en junta,
procediéndose según lo prescrito en el artículo 967.
Si en la primera reunión de acreedores de que trata el artículo 937 del
Código de Comercio (1955) no quedare acordada legalmente la liquidación
por los acreedores, el juez consultara a esto sobre la continuación o no del
nombramiento del síndico, o indicación del que lo va a sustituir, o bien el
nombramiento del otro sindico más debe indicarse quien deba ser. Los
designados deben ser abogados o comerciantes.
Por otra parte, la exposición de los acreedores se asentara en el
expediente y en seguida el juez elegirá nuevos sinódicos o conversara el
existente. En este sentido, si se autorizare a los síndicos continuar el giro
fallido se determinaran en el mismo acuerdo los objetivos a que se extienda
la autorización, su duración y las sumas de que ellos puedan disponer para
atender a las operaciones del giro.

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Desde esta perspectiva, el Tribunal es quien nombra los síndicos, el
primer síndico es provisional, encargado de conducir la quiebra hasta la
primera junta general de acreedores, posteriormente es nombrado en la
sentencia que declara la quiebra, sin tomar en cuenta la opinión de los
acreedores. El síndico definitivo, es nombrado por el tribunal en la primera
junta general de acreedores, consultando previamente a los acreedores.
Cuando la quiebra tiene un solo sindico que se opone al convenido, el
tribunal debe nombrar otro provisional para la secuela de la oposición al
convenio.
En este orden de ideas, los investigadores fijan posición con el autor
Pierre (1983), quien da un mejor análisis de la participación del síndico en
Venezuela. De modo que, las facultades del síndico no pueden equiparase a
las de un mandatario general con facultades de administración, tal como lo
contempla las normas de derecho común, pues diversos de estos actos de
administración no pueden ser realizados válidamente sin aprobación o
autorización judicial, según los casos.
Es evidente que debe ser así, desde el punto de vista técnica
legislativa, habida cuenta el carácter complejo que asume el síndico de
representan los interés del fallido al mismo tiempo que aquellos de los
acreedores del concurso.
En este sentido, Pisani (2009, p. 155) señala cuales son las facultades
de los síndicos, las cuales se exponen a continuación:

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1-. Podrán emplear al fallido en la gestión de la quiebra y proponer al
juez su salario (art. 978 Código de Comercio); así pues si el fallido estuviere
en libertad, podrán los síndicos emplearlos para facilitar y aclarar los
negocios de la quiebra, proponiendo al juez el salario moderado que pueda
asignársele por sus servicios.
2-. Podrán solicitar al juez se examine al fallido (sus dependientes
empleados o cualquier otra persona) sobre causas y circunstancias de la
quiebra, o demás que interese al juicio, a los efectos de la formación de
balance (art. 980 Código de Comercio); en este sentido, el síndico recibirá
las cartas dirigidas al fallido, y estos entregaran al fallido las cartas y
telegramas que no interesen a la quiebra, guardando sobre su contenido el
más riguroso secreto.
3-. Podrán reclamar a los accionistas que no hubiesen cubierto todo su
aporte entregas ulteriores cuya necesidad reconozca el tribunal (art. 982
Código de Comercio); lo antes mencionado, se refiere a los casos cuando el
comerciante sea declarado en quiebra después de su muerte, o muera
después de la declaración de quiebra, su conyugue sus hijos o sus
herederos pueden presentarse a hacer representar para suplir al difunto en la
formación del balance, en el examen de libros y en toda las otras
operaciones de la quiebra.
4-. Podrán autorizados por el juez comprometer en árbitros y transigir
las cuestiones que interesen al concurso.

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5-. Los fondos del concurso depositados en bancos, etc. Solos los
síndicos podrán extraerlos con orden del juez (art. 984 Código de Comercio).
En este sentido, el último día de cada semana, los síndicos depositaran en el
instituto bancario o casa de comercio de reconocida responsabilidad, que el
Juez designara previamente para depositar los fondos del concursos, todas
las cantidades provenientes de las cobranzas y ventas que hagan, previa
deducción de las sumas que el juez considere necesarias para los gastos de
administración, respondiendo en todo caso del interés corriente sobre las
sumas indebidamente retenidas.
6-. Podrán exigir la entrega de mercancías: retenidas por el vendedor
por falta de pago (art.148 Código de Comercio) o expedidas sin haber sido
entregadas al fallido (art.991, 3° Código de Comercio); con autorización del
juez y pago de lo adeudado, así pues, las mercancías expedidas al fallido,
mientras no hayan sido entregadas en sus almacenes o depósitos o en los
del comisionista encargado de venderlas por cuenta de fallido o en depósitos
públicos o privados a disposición de este.
De igual forma, no tendrá lugar la reivindicación de dichas mercancías
cuando el fallido las hubiere vendido ante de que llegara, sobre facturas o
conocimientos o sobre facturas y cartas de porte firmadas por el remitente
siempre que esta venta haya sido hecha sin fraude entre el fallido y el
comprador. El reivindicante debe devolver las cantidades que haya recibido a
cuenta de las mercancías los avances hechos por fletes, comisión, seguros y
demás gastos, y lo que estuviere debiendo por las más causas.

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7-. Afrontar la retribución de las cosas sujetas a reivindicación (art. 993
Código de Comercio). Sobre este aspecto es posible con la misma
autorización restituir las cosas sujetas a reivindicación. Cualquier acreedor
puede contradecir las reivindicaciones. Los casos contenciosos serán
juzgados en la forma ordinaria del procedimiento mercantil.
8-. Recibir remuneración fijada por el juez (sean provisionales o
definitivos), con audiencia de ellos y de los acreedores (art. 990 Código de
Comercio). En tal sentido, los síndicos, provisionales o definitivos que reciban
la indemnización que fije el juez de comercio, oyendo a los síndicos y a los
acreedores en el término que el mismo juez determinara. La
fijación de honorarios será definitiva si no fuere apelada, en el término legal,
por los síndicos o por los acreedores que representen la mayoría de los
créditos.
9-. Podrán ser autorizados por el juez, después de terminados el
inventario, para vender otras mercancías o efectos muebles, cumplidos
determinados requisitos.
Por su parte, Pierre (1983, p. 95), indica que los síndicos siendo
mandatarios, no son comerciantes por este hecho, ni expertos, ni
mandatarios en el sentido del artículo 1.684 del Código Civil (1982) porque
solo representan al fallido siendo como mandatarios de la justicia. Como el
fallido sigue propietario de los bienes comprendidos en la quiebra es
necesario, para la validez de los actos que conciernen a esos bienes, que él
sea parte.
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Asimismo, el mencionado autor, explica que los síndicos tienen por
misión especial asegurar la conservación y la administración del patrimonio
del fallido, y proceder llegado el caso, a la realización de este patrimonio, y
más, generalmente, llevar a buen fin las operaciones de la quiebra. Ellos
representan a la vez a los acreedores en masa, que en principio han perdido
su derecho de acción individual, y al fallido, que por el desasimiento no
puede administrar su patrimonio.
De igual modo, Rodríguez (2007, p. 175) infiere que el síndico sustituye,
según las ocasiones, tanto al fallido como a los acreedores. Actúa unas
veces a favor y otras veces en contra de los intereses de cada uno de ellos;
su deber consiste en ajustarse a la ley, a fin de que se alcancen las
finalidades de interés general que persigue el régimen concursal.
Por su parte, Pierre (1983, p. 101), dice que además de las diversas
medidas urgentes que el Código de Comercio (1955) le impone desde que
entra en sus funciones, el síndico debe administrar el patrimonio fallido y
proceder a todas las operaciones útiles para la conservación de los
derechos de los acreedores, especialmente el cobro de las acreencias del
fallido.
Así como el demandar la nulidad de los actos ejecutados durante el
periodo sospechoso y hacer volver al patrimonio del fallido todos los valores
que en una u otra cosa forma hubieran sido distraídos, de igual forma a
proceder, si hay lugar, a la venta de las mercancías y otros efectos muebles
a proceder, en la calificación de créditos, a extender un informe escrito sobre
todos y cada uno de los créditos reclamados.

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En general, los síndicos tienen cualidad para ejercer y hacer valor como
demandantes o demandados los derechos del fallido y los derechos de los
acreedores que hagan parte de la masa. Pero, el síndico no puede
representar uno solo de los acreedores particulares, ni aun grupo de
acreedores que tengan intereses comunes, por importante que sea, el
representa toda la masa.
Desde esta perspectiva, los investigadores fijan posición con Pierre (2003),
ya que el infiere que los síndicos solo puede actuar jurídicamente en nombre de
la masa de acreedores cuando están en juego los intereses de esa masa. Los
acreedores perjudicados individualmente o que tienen derechos individuales y
quieren hacer valerlos, deben ejercer personalmente las acciones que les
interesan y cuyo beneficio les pertenece a ellos y no a la masa.
En síntesis, el síndico no es representante del fallido, aunque en ciertas
funciones actúa como tal y los efectos de sus actos recaen sobre el
patrimonio del fallido, por ejemplo, cuando administra bienes o cuando los
vende, aunque, advertimos, que esos actos los celebra por cuenta del fallido
pero en interés de los acreedores.
2.1.1.2. ATRIBUCIONES
Las operaciones de los sindicatos pueden dar lugar a reclamaciones de
cualquier interesado. Todo síndico puede comprometer su responsabilidad
civil y hasta penal por las faltas cometidas en el ejercicio de sus funciones.
Pierre (1983, p. 115) señala que como mandatarios judiciales, los síndicos
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son responsables, en los términos del derecho común, de las
faltas que cometan en su gestión. Sus atribuciones se rigen por las reglas del
mandato, y en particular por el artículo 1.693 del Código Civil (1982) el cual
reza:
El mandatario responde no sólo del dolo, sino también de la culpa

en la ejecución del mandato. La responsabilidad en caso de culpa
es menor cuando el mandato es gratuito que en caso contrario.
Así pues, el síndico que se atiene a las instrucciones precisas de la ley
y comete faltas que causen daños, responde personalmente, tal como
ocurre, verbi gratia, cuando intenta a la ligera una acción judicial en nombre
del fallido y de la masa, o disimula defender bajo la cubierta del fallido o de la
masa, intereses que le son personales, lo cual se abstiene de tomar la
opinión o no requiere la intervención de la comisión de acreedores, entre
otros.
Pero tal responsabilidad solo procede si el daño causado por la falta es
cierto y actual, es decir, un daño eventual no bastaría, y el hecho cometido
constituye una culpa en la ejecución de mandatos que le ha dado la ley,
culpa que debe ser persona, en principio, el síndico no responde por las
comisiones y omisiones de otros.
Por su parte, Fushimi (2005, p. 88) señala algunas atribuciones de los
síndicos:
- El síndico ejerce un mandato o representación necesario del deudor y
de la masa de acreedores, sin perjuicio de reconocer que es un delegado del
juez dentro de la esfera que la ley le señala, con lo cual queda establecida su
condición de colaborador de la justicia.

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- Carecen de personería para transigir lo síndicos en las quiebras, a
menos que hubiesen sido anticipadamente facultados para ello por la junta
de acreedores.
- El síndico, “en su carácter de representante de la masa de
acreedores” no es “parte” contraria al síndico en su presunto carácter de
“representante de la fallida”, o análogo, fallida que actuó en el negocio
tachado de nulidad por los actores originarios y por su ulterior litisconsorte.
En tanto como “órgano del concursal”, sólo puede pretender la declaración
de ineficacia del acto que celebra la fallida, que se refiere tanto a los
supuestos de la acción revocatoria concursal como a los de la acción
revocatoria común, y en esa pretensión actúa como órgano concursal yno
comparte “contraria” a la fallida.
De acuerdo con Pisani (2009, p. 155) y basado en el Código de
Comercio (1995):
1-. Entregar al fallido la correspondencia que no interese a la quiebra y
guardaran secretos sobre su contenido (art. 979).
Es por ello, que los síndicos recibirán y abrirán las cartas dirigidas al
fallido, el cual si estuviere presente, será avisado previamente por los síndicos.
Estos entregaran al fallido las cartas y quiebra, guardando sobre su contenido el
más riguroso secreto.
2-. Pondrán recibo de los bienes al pie de cada uno de los ejemplares del
inventario, conservan uno y el otro lo agregan al expediente (art. 957, ult.ap).

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El inventario se hará por el síndico acompañado del fallido o de un
delegado suyo y por otro delegado que designen los tres acreedores de mayor
suma residentes en la localidad. A falta de los delegados, el síndico se
acompañara de dos empleados de casas de comercio bien reputadas.
Asimismo, les serán gradualmente levantados a medida que se forme el
inventario, y cada día que la operación se interrumpa, se hará constar en el
expediente la suspensión del acto y se podrán los sellos en lo no inventario. Por
otra parte el inventario se escribirá por duplicarlo y contendrá la descripción de
cambio, billetes, mercancías con distinción de marcas, numero, peso y medida
de los demás bienes muebles e inmuebles y demás papeles de interés y el
justiprecio de los bienes hecho por el síndico.
También se hará atención de los objetos no sellados, de conformidad con
el artículo 952 del Código de Comercio (1995), para luego de concluido el
inventario y firmado por todos los intervinientes el juez entregara al síndico todos
los bienes inventariados y este pondrá su recibo al pie de cada uno de los
ejemplares conservando al expediente de quiebra.
3-. Depositaran semanalmente los fondos del concurso (provenientes de la
cobranzas y ventas) en instituto de crédito designado por el juez,
previa deducción de sumas necesarias a los gastos. La infracción es castigada:
a) con el interés sobre la suma indebidamente retenida. b) Con destitución (art.
984).
4-. Las declaraciones contra sus operaciones las decidirá el juez, oído
el informe de los síndicos (art. 988). En tal sentido, las declaraciones que se
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intentaran contra los síndicos por sus operaciones serán determinadas por el
juez dentro de ocho días, oído previamente su informe. La decisión del juez
se ejecutará, salvo apelación ante el tribunal superior.
5-. Los síndicos salientes rendirán cuentas de su administración, en
todo caso (art. 977), a la mayor brevedad. Es decir, los síndicos
definitivamente nombrados, si fuere otros que los provisionales exigirán que
estos rindan cuenta de su administración a la mayor brevedad.
6-. Requerirán a los administradores (casos de quiebras de sociedades
de capital) su comparecencia cuando sea preciso (art. 925).
7-. La administración de los bienes adquiridos por el fallido a título
oneroso, podrá someterse a la intervención de los síndicos (pero los
acreedores solo tendrán derechos a los beneficios líquidos dejando al
quebrado lo preciso para sus alimentos) (art. 939).
Por el hecho de ser declarado un comerciante en estado de quiebra,
queda inhabilitado para la administración de todos sus bienes para disponer
de ello, y para contraer sobre ellos nuevas obligaciones. El desasimiento de
los bienes futuros adquiridos a título gratuito, no perjudica la responsabilidad
que los afecta por las cargas y condiciones con que hayan sido sometidos al
fallido, ni tampoco a los acreedores hereditarios.
Por otra parte la administración de los bienes que el fallido adquiera a
título oneroso podrá ser sometida la intervención de los síndicos, pero los
acreedores solo tendrán derecho los beneficios líquidos, dejando al fallido lo
preciso para sus alimentos.

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8-. Responde por los documentos entregados por los acreedores (art.
999).
El secretario y los sindicatos no son responsables de los documentos
entregados por los acorredores sino por cinco años, a contar desde el día
señalado para la calificación de los créditos.
Por otra parte, si son varios los síndicos, todo quedan obligados
solidariamente, en principio, por la culpa cometida por uno de ellos. Sin
embargo, la responsabilidad del síndico cesa, en principio, cuando ha
cumplido el acto con la autorización del juez, pues el acto deja de ser
personal del síndico para devenir un acto del juez.
Ahora bien, los investigadores fijan posición con el autor Pierre (1983),
quien explica de mejor manera las atribuciones del síndico, dejando claro,
que el mismo, es quien representa ante las autoridades fiscales, a un sector
de contribuyentes de su localidad, que puede solicitar opiniones o
recomendaciones a las mismas respecto de asuntos relacionados con la
aplicación de las normas fiscales que le sean planteados por los
contribuyentes que representa.
2.1.1.3. FUNCIONES
El primer acto de los síndicos cuando entran en sus funciones es de
hacer colocar los sellos y llaves adicionales sobre los bienes y efectos
mobiliarios del fallido. Para Pierre (1983, p. 120) señala que no obstante que
la ley dice “procuraran”, los síndicos deben requerir inmediatamente al juez
para que proceda a la medida, si la fijación de los sellos no se hubiere

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efectuado, a menos que el juez haya dispensado de la selladura y de las
llaves adicionales por presumir que todo mobiliario del fallido puede ser
inventariado en un solo día.
El Código de Comercio (1955), en su artículo 974, estable que:
Si la fijación de los sellos no se hubiere hecho antes de su

aceptación, los síndicos procurarán que se efectúe y cuidarán de
su conservación.
Por ello, aunque no se haya apelado del auto que convoca a los
acreedores para considerar una oferta de compra, puede apelarse del autor
autorizando la venta. Asimismo, el artículo 1.060, del Código de Comercio
(1955), señala que:
De las determinaciones que el Juez de Comercio dictare en la

administración de la quiebra no se concede apelación sino en los
casos expresamente determinados por la ley. La apelación sólo se
oirá en el efecto devolutivo.
Así pues, este artículo, no concede el recurso de apelación sino en
aquellos casos expresamente determinados en la ley, como son los
especificados en el artículo 1.061 del Código de Comercio (1955), donde
establece:
Son apelables ante el Tribunal Superior en el efecto, devolutivo

solamente el auto que acuerde el arresto del fallido, el que niegue
su libertad y el que la acuerde bajo fianza.
Por otra parte, Pierre (1983), señala que los síndicos permanecen, en
principio, en sus funciones durante toda la fase del proceso para lo cual han
sido nombrados, es decir, para el síndico provisional, nombrado en la
sentencia que declara la quiebra, hasta la primera junta general de

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acreedores, y para el síndico definitivo, nombrado en esa junta, hasta la
terminación de la quiebra.
En este sentido, a pesar de este principio, puede ser necesario nombrar
otros síndicos durante el proceso y antes de la terminación normal de la
función del síndico actualmente en funciones, sea porque el síndico en
ejercicio ha muerto o renunciado a sus funciones, sea porque ha sido
revocado, sea porque el tribunal, previa consulta a los acreedores reunidos
en junta general, agrega o subroga uno o más síndicos definitivos.
Ahora bien, tal como lo señala el artículo 972 del Código de Comercio
(1955), los síndicos representan a la masa de acreedores, activa y
pasivamente, judicial y extrajudicialmente, y administran los bienes
concursados, realizando todas las diligencias necesarias para asegurar los
derechos y recaudar los haberes de la quiebra, para así proceder finalmente
a la liquidación de los mismos. Por ello, los síndicos tienen dentro de la
quiebra, el más amplio poder de administración de los bienes del fallido, por
lo que todos los actos que entren en dicho concepto les están permitidos, sin
embargo.
El Código de Comercio Venezolano establece en su artículo 978 que
los síndicos en el ejercicio de sus funciones deben obrar personalmente,
pero, si el fallido está en libertad, pueden emplearlo para facilitar y aclarar los
negocios de la quiebra, proponiéndole al Juez asignarle un salario moderado
por sus servicios.Las facultades administrativas otorgadas a los síndicos
apuntan siempre a la conservación de la masa repartible y la defensa contra

32
toda disminución indebida de la misma, bien sea por disminución de los
activos o por aumento de los pasivos.
En este sentido, los investigadores consideran que los síndicos son los
encargados de asegurar la conservación y administración del patrimonio del
comerciante declarado en quiebra, representan tanto a la masa de
acreedores, que ha perdido su derecho de acción individual con la
declaración de quiebra, como al fallido, el cual como consecuencia del
desasimiento no puede administrar su patrimonio.
2.1.1.4. REQUISITOS
En el Código de Comercio, en su artículo 937, ordinal 1, establece que
el tribunal es quien nombra a los síndicos. El primer síndico es provisional,
encargado de conducir la quiebra hasta la primera junta general de
acreedores, es nombrado en la sentencia que declara la quiebra, sin tomar
en cuenta la opinión de los acreedores. El síndico definitivo es nombrado por
el tribunal en la primera junta general de acreedores, consultando
previamente a los acreedores. En tal sentido, el ordinal 1 del art. 937 del
Código de Comercio (1955) establece que:
La sentencia declaratoria de la quiebra contendrá el nombramiento

de un síndico que debe ser abogado, o que sea o haya sido
comerciante. Esta designación es provisional.
Así se tiene que el artículo 967 señala que si en la Primera junta de
Acreedores no quedare acordada legalmente la liquidación por los
acreedores, el Juez consultará a éstos sobre la continuación o no del síndico

33
nombrado o la indicación del que haya de sustituirlo, o la designación de otro
síndico más y la indicación de quien deba ser, exigiéndose que los
designados sean abogados o comerciantes.
Por otra parte, el artículo 970 del Código de Comercio (1955), señala
que no pueden ser síndicos:
Los comerciantes menores de veintiún años.

Las mujeres, aun cuando sean comerciantes.
Los fallidos, mientras no obtengan rehabilitación.
El cónyuge y los parientes del fallido hasta el cuarto grado de
consanguinidad y segundo de afinidad, aunque sean
comerciantes.
Al respecto se observa que la designación del síndico provisional es
libre para el Juez, dado el hecho que éste no debe consultar a los
acreedores, siendo el caso que, por lo tanto se toma en cuenta, como
condición necesaria para ser síndico, que la persona designada sea abogado
o comerciante, observándose que para la designación del síndico provisional
basta que éste haya ejercido la profesión de comerciante (art. 937 Código de
Comercio diferencia de lo exigido en el art. 967 del Código de Comercio, a
los efectos de designar al síndico definitivo, ya que, se señala como
condición de su designación que éste sea comerciante, es decir, que ejerza
al momento de la designación dicha profesión.
2.1.2. PARTICIPACIÓN DEL SÍNDICO EN CHILE
Como se indicó anteriormente, el síndico es un sujeto a quien se le
confía una función de tutela, preponderantemente económica, en beneficio

34
de intereses ajenos. En el derecho societario es, además, un funcionario con
atribuciones y deberes de fiscalizador.
De acuerdo con el Diccionario Jurídico Chileno (2001, p. 301), señala
que el síndico de la quiebra representa los intereses generales de los
acreedores, en lo concerniente a la quiebra, y representa también los
derechos del fallido, en cuanto puedan interesar a la masa, sin perjuicio de
las facultades de aquéllos y de éste determinadas por la ley.
Por su parte, Parra (2011, p. 22), sostiene que el síndico en Chile
representa los intereses generales de los acreedores, en lo concerniente a la
quiebra, y representa también los derechos del fallido. Sus atribuciones se
encuentran en el art. 27 del Libro IV del Código de Comercio Chileno (1865),
entre los que destacan:
-Exigir del fallido que le suministre la información que juzgue necesaria
para el mejor desempeño de su cargo.
-Cerrar los libros de comercio del fallido
-Recibirse Bajo inventario de los bienes de la quiebra y administrarlos
en conformidad a la ley.
-Continuar provisionalmente el giro de los establecimientos del fallido,
con conocimiento de éste, y continuarlo efectivamente con conocimiento del
tribunal o de la junta de acreedores, según corresponda.
Este autor, también explica que podrán inscribirse para aspirar a actuar
como síndicos concursales los contadores públicos, los licenciados en
administración de empresas, los licenciados en economía y los abogados

35
con una antigüedad mínima en la matrícula de cinco (5) años; y los estudios
de contadores, de licenciados en administración de empresas, de licenciados
en economía y de abogados que cuenten entre sus miembros con mayoría
de profesionales con un mínimo de cinco (5) años de antigüedad en la
matrícula.
Asimismo, los integrantes de los estudios al tiempo de la inscripción no
pueden a su vez inscribirse como profesionales independientes. Se tomarán
en cuenta los antecedentes profesionales y académicos, experiencia en el
ejercicio de la sindicatura, y se otorgará preferencia a quienes posean títulos
universitarios de especialización en sindicatura concursal, agrupando a los
candidatos de acuerdo a todo estos antecedentes.
De igual forma, cada 4 años la Cámara de Apelación correspondiente
forma DOS (2) listas, la primera de ellas correspondientes a la categoría A,
integrada por estudios, y la segunda, categoría B, integrada exclusivamente por
profesionales; en conjunto deben contener una cantidad no inferior a QUINCE
(15) síndicos por Juzgado, con DIEZ (10) suplentes, los que pueden ser
reinscritos indefinidamente. Para integrar las categorías se tendrán en cuenta
los antecedentes y experiencia, otorgando prioridad a quienes acrediten haber
cursado carreras universitarias de especialización de postgrado.
Parra (2011), infiere que para integrar las categorías se tomarán en
cuenta las pautas indicadas en el último párrafo del inciso anterior. De esta
forma, la Cámara puede prescindir de las categorías a que se refiere el inciso

36
anterior en los juzgados con competencia sobre territorio cuya población
fuere inferior a DOSCIENTOS MIL (200.000) habitantes de acuerdo al último
censo nacional de población y vivienda. También puede ampliar o reducir el
número de síndicos titulares por juzgado.
Ahora bien, las designaciones a realizar dentro los CUATRO (4) años
referidos se efectúan por el juez, por sorteo, computándose separadamente
los concursos preventivos y las quiebras. El sorteo será público y se hará
entre los integrantes de una de las listas, de acuerdo a la complejidad y
magnitud del concurso de que se trate, clasificando los procesos en A y B. La
decisión la adopta el juez en el auto de apertura del concurso o de
declaración de quiebra. La decisión es inapelable.
Es por ello, que el designado sale de la lista hasta tanto hayan actuado
todos los candidatos. El síndico designado en un concurso preventivo actúa
en la quiebra que se decrete como consecuencia de la frustración del
concurso, pero no en la que se decrete como consecuencia del
incumplimiento del acuerdo preventivo. Los suplentes se incorporan a la lista
de titulares cuando uno de éstos cesa en sus funciones. Asimismo, los
suplentes actúan también durante las licencias. En este supuesto cesan
cuando éstas concluyen.
Desde esta perspectiva, tomando en cuenta las consideraciones
realizadas por los autores anteriormente citados, los investigadores fijan
posición con el autor Albornoz (2009), ya que explica de mejor manera que el
síndico es quien representa los intereses de los acreedores y representa sus

37
derechos en materia de quiebra sin perjuicio de las facultades determinadas
por la ley. En síntesis, el síndico en la constitución chilena, son un órgano
judicial que tiene una naturaleza compleja, según las varias funciones que le
corresponde desempeñar: de administración de la masa activa y pasiva,
periciales, de representación y de sustitución procesal.
2.1.2.1. EL SÍNDICO
De acuerdo con, Bustos (2009, p.77) los síndicos son los que
representa los intereses generales de los acreedores y los derechos de la
empresa quebrada en cuanto puedan interesar a la masa o conjunto de
acreedores. Éste administra los bienes para cumplir con los fines que estime
la ley, y cumpliendo el rol de órgano coadyuvante en juicio.
Ahora bien, el Código de Comercio Chileno (1865), establece en su
artículo 15 Titulo III, que:
Artículo 15. El nombramiento de los síndicos que conformarán la
nómina se hará por decreto expedido a través del Ministerio de Justicia.
Por su parte, Albornoz (2009, p. 66) expone que un síndico de quiebra
es quien representa los intereses de los acreedores y representa sus
derechos en materia de quiebra sin perjuicio de las facultades determinadas
por la ley. Debe actuar para respaldar los intereses mencionados, publicar la
quiera, informar al fallido de su condición, entre otras cosas.
De acuerdo con el Código de Comercio Chileno (1865), en su artículo
38, establece que:

38
El síndico que se concertare con el deudor, con algún acreedor o

tercero para proporcionarle alguna ventaja indebida o para
obtenerla para sí, será penado con presidio menor en su grado
máximo a presidio mayor en su grado mínimo, salvo que
cualquiera de los actos delictuosos que hubiere cometido en el
desempeño de su cargo tuviere asignada mayor pena, pues
entonces se aplicará ésta. Será, además, castigado con
inhabilidad especial perpetua para ejercer el cargo de síndico.
La responsabilidad civil del síndico, que alcanzará hasta la culpa
levísima, se perseguirá en juicio sumario y sólo una vez
presentada la cuenta definitiva.
Desde esta perspectiva, y tomando en cuenta las Leyes anteriormente
citadas, se puede considerar que los síndicos de Chile se caracterizan por:
- Solo pueden ser nombrados síndicos de quiebras a las personas que
tengan título de Ingeniero, con menos de diez semestres de estudios o
contador auditor o de contador público, otorgado por universidades del
estado de Chile o abogados que hayan ejercido la profesión al menos cinco
años.
- Por ser el representante de los intereses de los acreedores, o a un
conjunto de acreedores en materia de quiebra.
- Son los responsables de publicar la quiebra o informar al fallido de
esta.
2.1.2.2. ATRIBUCIONES
El Código de Comercio de Chile (1865) en su libro IV “De las Quiebras”,
articulo 27, establece que:

39
El síndico representa los intereses generales de los acreedores, en lo
concerniente a la quiebra, y representa también los derechos del fallido, en
cuanto puedan interesar a la masa, sin perjuicio de las facultades de aquéllos
y de éste determinadas por la ley.
Le incumbe especialmente:
1.- Actuar en resguardo de dichos intereses y derechos, en juicio y
fuera de él, con plena representación del fallido y de los
acreedores;
2.- Hacer las publicaciones e inscripciones de la declaración de
quiebra, y remitir, a los acreedores que residan en el extranjero,
las cartas a que se refiere el N° 7 del artículo 52°;
3.- Exigir del fallido que le suministre la información que juzgue
necesaria para el mejor desempeño de su cargo, y le entregue sus
libros, papeles y documentos;
4.- Cerrar los libros de comercio del fallido;
5.- Abrir la correspondencia del fallido con intervención del
tribunal, y retener las cartas y documentos que tengan relación
con los negocios de la quiebra;
6.- Proponer la fecha de la cesación de pagos;
7.- Recibirse bajo inventario de los bienes de la quiebra y
administrarlos en conformidad a la ley;
8.- Continuar provisionalmente el giro de los establecimientos del
fallido, con conocimiento de éste;
9.- Continuar efectivamente el giro del fallido con autorización del
tribunal o con acuerdo de la junta de acreedores, según
corresponda;
10.- Cobrar los créditos del activo de la quiebra;
11.- Celebrar compromisos o transacciones previo acuerdo de la
junta de acreedores;
12.- Contratar préstamos para subvenir a los gastos de la quiebra,
debiendo informar de ello en la próxima reunión de la junta de
acreedores;
13.- Ceder a título oneroso los derechos que el fallido tenga en
sociedades, comunidades o asociaciones o pedir su disolución,
liquidación o partición, a falta de interesados. Al efecto,
representará al fallido en los actos y contratos que deban
realizarse u otorgarse, en el nombramiento de árbitros o
liquidadores y en los respectivos juicios de liquidación y partición;
14.- Exigir rendición de cuentas de cualquiera que haya
administrado bienes del fallido;
40
15.- Impugnar los créditos en conformidad a lo dispuesto en el

párrafo primero del Título X;
16.- Realizar los bienes de la quiebra;
17.- Depositar a interés en un banco o institución financiera, los
fondos que perciba, en cuenta separada para cada quiebra y a
nombre de ésta, y abrir una cuenta corriente con los fondos
indispensables para solventar los gastos que aquélla demande;
18.- Hacer repartos de fondos, en la forma dispuesta en el párrafo
segundo del Título X;
19.- Desempeñar las funciones de interventor o depositario en los
casos que esta ley determina;
20.- Servir de síndico en los concursos de hipotecarios que se
abran dentro de la quiebra y llevar cuenta separada de todo lo
concerniente a cada uno de ellos;
21.- Comunicar, dentro de los diez días siguientes al de su
asunción al cargo, la declaratoria de quiebra al Servicio de
Tesorerías del domicilio del fallido;
22.- Ejecutar los acuerdos legalmente adoptados por la junta de
acreedores dentro del ámbito de su competencia, y
23.- Ejercer las demás facultades y cumplir las demás
obligaciones que la ley le asigna.
Asimismo, la presente Ley establece en su artículo 28 que:
El síndico podrá delegar parte de sus funciones, bajo su propia

responsabilidad y a su costa, en mandatarios que designe de la
nómina nacional de síndicos y que no estén afectos a las
inhabilidades del artículo 24. La delegación y aceptación deberán
constar en instrumento público, copia del cual se agregará a los
autos y de ella se dará cuenta en la próxima reunión de la junta de
acreedores. De igual forma se procederá para poner término a la
delegación.
En este orden de ideas, y como ya se expresó en líneas anteriores, el
síndico es la persona encargada de velas por los intereses de los
acreedores, cuando exista una quiebra. En Chile los síndicos tienes que
actuar en garantía de esos mismos intereses, proponiendo a los acreedores
una fecha justa para la cancelación de la deuda.
El síndico, además, debe depositar los intereses en el banco, o
cualquier ente financiero, los fondos que se perciba de cada quiebra por
41
separado. El síndico en Chile, también puede delegar sus funciones, pero
bajo su responsabilidad, a mandatarios que estén en nómina nacional de
síndicos.
2.1.2.3. FUNCIONES
Santos (2003, p. 56), explica que la naturaleza de la actuación de la
sindicatura durante el proceso concursal es compleja, considerando que la
misma puede ser dividida en dos clases: a) de naturaleza administrativa
(conservación, administración y liquidación de bienes del deudor); y b) de
naturaleza técnica, como colaborador del órgano jurisdiccional, que requieren
especial competencia profesional.
El Código de Comercio de Chile (1865) en su libro IV “De las Quiebras”
Libro III De Los Síndicos podemos analizar:
1. Nomina Nacional de Síndicos

Artículo 21. Las personas que figuren en la nómina nacional
podrán desempeñar sus funciones en cualquier lugar o región del
país, a menos que expresaren su voluntad de ejercer sólo en una
o más regiones. Será obligatorio el desempeño en la región en
que el síndico estuviere domiciliado y en aquellas que se hubieren
indicado en la solicitud a que se refiere el artículo 18.
Los gastos de traslado y otros necesarios para el desempeño de
las funciones del síndico, cuando su domicilio fuere distinto del
domicilio del fallido, se considerarán como gastos de
administración de la quiebra y, en caso de no ser aprobados por la
junta de acreedores en su primera reunión, serán regulados por el
tribunal que conozca de la quiebra.
2. De las atribuciones y deberes de los síndicos
Artículo 28. El síndico podrá delegar parte de sus funciones, bajo
su propia responsabilidad y a su costa, en mandatarios que
designe de la nómina nacional de síndicos y que no estén afectos
a las inhabilidades del artículo 24. La delegación y aceptación
42
deberán constar en instrumento público, copia del cual se

agregará a los autos y de ella se dará cuenta en la próxima
reunión de la junta de acreedores. De igual forma se procederá
para poner término a la delegación.
Entonces, las personas que sean seleccionadas para el cargo de
síndicos, podrán desempeñar dicho cargo, en cualquier lugar del país, en
este caso, Chile. Asimismo, los gastos que se generan por el traslado del
lugar de su residencia, al lugar donde ejercerá su desempeño como sindico,
será regulados por el tribunal.
Asimismo, Argeri (1991, p. 233) le atribuye a la actuación de la
sindicatura otras clases diversas de funciones, al ser necesaria su actuación
por imperio legislativo para integrar determinados actos, los cuales se
asimilan a los actos denominados complejos.
Por su parte, Bonfanti y Garrone (1997, p. 33) explican que los órganos
del proceso (personas físicas nombradas al efecto) constituyen los
instrumentos mediante los cuales el proceso opera y se contrapone al
concepto de parte (estrictamente, en el proceso concursal el deudor y los
acreedores). Tratándose el síndico de un órgano de
dirección y administración, el conjunto de sus funciones define el rol que
cumple este órgano en el andamiento del proceso concursal y su importancia
para el éxito de la actuación de la ley en pos del objetivo buscado por el
legislador.
En este sentido, Argeri (1991, p. 235) infiere que para la clasificación
de las funciones del síndico propone las siguientes: 1) de vigilancia y
control en la administración del patrimonio del deudor concursado; 2) de

43
colaboración en el desarrollo y fines del proceso; 3) en el mantenimiento e
integración del patrimonio del deudor; 4) de administración de los bienes
del fallido; 5) en la continuación de la explotación de la empresa, por la
sindicatura; 6) informativa en el concurso; 7) liquidatoria de los bienes; 8)
distribución de lo recaudado; 9) en la conclusión de la quiebra; 10) en la
clausura del procedimiento; 11) en la rehabilitación del fallido; 12) en la
retribución al síndico y demás profesionales intervinientes en el concurso.
En este orden de ideas, los investigadores consideran en cuanto a las
funciones del síndico en Chile, que son múltiples, entre las cuales, se puede
considerar algunas de la más importante:
Las funciones de los síndicos de los acreedores son:
1. Actos de Administración:
- Administra los bienes de la quiebra.
- Cobra créditos.
- Paga obligaciones.
- Emplea al fallido (en el caso de que la quiebra haya sido fortuita)
2. Actos de Gestión y Disposición:
- Conservar los bienes y defenderlos.
- Vender bienes que puedan deteriorarse.
- Vender cualquier otro bien (siempre, con la autorización del Juez).
3. Actos de Representación:
- Representa a la masa de acreedores, quienes lo designan con la
intervención del Juez

44
2.1.2.4. REQUISITOS
El Código de Comercio de Chile (1865) en su libro IV, destaca los
requisitos referidos a los requisitos para ser nombrado síndico:
Artículo 16. Sólo podrán optar a ser nombrados síndicos las

personas que tengan el título de ingeniero con a lo menos diez
semestres de estudios o contador auditor o de contador público,
otorgados por universidades del Estado o reconocidas por éste o
de abogado, que hayan ejercido la profesión a lo menos por cinco
años, y que aprueben el examen a que se refiere el inciso
siguiente.
Los postulantes a integrar la nómina de síndicos deberán aprobar
un examen de conocimientos ante la Superintendencia de
Quiebras, la que deberá señalar fecha para rendirlo, a lo menos
dos veces al año.
Los síndicos que integran la nómina deberán rendir un examen de
conocimientos ante la misma Superintendencia, con una
frecuencia no superior a tres años.
El síndico que repruebe el examen quedará suspendido para
asumir en nuevas quiebras, convenios o cesiones de bienes, y
deberá rendirlo otra vez, dentro del año calendario siguiente, en la
fecha que fije la Superintendencia para todos los que se
encuentren en la misma situación. Si en esa oportunidad reprueba
nuevamente, dejará de formar parte de la nómina nacional de
síndicos.
Los exámenes contemplarán exigencias comunes para todos los
postulantes o síndicos que lo rindan conjuntamente en cada
oportunidad. El Superintendente deberá señalar con la debida
anticipación las materias que incluirán los exámenes.
Artículo 17. No podrán ser síndicos, las personas que a
continuación se expresan:
1. Las que hubieren sido declaradas en quiebra, o se encontraren
en estado de notoria insolvencia, y las que, dentro de los dos años
anteriores a la declaración de quiebra de una persona jurídica,
hubieren actuado como directores o administradores de ella;
2.- Las que hayan sido condenadas por crimen o simple delito;
3.- Las que desempeñen un cargo o función públicos, sea en
instituciones del Estado, en la Administración Central o en
instituciones o empresas semifiscales, municipales, autónomas u
organismos creados por aquél o dependientes de él, aunque no
sean del nombramiento del Presidente de la República ni reciban
remuneración del Estado. No obstante, no regirá esta
45
incompatibilidad respecto de las personas que desempeñen un

cargo o función en instituciones de educación superior;
4. Las que tuvieren incapacidad física o mental para ejercer el
cargo, y
5. Las que hubieren dejado de integrar la nómina nacional en
virtud de las causales señaladas en los números 3, 4, 5, 6, 7, 8,
10, 11 y 12 del artículo 22.
Artículo18° Toda persona interesada en desempeñar la actividad
de síndico podrá, en cualquier tiempo, presentar su solicitud ante
el Ministerio de Justicia a través de la Superintendencia de
Quiebras.
Desde esta perspectiva, en dicha solicitud deberá expresar si desea
ejercer en todo el territorio nacional o en una o más regiones. Los
interesados deberán acompañar a su solicitud los antecedentes que
acrediten el cumplimiento de los requisitos a que se refiere el artículo 16 y
una declaración jurada en la que se exprese no estar afecta a ninguna de las
inhabilidades contempladas en el artículo 17.
En este sentido, este artículo tipifica que solo podrán ser nombrados
síndicos, personas que sean profesionales, aprobando un examen para
postular al cargo de síndico. En caso de reprobar el examen, deberá repetirlo
otra vez.
Por su parte, Bonfanti y Garrone (1997, p. 68) señalan que en chile los
requisitos para postular a ser nombrado síndico e integrar la nómina nacional
son los siguientes:
a) Currículum vitae del postulante.
b) Certificado de título profesional, en original, de ingeniero con a lo
menos 10 semestres de estudio, o contador auditor o contador público,

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otorgado por universidades del Estado o reconocidos por éste, o de
abogado, que hayan ejercido la profesión a lo menos por cinco años.
c) Certificado de antecedentes.
d) Fotocopia Cédula Nacional de Identidad por ambos lados.
e) Declaración jurada notarial en la que exprese no estar afecto a
ninguna de las inhabilidades contempladas en el artículo 17 del Libro IV del
Código de Comercio.
f) Declaración jurada notarial en la que exprese no tener protestos de
letras, cheques o pagarés.
g) Antecedentes documentarios que acrediten poseer infraestructura
necesaria para desempeñar el cargo de síndico y designación de domicilio
principal y en aquellas regiones en que se desea desempeñar el cargo y que
no correspondan a su domicilio principal.
h) Aprobar el examen de conocimientos ante esta Superintendencia, el
cual se tomará dos veces al año.
Finalmente, el postulante debe presentar dos cartas de idéntico tenor,
solicitando su inclusión en la nómina nacional de síndicos, en la que deberá
señalar la o las regiones del país donde desea ejercer, acompañando los
antecedentes que acrediten el cumplimiento de los requisitos contemplados
en el artículo 16 del Libro IV del Código de Comercio y una declaración
jurada en la que exprese no estar afecto a ninguna de las inhabilidades
contempladas en el artículo 17 del Libro IV del Código de Comercio, dirigidas
al Ministro de Justicia y al Superintendente de Quiebras.

47
A criterio de los investigadores, al analizar la legislación en otros
países y la propia legislación nacional, observamos un criterio generalizado
de mayor amplitud para la designación de los síndicos, donde no sólo los
contadores públicos, sino también abogados y licenciados en economía y en
administración de empresas se les permiten actuar como tal.
2.1.2.5. NOMINA
El código de comercio de chile (1865) en su libro IV “De las Quiebras”
Libro III De Los Síndicos podemos analizar:
1.- De la nómina nacional de síndicos.

Artículo 14. Existirá una nómina nacional de síndicos integrada por
aquellas personas legalmente investidas como tales por la
autoridad competente.
Artículo 15. El nombramiento de los síndicos que conformarán la
nómina se hará por decreto expedido a través del Ministerio de
Justicia.
Artículo 16. Sólo podrán optar a ser nombrados síndicos las
personas que tengan el título de ingeniero con a lo menos diez
semestres de estudios o contador auditor o de contador público,
otorgados por universidades del Estado o reconocidas por éste o
de abogado, que hayan ejercido la profesión a lo menos por cinco
años, y que aprueben el examen a que se refiere el inciso
siguiente.
Los postulantes a integrar la nómina de síndicos deberán aprobar
un examen de conocimientos ante la Superintendencia de
Quiebras, la que deberá señalar fecha para rendirlo, a lo menos
dos veces al año.
Los síndicos que integran la nómina deberán rendir un examen de
conocimientos ante la misma Superintendencia, con una
frecuencia no superior a tres años.
El síndico que repruebe el examen quedará suspendido para
asumir en nuevas quiebras, convenios o cesiones de bienes, y
deberá rendirlo otra vez, dentro del año calendario siguiente, en la
fecha que fije la Superintendencia para todos los que se
48
encuentren en la misma situación. Si en esa oportunidad reprueba

nuevamente, dejará de formar parte de la nómina nacional de
síndicos.
Los exámenes contemplarán exigencias comunes para todos los
postulantes o síndicos que lo rindan conjuntamente en cada
oportunidad. El Superintendente deberá señalar con la debida
anticipación las materias que incluirán los exámenes.
Artículo 17. No podrán ser síndicos, las personas que a
continuación se expresan:
1. Las que hubieren sido declaradas en quiebra, o se encontraren
en estado de notoria insolvencia, y las que, dentro de los dos años
anteriores a la declaración de quiebra de una persona jurídica,
hubieren actuado como directores o administradores de ella;
2.- Las que hayan sido condenadas por crimen o simple delito;
3.- Las que desempeñen un cargo o función públicos, sea en
instituciones del Estado, en la Administración Central o en
instituciones o empresas semifiscales, municipales, autónomas u
organismos creados por aquél o dependientes de él, aunque no
sean del nombramiento del Presidente de la República ni reciban
remuneración del Estado. No obstante, no regirá esta
incompatibilidad respecto de las personas que desempeñen un
cargo o función en instituciones de educación superior;
4. Las que tuvieren incapacidad física o mental para ejercer el
cargo, y
5. Las que hubieren dejado de integrar la nómina nacional en
virtud de las causales señaladas en los números 3, 4, 5, 6, 7, 8,
10, 11 y 12 del artículo 22.
Artículo 18. Toda persona interesada en desempeñar la actividad
de síndico podrá, en cualquier tiempo, presentar su solicitud ante
el Ministerio de Justicia a través de la Superintendencia de
Quiebras.
En dicha solicitud deberá expresar si desea ejercer en todo el
territorio nacional o en una o más regiones. Los interesados
deberán acompañar a su solicitud los antecedentes que acrediten
el cumplimiento de los requisitos a que se refiere el artículo 16 y
una declaración jurada en la que se exprese no estar afecta a
ninguna de las inhabilidades contempladas en el artículo 17.
Artículo 19. La inclusión o exclusión de una persona de la nómina
nacional de síndicos se publicará en el Diario Oficial.
Asimismo, el citado Código de Comercio Chileno (1865), establece en
su artículo 22, libro IV, Lo siguiente:
Artículo22. Los síndicos serán excluidos de nómina nacional en

los casos siguientes:
49
1.- Por haber sido nombrados en contravención a los artículos 16,

17, 18 inciso tercero y 19;
2.- Por inhabilidad sobreviniente de acuerdo con las causales
mencionadas en el artículo 17;
3. Por intervenir a cualquier título en quiebras que no estuvieren o
hayan estado a su cargo, salvo actuaciones que le correspondan
en su calidad de síndico, de acreedor con anterioridad a la
quiebra, de representante legal en conformidad al artículo 43 del
Código Civil, y de lo previsto en el artículo 28. La delegación
parcial de funciones establecida en este último artículo deberá ser
conocida y aprobada en la siguiente junta de acreedores;
4. Por adquirir para sí o para terceros cualquier clase de bienes en
las quiebras, convenios o cesiones de bienes en que intervengan
como síndico;
5. Por enajenar cualquier clase de bienes de las quiebras o
cesiones de bienes en que intervenga como síndico a su cónyuge;
a alguna persona jurídica en que tenga interés económico directo
o indirecto; a los socios o accionistas de sociedades en las cuales
tenga participación, salvo aquellas que se encuentren inscritas en
el Registro de Valores; a las personas con las que posea bienes
en comunidad, con excepción de los copropietarios a que se
refiere la ley Nº 19.537, sobre Propiedad Inmobiliaria; a sus
dependientes; a los profesionales o técnicos que le presten
servicios; y a sus ascendientes y descendientes y colaterales por
consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado inclusive;
6. Por proporcionar u obtener cualquier ventaja en las quiebras o
cesiones de bienes en que intervenga como síndico;
De igual forma, en su artículo 23, el Código de Comercio Chileno
(1865), establece que:
Sólo podrán ser designados síndicos de una quiebra aquellas

personas que, a la época de solicitarse la respectiva declaración
de quiebra, formaban parte de la nómina a que se refiere el
artículo 14, y que permanezcan en ella al momento de su
nombramiento por el juez o por la junta de acreedores.
En este sentido, analizando los artículos anteriormente citados, se
puede considerar que en la nómina solo existirá si es integrada por las
autoridades competentes, y tal nombramiento de síndicos, se regirá por el

50
Ministerio de Justicia de Chile. Asimismo, para ese nombramiento, los
postulantes deberán presentar un examen de conocimientos ante la
superintendencia de Quiebras.
Asimismo, los síndicos solo serán descartados de dicha nomina
nacional, ya sea por ser nombrados en contravención de los artículos 16, 17,
18, y 19 del Código de Comercio Chileno, o por adquirir para ellos o para
terceros cualquier clase de bienes en las quiebras.
2.1.2.6. INSTITUCIONALIDAD
La Superintendencia de Quiebras es el organismo público relacionado
al Ejecutivo a través del Ministerio de Justicia, que debe controlar la
administración de quiebras declaradas y actualmente encabezado por el
abogado Rodrigo Albornoz. Sus inicios están en la Sindicatura General de
Quiebras creada por Ley N° 4.558 de (1929), organismo auxiliar de los
Tribunales de Justicia, encargado de administrar los bienes y pagar las
deudas de las personas caídas en falencia comercial por cese de pago a sus
acreedores.
Por medio del Decreto Ley N° 2.963 de (1979), fue reorganizada como
Sindicatura Nacional de Quiebras, dependiente del Ministerio de Justicia y
constituida por una Dirección Nacional y direcciones zonales de
quiebras.Esta institucionalidad permaneció tal cualhasta (1982), cuando la
Ley N° 18.175estableció la Fiscalía Nacional de Quiebras, persona jurídica

51
de carácter autónomo, duración indefinida y relacionada con el Ejecutivo a
través del Ministerio de Justicia. Posteriormente en (2002), la Ley N° 19.806
otorgó a la institución la categoría de Superintendencia.
En 2005, se publicó la Ley N° 20.004, que da fortalecimiento a la
transparencia de la administración privada y a las facultades de fiscalización
de la Superintendencia de Quiebras. Esta facultad disciplinaria le permite
sancionar administrativamente, amonestar, multar, remover, entre otros.
Con la promulgación de la Ley N° 20.073 sobre Convenios Preventivos
de Quiebras se permite negociar una alternativa para evitar el cierre de las
empresas viables, y manteniendo la unidad productiva con los antiguos
dueños o cambiando su administración. Aquí adquiere relevancia la figura del
Experto Facilitador, que es un mediador que entrega asesoría técnica para la
generación de un convenio.
El Artículo N° 8 de la Ley de Quiebras señala las atribuciones y deberes
de la Superintendencia entre ellas:
Fiscalizar las actuaciones de los síndicos, convenios o cesiones de
bienes, y de los administradores de la continuación del giro. Dentro de esta
facultad está la de interpretar administrativamente las leyes, reglamentos y
normas que rigen a las personas fiscalizadas.
Examinar libros, cuentas, archivos, documentos, contabilidad y bienes
relativos a la quiebra, convenio o cesión de bienes. En casos calificados
podrá exigir auditorías externas de auditores independientes para determinar
la quiebra.
52
Impartir a los síndicos y a los administradores de la
continuación del giro instrucciones obligatorias sobre las materias sometidas
a su control.
Informar al Ministerio de Justicia de cualquier circunstancia que
inhabilite a una persona para formar parte de la nómina nacional de síndicos
y/o solicitar su eliminación
Aplicar a los síndicos y a los administradores de la continuación del
giro, como sanción por infracciones a las leyes, reglamentos y demás normas
que los rijan.
Llevar los registros de quiebras, continuaciones de giro, convenios
judiciales y cesiones de bienes, los serán públicos.
Asesorar al Ministerio de Justicia en materias de su competencia y
proponer las reformas legales y reglamentarias que sea aconsejable
introducir.
Recibir las denuncias que los acreedores, el fallido o terceros
interesados formulen en contra del desempeño del síndico o del
administrador de la continuación del giro.
Finalmente, la Superintendencia de Quiebras debe poner a disposición
del público información actualizada, al menos una vez al año acerca de:
Número de síndicos que integran la nómina nacional
Número de quiebras que cada uno de ellos tenga a su cargo
Número de quiebras declaradas en el año
Número de convenios vigentes

53
2.2. PROCEDIMIENTO DE QUIEBRA
Para iniciar este punto es importante exponer en qué consiste la
quiebra, según Garrigues (citado por Torres 2005, p. 5), es la “situación en
que se encuentra un patrimonio que es incapaz de satisfacer las deudas que
pesan sobre él”, es decir, consiste en la imposibilidad de pagar íntegramente
a todos los que tienen derecho a recibir el pago, porque existe un
desequilibrio entre los valores realizables y los créditos a pagar.
Por su parte, para Navarrine (1943, p. 10) señala que la quiebra es la
organización legal, colectiva y general de los acreedores que tienden
mediante una serie de providencias a la liquidación y a la satisfacción de sus
respectivos créditos sobre aquél patrimonio, así pues, Pissani (2009, 23)
indica que se trata de un procedimiento judicial, especial y complejo, sui
generis, en el cual el tribunal despliega una actividad administrativa y judicial,
voluntaria y contenciosa.
Otros juristas como Calendario (2000, p. 18) han expresado que la
quiebra es una institución jurídica, que desempeña una función distributiva
del patrimonio del deudor para con sus acreedores, en los supuestos de
incumplimiento de las obligaciones pactadas provocadas por su insolvencia,
que no es otra cosa, como afirma Giménez (1963, 100), que la superioridad
del pasivo sobre el activo, en este caso pasaran a manos de un síndico que
intentara mantener la empresa en funcionamiento mientras negocia con los
acreedores.
54
En este sentido, la intención principal es evitar que con las ejecuciones
individuales cobren únicamente los acreedores más diligentes, audaces o
cercanos al deudor, convirtiéndose por ello en un procedimiento de ejecución
colectiva-universal del patrimonio, donde los intereses particulares y las
ejecuciones individuales se ven sustituidas por la ejecución colectiva en la
que domina una organización legal y procesal de defensa colectiva de los
acreedores frente a las insolvencias del comerciante.
En todo caso, los activos de quien es declarado en quiebra pasan a
manos de un síndico encargado de la liquidación de éstos para hacer frente
a los pasivos. Cabe destacar que según el Código de Comercio Venezolano
(1955), el procedimiento de quiebra se encuentra tipificado a partir del
artículo 925 y siguientes, cuando establece: “que todo comerciante que se
encuentre en estado de quiebra debe dirigirse al juez competente. Para ello
será necesario acompañar una serie de requisitos que se estudiarán más
adelante”.
En primer lugar debe tenerse presente que como consecuencia de la
aplicación de la garantía constitucional prevista en el artículo 49 de nuestra
Carta Magna, la comparecencia y exposición del demandado en quiebra
cristalizan el ejercicio de ese derecho, establecido en el dispositivo del
artículo 933 del Código de Comercio (1955).
Así en la contestación de la demanda, el accionado en quiebra deberá
necesariamente ajustarse a las defensas previstas en el citado dispositivo,
sin olvidar que en su decisión, el Juez está obligado a indagar motu propio si
55
las condiciones de fondo y de forma de la quiebra se hallan cumplidas, tanto
más si tenemos en consideración que en este procedimiento la inasistencia
del demandado no produce la confesión ficta, habida cuenta que si de todos
los hechos y circunstancias aducidos por el actor en su libelo de demanda
con arreglo a la exigencia del artículo 932 citado no se evidencia la cesación
de pagos.
Asimismo, si el juez encuentra que no están cumplidas las condiciones
de fondo y forma de la quiebra, debe declarar sin lugar la acción, la
improcedencia de la demanda de quiebra, aunque el demandado no hubiere
comparecido por sí o por medio de apoderado al acto de contestación de la
demanda.
Es así, como el Tribunal debe abordar, con estricta sujeción a la más
autorizada doctrina en la materia, el examen en cuanto a la satisfacción de
los extremos que hacen admisible la solicitud de quiebra intentada por el
acreedor contra su deudor, los cuales, a juicio de quien decide, la harían
procedente, si el accionante durante el curso del juicio, llegara a probar los
alegatos esgrimidos en su demanda con respecto a los hechos y
circunstancias constitutivas de la cesación de los pagos.
La palabra quiebra, según el diccionario de la lengua castellana (1970),
significa rotura o abertura de una cosa por alguna parte, pérdida o
menoscabo de una cosa, acción y efecto de cesar en el comercio por
sobreseer en el pago corriente de las obligaciones contraídas y no alcanzar a

56
cubrir el pasivo. Ahora bien etimológicamente Banrschi citando a Pasani
(2006, p. 36), establece:
La doctrina mayoritaria coincide en afirmar que el vocablo

“quiebra” como acción y efecto de quebrar, proviene del latín
FALLERE, que significa engañar; porque como señala Vidari, “no
es raro que en la quiebra anide el fraude; pues quien quiebra
menoscaba la fe que los acreedores habían puesto en él”. Sin
embargo algunas versiones del diccionario español dan como
origen de dicha expresión la voz de CEPARE, igualmente latina,
cuyo significado es estallar, romper con estrépito.
Para Pierre (1983, p. 95) establece:
La quiebra es una vía de ejecución colectiva que permite al

conjunto de los acreedores del comerciante que ha cesado en sus
pagos realizar el activo del deudor para obtener un pago en
debida concurrencia, o tomar las medidas más apropiadas para
salvaguardar sus intereses sin llegar a la realización inmediata de
los bienes del deudor.
Ahora, apreciada la palabra quiebra desde el punto de vista
estrictamente económico, Burgos (1980) expresa que tiene el efecto de la
función anormal del crédito. Ella designa la situación, según la cual, habiendo
recibido una prestación, el deudor no dispone de valores realizables
suficientes para satisfacer, en el momento oportuno, la contraprestación a
que se obligó; falta a lo prometido, no cumple con su obligación.
Por lo tanto, para la economía, quiebra significa la situación en que se
encuentra un patrimonio que es incapaz de satisfacer las deudas que pesan
sobre él, por lo que, la expresión “estar en quiebra” quiere decir no poder
pagar íntegramente a todos los que tienen derecho a ser pagados: es un

57
estado de desequilibrio entre los valores realizables y los créditos para
pagar.
Ahora bien, la actividad normal del comerciante según Burgos (1980) le
permite atender puntualmente sus obligaciones y la tutela de los acreedores
se cubre en las normas de derecho común que les ofrece la garantía general
del artículo 1864 del Código Civil Venezolano (1955) y que permite la
ejecución individual de los créditos y el embargo de bienes en cantidad
suficiente para cubrir su importe. Pero el comerciante puede sufrir crisis
económicas que no le permiten satisfacer sus obligaciones a su vencimiento,
por no disponer de patrimonio suficiente, por un déficit o desbalance entre el
activo y el pasivo.
Jurídicamente hablando la quiebra tiene dos sentidos o significados,
como un “estado” o como un “procedimiento”. La quiebra como
“procedimiento” puede definirse según Burgos (1980, p. 9) “como un conjunto
de normas y actos procesales dirigido a la liquidación del patrimonio del
fallido y su reparto entre los acreedores unitariamente organizados bajo el
principio de la comunidad de pérdidas (“par conditiocreditorum”)”
La quiebra como un “estado” podría ser definida según Burgos (1980, p.
9) como:
El instituto jurídico que regula las relaciones de derecho derivantes

de la cesación de pagos de un comerciante por obligaciones
mercantiles y traza las normas para la liquidación de su patrimonio
en beneficio de sus acreedores, en proporción y hasta
concurrencia de los créditos de cada uno, según los derechos
legítimamente adquiridos y conservados.
58
En este sentido, para los investigadores, La quiebra puede considerarse
como una organización legal, colectiva y general de los acreedores, que
tienden mediante una serie de providencias administrativas y judiciales, a la
liquidación y a la satisfacción de sus respectivos créditos sobre el patrimonio
del deudor. Así pues, la quiebra es una organización colectiva, de defensa o
protección de los acreedores, que funciona en todo caso en que el
patrimonio del deudor no basta para satisfacer íntegramente las deudas que
lo gravan.
2.2.1. PROCEDIMIENTO DE QUIEBRA EN VENEZUELA
El estado de quiebra, establecido como una institución en la legislación
venezolana, pretende comprometer el patrimonio de una sociedad mercantil,
que se encuentre bajo esta figura, en resguardo y garantía, por la impotencia
patrimonial que posee la sociedad, ante la cancelación de sus obligaciones
presentes y futuras. Se busca con el proceso de quiebra, dar la mayor
protección a los acreedores en contra de las acciones que quiera intentar la
sociedad ante el incumplimiento de sus deudas.
El código de comercio, establece en su artículo 914, que: “El
comerciante que no estando en estado de atraso, según el Título anterior,
cese en el pago de sus obligaciones mercantiles, se halla en estado de
quiebra. El comerciante no puede intentar el beneficio de la cesión de
bienes”. Es así como, el estado de quiebra queda evidenciado por

59
encontrarse la sociedad en cesación de sus pagos, producido esta por el
estado de insolvencia económica que aquella atraviesa.
Ahora bien, el procedimiento de quiebra se inicia con la solicitud de la
misma, sea esta por parte del deudor, de los acreedores o del juez
competente. Respecto a lo dicho anteriormente, el artículo 928 del Código de
Comercio (1955) establece lo siguiente:
La declaración formal dé estado de quiebra, cuando el pasivo

excediere de diez mil bolívares, se hará por el Juez de Comercio,
si ha lugar, en virtud de la manifestación del fallido, a solicitud de
alguno de sus acreedores o de oficio. Si no excediera de diez mil
bolívares, la hará el Juez del Distrito competente.
Cuando el comerciante cesa en el pago de sus obligaciones
mercantiles, puede solicitar que se declare en quiebra, por eso el artículo 925
del Código de Comercio (1955) establece que: “Todo comerciante que se
halle en estado de quiebra debe hacer por escrito la manifestación de ella
ante el Juez de Comercio de su domicilio mercantil, dentro de los tres días
siguientes a la cesación de sus pagos”.
La manifestación que debe efectuar el fallido en el caso de una
sociedad anónima o de responsabilidad limitada, se hará por medio de sus
administradores, quienes serán los que deberán comparecer ante el tribunal
y el síndico. Asimismo, el comerciante al solicitar que se le declare en
quiebra, indicara por escrito las razones por las cuales cesa en el pago de
sus obligaciones, presentando además los siguientes recaudos.
- El balance general o una exposición de las causas que impiden al
fallido presentarlo.
60
- Una memoria razonada de las causas de la quiebra. El escrito, el
balance, y la memoria serán fechados y afirmados por el fallido bajo
juramento de ser verdaderos. (art. 926. Código de comercio 1955)
Según el artículo 927 del Código de Comercio (1955)
El balance contendrá la relación y valores de todos los bienes,

muebles e inmuebles, y estados demostrativos, con la debida
separación de todos los débitos y créditos, de los gastos y de las
ganancias y pérdidas. Los estados de gastos y de ganancias y
pérdidas contendrán los de los diez años anteriores a la quiebra.
El deudor se declara en estado de quiebra, con el objeto de protegerse
de las acciones legales que los acreedores puedan ejercer sobre él. Por otra
parte, cuando son los acreedores quienes solicitan la declaratoria de quiebra
de una comerciante, lo harán mediante demanda en que se expliquen todos
los hechos y circunstancias de la cesación de pagos.
De igual forma, Albuja y Otros (1998, p.167) señala que todo acreedor
está en el derecho de demandar a su deudor cuando este no ha hecho la
solicitud de quiebra por su propia voluntad ante del tribunal, ya que este es
un procedimiento legalmente valido para lograr recuperar los derechos de
carácter económico que dicho deudor obligado a cancelar.
También la solicitud de declaración de quiebra puede ser hecha por
oficio, es decir, por el tribunal competente, conforme a lo dispuesto en los
artículos 907, 911, y 928 del Código de Comercio (1955):
Si durante la liquidación se descubriera la existencia de deudas no

declaradas por el deudor, o la no existencia de acreencias
declaradas por él, o si él no cumple las obligaciones o condiciones
61
que le fueron impuestas relativamente a la administración y

liquidación de su patrimonio, o bien si aparece culpable de dolo o
de mala fe, o que su activo en realidad no ofrece esperanza de
pagar la integridad de sus deudas, o siquiera los dos tercios de
ellas, el Tribunal, oída la Comisión de acreedores, podrá revocar
la liquidación amigable y declarar la quiebra y dictar las medidas
oportunas para seguir el procedimiento de ésta. (Art. 207)
Se deduce, por consiguiente que el tribunal competente podrá, cuando
así lo requiera el caso, intervenir en la declaración formal de la quiebra de
cualquier tipo de sociedad mercantil. La quiebra de oficio no existe en forma
general, sino de acuerdo a algunos artículos del código de comercio.
2.2.1.1. CONDICIONES DE PROCEDENCIA
De acuerdo con González (2006, p. 99) para que efectivamente
proceda una declaración de quiebra se hace necesario el concurso de
determinados presupuestos que la ley ha establecido como fundamentales a
la hora de hacer dicha declaración; estos presupuestos deben presentarse
de manera concurrente, ya que si falta sólo uno de ellos la quiebra se hace
improcedente. Como presupuestos necesarios para que sea procedente una
declaración de quiebra tenemos:
- LA CUALIDAD DE COMERCIANTE DEL DEUDOR
Según, González (2006, p. 125), la quiebra por establecerlo así la ley es
una institución exclusiva de los comerciantes, entendiendo como tales a
aquellos que teniendo capacidad para contratar hacen del comercio su

62
profesión habitual, e igualmente son consideradas como comerciantes las
sociedades mercantiles; por lo tanto, sólo puede ser declarado en quiebra
quien tenga dicha cualidad.
Es así como el Art. 914 del Código de Comercio (1955) dispone que el
comerciante que no estando en estado de atraso cese en el pago de sus
obligaciones mercantiles se haya en estado de quiebra; dejándose con esto
claramente sentada la necesidad para que sea declarada la quiebra de que
el deudor ostente la cualidad de comerciante.
- NO DEBE ENCONTRARSE EL COMERCIANTE EN ESTADO DE
ATRASO.
De acuerdo con González (2006, p. 126), el atraso es un beneficio que
brinda la ley a los comerciantes cuyo activo excede positivamente de su pasivo
y que por falta de numerario, debido a sucesos imprevistos, o causa de
cualquier otra manera excusable, se ve en la necesidad de retardar o aplazar
sus pagos, pudiendo solicitar al Tribunal de Comercio competente, que le
autorice para proceder a la liquidación amigable de sus negocios dentro
de un plazo suficiente, que no exceda de doce meses, obligándose
a no hacer, mientras se resuelve su solicitud, ninguna operación que no sea de
simple detal.
Asimismo, el atraso es la otra forma del derecho concursal, ya que
deriva del concurso de acreedores que están en torno a una situación de
crisis patrimonial, pero a diferencia de la quiebra, ésta crisis es temporal y no
ocasiona la inhabilitación del comerciante. En la quiebra el pasivo del

63
comerciante tiene que superar a su activo, la situación crítica no debe ser
ocasionada por iliquidez, y tiene que tratarse de cese y no de retardo o
aplazamiento de pagos.
-SÓLO SON EXIGIBLES LAS OBLIGACIONES DE NATURALEZA
MERCANTIL
Para González (2006, p. 127) este presupuesto o requisito para que
proceda la declaración de quiebra surge del hecho de que la quiebra es una
institución exclusiva del derecho mercantil, la cual busca tutelar la confianza
que los terceros depositan en los comerciantes con los cuales contratan,
brindándoles así las seguridades que se hacen tan necesarias en las
relaciones comerciales.
-EL COMERCIANTE DEBE ENCONTRARSE EN ESTADO DE CESACIÓN
DE PAGOS
González (2006, p. 128), señala que la cesación de pagos es una
situación de hecho, es un estado patrimonial de impotencia del deudor para
cumplir las obligaciones contraídas. Para que el incumplimiento pueda
considerarse como manifestación indirecta de ese estado general y
permanente de impotencia patrimonial debe tratarse de la falta de pago de
una obligación vencida, líquida y exigible, y a la cual no ha opuesto el deudor
excepción fundada a juicio del juez.

64
De igual forma, este autor explica que el incumplimiento y cesación de
pagos no son sinónimos. La cesación de pagos es un fenómeno económico,
el incumplimiento por el contrario, es un fenómeno jurídico, uno de los
medios de manifestarse la cesación, pero no el único, el incumplimiento es
posterior a la cesación de pagos.
De lo antes trascrito se observa la importancia de la fijación de la fecha
en que se inició la cesación pagos, ello a los efectos de establecer que actos
celebrados por el deudor deben considerarse nulos, toda vez que después
de la fecha de inicio de la cesación de pagos o dentro de los diez días que
preceden a dicha época, tal como lo establece el art. 945 del Código de
Comercio (1955), el deudor no puede celebrar válidamente determinados
actos de disposición de sus bienes.
2.2.1.2. ETAPAS
Rodríguez (2007, p. 44) indica que se pueden señalar diversas etapas
en el proceso de quiebra, algunas de producción sucesiva y otras que se dan
en forma simultánea. La quiebra puede no llenar todas las etapas señaladas,
por ejemplo, si se clausura la quiebra por un concordato o por insuficiencia
del activo. Asimismo, existen etapas de producción eventual, como en el
caso de que el deudor plantee una solución concordataria para poner fin a la
quiebra.
De acuerdo con González (2006, p. 127), señala que en el proyecto del
Nuevo Código de Comercio, se regula y abrevia el procedimiento de la
quiebra, estableciendo dos etapas claramente definidas, siguiendo con ello

65
los modelos adoptados en otras legislaciones europeas, la del
reordenamiento; y, una segunda etapa, que es la de la liquidación judicial de
las empresas y negocios.
Asimismo se contempla en dicho Proyecto, un procedimiento abreviado
y simplificado para las empresas o negocios que empleen a menos de 50
trabajadores y con un capital inferior "al monto fijado por la autoridad
reguladora".
En este sentido, Reyes (2007, p. 23) expone que el proceso de quiebra
está ordenado por etapas.
- Etapa de conocimiento: se da a conocer la quiebra, el deudor es
declarado en quiebra, se publica y los acreedores verifican sus créditos. Se
divide en dos fases:
- Fase de apertura
- Fase de verificación
- Etapa de apremio o ejecución: se embarga y se liquida el activo.
Se hacen remates públicos y el dinero se reparte entre los acreedores.
Se divide en tres fases:
- Fase de embargos
- Fase de realización del activo
- Fase de pagos
- Etapa de suspensión o clausura: en esta etapa puede haber:
- Sobreseimientos
- Convenios
66
En razona ello, la extensión de la posibilidad de celebración de
convenio hasta en las últimas etapas del procedimiento de quiebra,
posibilidad que, tratándose del convenio por unanimidad de acreedores,
permanece vigente incluso cuando se haya determinado que la quiebra
aparece como fraudulenta y se haya remitido el asunto a la jurisdicción
criminal, sin que a ello obste el que no puede detenerse el enjuiciamiento
penal que se hubiere adelantado.
2.2.2. PROCEDIMIENTO DE QUIEBRA EN CHILE
Al hablar del procedimiento de quiebra, se debe iniciar desarrollando
algunas ideas en relación al proceso, en este sentido, Puppio (2008, p. 125)
indica que el Proceso “es una serie de actos que se desenvuelven
progresivamente, con el objeto de resolver, mediante juicio de la autoridad el
conflicto sometido a su decisión”, de igual manera, expone que el
Procedimiento “es la parte exterior del fenómeno procesal; es el conjunto de
reglas que regula el proceso”. Es menester indicar, la necesidad de
establecer la definición de ambos conceptos es que uno deriva del otro, la
realidad es que en todo proceso existen procedimientos, pero no todo
procedimiento es un proceso.
Partiendo de este punto se establece entonces que La Quiebra es el
Proceso, es decir; se compone de todos aquellos actos realizados para
obtener una sentencia declaratoria de quiebra, y por otro lado su
procedimiento está tipificado en el Código de Comercio Chileno.

67
Según Rivera (2003, p. 9) la Quiebra “es un proceso universal cuya
finalidad es liquidar los bienes que integran el patrimonio del deudor común y
distribuir el producido de esa liquidación entre los acreedores”.
Aunque el Código de Comercio Chileno nada menciona sobre lo que es
una Quiebra, el Articulo 1, establece que: “el juicio de quiebra tiene por
objeto realizar en un solo procedimiento los bienes de una persona natural o
jurídica, a fin de proveer al pago de sus deudas, en los casos y en la forma
determinados por la ley". La quiebra se establece como un proceso para la
liquidación de los bienes de una persona natural o jurídica, que se encuentra
en insolvencia económica.
Así mismo, el Articulo 3 del mencionado Código, establece: “El juicio de
quiebra se tramitará en dos ramos principales: el de Quiebra y el de
Administración. En el primero se tramitará también la verificación de
créditos”. Observándose entonces la disposición de los bienes y su
respectivo tratamiento para con los acreedores se llevar a cabo de manera
paralela el cumplimiento de los formalismos establecidos en la norma para la
declaratoria de quiebra.
Así pues, el Articulo 4, del mencionado Código de Comercio Chileno,
establece una cuestión determinante de la competencia del tribunal por la
existencia de un fuero especial, y reza de la siguiente manera: “Aun
cuando entre los acreedores haya personas que gocen de fuero especial,
conocerá del juicio de quiebra el tribunal que sería competente sin esa
circunstancia”.
68
Seguidamente su Artículo 5 establece que, “Toda cuestión que se
suscite en el juicio de quiebra o en materia de convenios se tramitará como
incidente a menos que la ley señale un procedimiento diverso”.
Se destaca que en este Juicio se aplicaran supletoriamente las normas
de Código de Procedimiento civil. En relación a lo antes indicado, cabe
resaltar que el proceso para que pueda desarrollarse deben seguirse una
serie de pautas perfectamente expuestas por las normas antes citadas,
evidenciándose un amplio esquema sobre lo que deben hacer las partes.
2.2.2.1. CONDICIONES DE PROCEDENCIA
Según el Diccionario de la Real Academia Española, Condición es
“Aquella sin la cual no se hará algo o se tendrá por no hecho”. Refiriéndose
en este caso a una CONDICIÓN SINE QUA NON, respecto de las cuales no
puede proceder la Quiebra sin la existencia de ellas. En la quiebra, al exponer
las condiciones, se hacer referencia al conjunto de elementos necesarios para
que proceda la declaratoria de quiebra, la norma, es clara a la hora de señalar
cuales son estos requisitos; a continuación aquellas condiciones necesarias
para la procedencia de la Quiebra.
- LA EXISTENCIA DE UN SUJETO PASIVO
En este sentido, el Articulo 1 del Código de Comercio Chileno
establece, “el juicio de quiebra tiene por objeto realizar en un solo

69
procedimiento los bienes de una persona natural o jurídica, a fin de proveer
al pago de sus deudas, en los casos y en la forma determinados por la ley".
Según González (2006, p. 129) fallido es, “el quebrado, persona natural
o jurídica que se le sentencia el estado de quiebra”.
El legislador establece taxativamente en la norma antes indicada,
quienes son los sujetos pasivos, (personas naturales o jurídicas) ahora bien;
en el mencionado código igualmente existen una serie de situaciones en las
cuales se hace referencia a los bienes que serán comprometidos para el
pago de las deudas en los distintos casos de sujetos pasivos que la ley
establece.
En el contexto normativo, la quiebra de la mujer casada y la que esta
separada total o parcialmente de bienes, según el Articulo 48 en su
Primera Parte, establece, “La quiebra de la mujer casada y separada total
o parcialmente de bienes sólo comprenderá sus bienes propios, sin
perjuicio de las responsabilidades del marido y de la sociedad conyugal,
en su caso”.
Por su parte, el Articulo 150 del Código Civil Chileno establece, “La
mujer casada de cualquier edad podrá dedicarse libremente al ejercicio de
un empleo, oficio, profesión o industria. La mujer casada, que desempeñe
algún empleo o que ejerza una profesión, oficio o industria, separados de
los de su marido, se considerará separada de bienes respecto
del ejercicio de ese empleo, oficio, profesión o industria y de lo que en
ellos obtenga”.
70
Las situaciones en este caso no son iguales, ya que por una parte se
establece una separación total que no genera mayor problema para
determinar con que bienes se pagaran las deudas, ya que esto se hará con
el patrimonio propio, por otra parte se menciona una separación parcial en la
que solo se comprenderán para el pago de las deudas aquellos bienes que
son administrados por dicha persona, quedando excluidos los bienes del
marido, los bienes de la sociedad conyugal y aquellos que no son objeto de
separación.
Otra situación es la establecida en el mismo Articulo 48 en su Segunda
Parte, y determina lo siguiente, “La quiebra del menor adulto que administre
su peculio profesional o industrial comprenderá únicamente los bienes de
este peculio". En este caso se hace referencia al también llamado
Emancipado, el cual no podrá comprender para el pago de sus deudas
aquellos bienes que son administrados por su padre, madre, guardador o
curador.
Se encuentra igualmente tipificada la situación referida a los Incapaces,
en el Articulo 49, que establece lo siguiente, “En los demás casos, los
incapaces sólo podrán ser declarados en quiebra a causa de obligaciones
válidamente contraídas por intermedio o con intervención de sus
representantes legales o con autorización de la justicia”.
En este caso se hace referencia a lo que establece el Código Civil
Chileno, en el Articulo 1445, “Para que una persona se obligue a otra por un
acto o declaración de voluntad es necesario: 1. Que sea legalmente capa, la

71
capacidad legal de una persona consiste en poderse obligar por sí misma, y
sin el ministerio o la autorización de otra”.
Seguidamente el Articulo 1446, establece “Toda persona es legalmente
capaz, excepto aquellas que la ley declara incapaces”.
Finalmente con respecto a la capacidad, el Artículo 1447 establece:
“Son absolutamente incapaces los dementes, los impúberes y los
sordomudos que no pueden darse a entender por escrito. Sus actos no
producen ni aun obligaciones naturales, y no admiten caución. Son también
incapaces los menores adultos y los disipadores que se hallen bajo
interdicción de administrar lo suyo.
Pero la incapacidad de las personas a que se refiere este inciso no es
absoluta, y sus actos pueden tener valor en ciertas circunstancias y bajo
ciertos respectos, determinados por las leyes. Además de estas
incapacidades hay otras particulares que consisten en la prohibición que la
ley ha impuesto a ciertas personas para ejecutar ciertos actos”.
En estos caso entonces corresponderá nombrar a un tutor a curador
dependiendo del caso para la representación del Incapaz, así como se
establece en el Articulo 390, “Toca al tutor o curador representar o autorizar
al pupilo en todos los actos judiciales o extrajudiciales que le conciernan, y
puedan menoscabar sus derechos o imponerle obligaciones”.
Así mismo se establece en el Articulo Art. 391, “El tutor o curador
administra los bienes del pupilo y es obligado a la conservación de estos

72
bienes y a su reparación y cultivo. Su responsabilidad se extiende hasta la
culpa leve inclusive”.
Por otra parte para este caso el mismo Articulo 49 establece que, “En todo
caso, los incapaces conservarán las acciones que les correspondan contra sus
representantes legales. Las indemnizaciones que obtenga el incapaz en
conformidad al inciso precedente y los bienes que adquiera en virtud de títulos
posteriores a la declaración de quiebra, no ingresarán a ésta ni podrán ser
perseguidos por los acreedores de fecha anterior a esa declaración”.
Otra de las situaciones tipificadas en el Código de Comercio, es la que
se establece en el Articulo 50, “La sucesión del deudor podrá ser declarada
en quiebra a petición de los herederos o de cualquier acreedor, siempre que
la causa que la determine se hubiere producido antes de la muerte del
deudor y que la solicitud se presente dentro del año siguiente al fallecimiento.
La declaración de quiebra producirá de derecho el beneficio de separación a
favor de los acreedores del difunto. Las disposiciones de la quiebra se
aplicarán sólo al patrimonio del causante”.
Es este caso, la quiebra produce un efecto fundamental, el cual es la
separación del patrimonio de los herederos, tipificado en el Art 1378 del
Código Civil Chileno, el cual establece, “Los acreedores hereditarios y los
acreedores testamentarios podrán pedir que no se confundan los bienes del
difunto con los bienes del heredero; y en virtud de este beneficio de
separación tendrán derecho a que de los bienes del difunto se les cumplan
73
las obligaciones hereditarias o testamentarias con preferencia a las deudas
propias del heredero”.
El beneficio de separación, en principio es aplicado para los acreedores
del causante, pero en materia de quiebras se aplica con preferencia a los
herederos. En el caso de las personas Jurídicas también se establece una
situación en cuanto al pago de deudas, cuando estas personas son
declaradas en quiebra.
Así pues, se refiera a las Sociedades colectivas y en comandita, en el
Articulo 51 del Código de Comercio Chileno, al establecer, “La quiebra de
una sociedad colectiva o en comandita importa la quiebra individual de los
socios solidarios que la componen; pero la quiebra de uno de éstos no
constituye en quiebra a la sociedad. No obstante, se tramitarán
separadamente ante el mismo tribunal la quiebra de la sociedad y la de los
socios solidarios, y concurrirán en las quiebras de los socios los acreedores
personales de éstos con los acreedores sociales.
En este sentido, en la quiebra de la sociedad en comandita no importa
la quiebra de los socios comanditarios, aun cuando éstos sean
solidariamente responsables por haberse mezclado enla administración, pero
podrán ser declarados en quiebra cuando hayan tolerado la inserción de su
nombre en la razón social”.
Es este caso, evidentemente se hace referencia al tema de las
Obligaciones Solidarias, establecido en el Articulo 1514 del Código Civil
Chileno, “El acreedor podrá dirigirse contra todos los deudores solidarios
74
conjuntamente, o contra cualquiera de ellos a su arbitrio, sin que por éste
pueda oponérsele el beneficio de división”.
- LA EXISTENCIA DE UNO O UNOS SUJETOS ACTIVOS
El Código de Comercio Chileno, establece en su Articulo 39, “La
quiebra podrá ser declarada a solicitud del deudor o de uno o varios de sus
acreedores”. En este caso se establece que el deudor puede ser sujeto
pasivo y activo, pero por otro lado indica que el o los acreedores podrán
pedir la declaración de quiebra, siendo ellos los sujetos activos legítimos y
que intervienen con el fin de exigir al deudor el pago de los créditos.
- CESACION DE PAGO
Según lo establecido en el Articulo 41 del Código de Comercio Chileno,
“El deudor que ejerza una actividad comercial, industrial, minera o agrícola,
deberá solicitar la declaración de su quiebra antes de que transcurran quince
días contados desde la fecha en que haya cesado en el pago de una
obligación mercantil”.
Según Rouillon, (2004, p. 42) para abrir el concurso preventivo o para
declarar la quiebra, el juez deberá comprobar que el patrimonio del sujeto
está en una condición crítica económico-financiera, lo cual constituye la
premisa de la apertura concursal, siendo esta la condición que técnica y
legalmente se denomina estado de cesación de pagos.

75
En consecuencia se determina la cesación de pagos como una
situación permanente del deudor, ya que se hace imposible cumplir con las
obligaciones contraídas, estableciéndose dicha cesación como el elemento
de fondo sobre el cual se establece la quiebra.
- LA SENTENCIA QUE DECLARE LA QUIEBRA
Según lo establecido en el Articulo 52 del Código de Comercio Chileno,
“Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 169 del Código de Procedimiento
Civil, la sentencia definitiva que declare la quiebra contendrá”.
En este sentido, llama poderosamente la atención que se trate de una
sentencia definitiva cuando recae sobre una resolución judicial que da inicio
a procedimiento de quiebra. Tal incógnita se resolverá mediante la aplicación
supletoria del Código de Procedimiento Civil Chileno, el cual establece en su
Artículo 158, “Es sentencia definitiva la que pone fin a la instancia,
resolviendo la cuestión o asunto que ha sido objeto del juicio”.
Según Figueroa (2007, p. 2) se establece que:
De esta definición, se desprenden dos elementos que son necesarios
en una resolución judicial, para poder clasificarla como sentencia definitiva;
a. Que resuelva la cuestión o asunto de que ha sido objeto el juicio.
b. Que ponga fin a la instancia.
Que resuelva la cuestión o asunto de que ha sido objeto del juicio: El
artículo 45 del libro IV del Código de Comercio señala que: “El juzgado se
pronunciará sobre la solicitud de quiebra a la brevedad posible…” De lo

76
anterior, se infiere que el objeto de la declaratoria de quiebra es respecto a
una solicitud, hecha por uno o más acreedores.
No señalan derechos para las partes, sino que al pronunciarse sobre la
solicitud, el tribunal debe examinar que se cumplan los requisitos
establecidos previamente por la ley para declarar a una persona en quiebra.
Como se ve, el “objeto del juicio” es declarar en quiebra al deudor, en virtud
de una de las causales del artículo 43. Cuando el tribunal falla al respecto, se
puede decir que resuelve la cuestión de que ha sido objeto el juicio.
Que ponga fin a la instancia: La sentencia que declara la quiebra, da
inicio al procedimiento concursal. De ésta, se siguen con posterioridad una
serie de actuaciones procesales destinadas a la realización de los bienes del
fallido y al pago de los acreedores. Por lo anterior, se discute si es que la
sentencia que declara la quiebra pone fin a la instancia, siendo que su
declaración da inicio al proceso de quiebra.
2.2.2.2. ETAPAS
Desde el punto de vista del deudor, el procedimiento de quiebra puede
ser denominado involuntario cuando se origina por la solicitud de uno o más
acreedores, o voluntario cuando se origina por la solicitud de quiebra o
proposición de un convenio por parte del propio deudor.
Un sistema sano de insolvencia, que promueva la transparencia y la
eficiencia, debiera incentivar que el procedimiento sea iniciativa del deudor,
toda vez que será naturalmente éste quien estará primeramente al tanto del
77
mal estado de los negocios. De esta forma elideal sería evitar los procesos
contenciosos en esta materia.
Para ello, Rouillon (2004, p. 72) indica que es necesario buscar
incentivos al deudor para que transparente oportunamente el mal estado de
sus negocios y de este modo se obtenga un proceso más ágil y eficiente, ya
sea de reestructuración o bien de liquidación.
Al mismo tiempo, será importante que esto no derive en sistemas de
abuso del deudor. Finalmente, el sistema debe incentivar el uso de la
solicitud de quiebra como medida de presión de los acreedores para obtener
un pronto pago de las deudas. La solicitud de quiebra no debe tener por
objeto el cobro de una deuda en particular, sino el interés general de los
acreedores. La legislación Chilena establece que la quiebra se puede
solicitar por el propio deudor, por uno o más acreedores, o puede producirse
de oficio en ciertos casos, según se verá.
-SOLICITUD DE QUIEBRA
POR EL PROPIO DEUDOR
Según, Bonilla y Otros (2003, p. 26) el deudor al solicitar su quiebra

deberá acompañar un listado con todas sus obligaciones, con
individualización de los acreedores correspondientes. Además, junto a la
solicitud de quiebra el deudor debe adjuntar en duplicado los siguientes
documentos:
1) Un inventario o relación detallada de todos sus bienes, con indicación
del lugaren que se encuentren, de su valor estimativo y de los gravámenes
que los afecten.

78
2) Una relación de los bienes que estén excluidos de la quiebra en
conformidad a la ley.
3) Una relación de los juicios que tuviere pendientes.
4) Un estado de las deudas, con expresión del nombre y domicilio de
los acreedores y de la naturaleza de los respectivos créditos.
5) Una memoria de las causas inmediatas o directas del mal estado de
los negocios, debiendo en ella dar cuenta de la inversión del producto de las
deudas contraídas y de los demás bienes adquiridos en el último año. El
deudor que llevare contabilidad completa presentará, además, su último
balance y su cuenta de ganancias y pérdidas.
POR UN ACREEDOR
De acuerdo con, Bonilla y Otros (2003, p.33) esta solicitud, al igual que
toda demanda debe exponer claramente los hechos y fundamentos de
derecho en que se apoya. El artículo 44 de la ley de quiebras señala que
debe señalar la causal o hecho revelador especial en que se funda, los que
están taxativamente contemplados en la ley. En efecto el artículo 43 de la
Ley establece determinadas causales que habilitan a los acreedores a
solicitar la quiebra:
1) Cuando el deudor que ejerce una actividad comercial, industrial,
agrícola y minera, cese en el pago de una obligación mercantil con el
solicitante.
2) Cuando el deudor contra el cual existieren tres o más títulos
ejecutivos y vencidos, provenientes de obligaciones diversas, respecto de las

79
cuales se hubieren iniciado a lo menos dos ejecuciones, no hubiere
presentado bienes suficientes para cubrir las deudas.
3) Cuando el deudor se fugue del territorio de la República, o se oculte
dejando cerradas sus oficinas, sin haber nombrado persona que administre
sus bienes.
4) Cuando el deudor haya celebrado un convenio extrajudicial con sus
acreedores y éste sea declarado nulo o resuelto.
Además la ley exige que el solicitante acompañe un vale vista o boleta
bancaria a la orden del tribunal, para subvenir los gastos iniciales de la
quiebra. Dicha suma será considerada como un crédito de solicitante en
contra del fallido, que gozará de la preferencia establecida en el N° 4 del
artículo 2472 del Código Civil Chileno.
En opinión de Puga, (1999,p. 74) “esta exigencia es un atentado contra
los fines de la quiebra, una impudicia jurídica. En efecto, es doblemente
arbitraria porque, por un lado significa en la práctica la imposibilidad a un
deudor de poca monta, pues nadie arriesgaría por él una suma como la
indicada, y por el otro, porque favorece sólo a los acreedores potentes, ya
que sólo ellos pueden prescindir y distraer una suma de dicho
monto para ejercer la acción de quiebra, constituyendo una verdadera
prohibición para los acreedores menores. Es una infracción legal a la par
condictio creditorum.”
80
QUIEBRAS DE OFICIO
Para, Bonilla y Otros (2003, p. 41) las denominadas quiebras de oficio,
o “de solicitud refleja o indirecta” resultan de:
1) Impugnación de las proposiciones de convenio judicial preventivo ya
acordado, pero aún no aprobado por resolución judicial. Si se acoge la
impugnación, el juez debe, en la misma sentencia, declarar la quiebra del
deudor (Art. 207 Código de Comercio Chileno).
2) Oposición a la cesión de bienes. Al igual que en el caso de la
oposición al convenio, la oposición a la cesión de bienes llevará aparejada la
declaración de quiebra.
3) Nulidad del convenio. La declaración de nulidad del convenio
arrastrará la quiebra del deudor.
4) Resolución del convenio. Declarado resuelto el convenio, por
incumplimiento sea total o parcial, procederá la declaración de quiebra del
deudor.
Ahora bien, en el caso de Chile, de acuerdo con Bonilla y Otros (2003)
el primer efecto que produce la quiebra es el llamado desasimiento mediante
el cual el fallido queda inhabilitado de administrar y disponerde los bienes
afectos al concurso, facultades que pasan de pleno al síndico, que los
sustituye y representa.
Esto con el objeto señalado inicialmente que gobierna la legislación
Chilena, de realizar en un solo procedimiento los bienes de una persona a

81
efecto de proceder al pago ordenado de sus créditos, con estricta sujeción a
los órdenes de prelación establecidos en la ley.
El concepto del desasimiento se desprende del artículo 64 de la Ley de
Quiebras y de él se pueden desprender las siguientes conclusiones:
1° El fallido no pierde el dominio de los bienes;
2° Los efectos del desasimiento se producen de pleno derecho al
declararse la quiebra; y
3° En virtud del desasimiento el síndico queda como administrador de
los bienes del fallido afectos al concurso.
El desasimiento comprenderá los bienes presentes del fallido, a
excepción de los inembargables. Respecto de los bienes futuros del fallido, el
artículo 65 de la Ley de Quiebras solo comprende los bienes futuros
adquiridos a título gratuito. Con respecto a los bienes futuros adquiridos a
título oneroso no están comprendidos en el desasimiento, pero pueden ser
sometidos a intervención, y los acreedores sólo tienen derecho a los
beneficios líquidos que se obtengan, dejándose al fallido lo necesario para
sus alimentos. Esta exclusión se justifica, pues fomenta el trabajo del fallido y
favorece a los acreedores.
En cuanto a los contratos celebrados por el fallido, la norma general es
que la quiebra no es causal de resolución o terminación de los contratos
pendientes en su ejecución al momento de su declaración. En aquellos casos
en que el fallido es acreedor, el síndico lo representará y deberá proceder a
cobrar judicial y extrajudicialmente lo que se le debe al fallido.

82
En efecto, e interpretando lo antes expuestos, en aquellos contratos
bilaterales en que el fallido es a la vez deudor y acreedor y existen
obligaciones y derechos pendientes, se deberá distinguir si el contrato resulto
no beneficioso para la masa.
Es tal sentido los investigadores consideran que en el primer caso el
síndico podrá exigir el cumplimiento de las obligaciones, siempre y cuando a
su vez cumpla con las obligaciones que le correspondían al fallido. En el
segundo caso, al contratante del fallido solo le cabrá demandar el
cumplimiento forzado o la resolución con la indemnización de
perjuicios. Si lo que se debe al demandante es dinero, el acreedor deberá
verificar un crédito.
- DECLARACIÓN DE QUIEBRA
Estipulado en la Ley de Quiebra en su artículo 39, el cual establece que
la quiebra podrá ser declarada a solicitud del deudor o de uno o varios de
sus acreedores. De igual forma, el artículo 40 de la misma ley mencionada
establece que el deudor podrá ser declarado en quiebra aunque tenga un
solo acreedor, siempre que concurran los demás requisitos legales.
-FIJACIÓN DE LA FECHA DE CESACIÓN DEL PAGO
En el artículo 61 de la Ley de Quiebra, que el síndico dentro del plazo
de sesenta días corridos desde que hubiere asumido el cargo propondrá al

83
tribunal la fecha de cesación de pagos del fallido. El juzgado ordenara
notificar por avisos esta proposición.
Por otra parte, el fallido, los acreedores o los terceros interesados
tendrán, para objetar dicha proposición, el plazo de diez días contando desde
la notificación a que se refiere el inciso anterior y para finalizar indica el
plazo de diez días sin que hubieren formulado objeciones o tramitadas las
que se hubieren presentado, el tribunal fijara la fecha de la cesación de
pagos, y su resolución siendo notificada por el estado diario. Asimismo, es
resolución solo será susceptible del recurso de apelación.
Igualmente, en el artículo 63 de la referida Ley estipula que la
cesación de pagos no podrá ser fijada en un día anterior en más de dos
años a la fecha de la resolución que declare en su contra.
-INCAUTACIÓN E INVENTARIO
En el artículo 94 se hace mención que asumido oficialmente el cargo,
el síndico deberá:
a) adoptar de inmediato, en presencia del secretario del tribunal o de un
notario o de otro ministerio de fe designado por el juez, las providencias
necesarias para recoger los libros, documentos y bienes de fallido y para
colocarlos en lugar seguro si se estima que peligran o corren riesgos se
encuentran.
b) formar a más tardar al día siguiente hábil y en presencia del
secretario del tribunal de un notario o de otro ministerio de fe designado por

84
el tribunal, inventario de todos los libros, correspondencias documentos y
bienes del deudor, debiendo dejar constancia del estado de las maquinarias,
útiles y equipos, para lo cual podrá hacerse acompañar de una persona
especialmente técnica atendiendo el giro del fallido.
Igualmente deberá dejar constancia de todo derecho o prestación
formulado por terceros en relación con los bines inventarios.
c) Agregar el inventario a los autos a más tardar el día siguiente hábil al
de su facción, la resolución que tenga por agregado el inventario a los autos
se notificara por aviso.
De igual manera, en la referida ley en el artículo 100 estipula que las
obligaciones contraídas por el sindico en la continuación del giro a que se
refiere el artículo anterior solo podrán hacerse efectivas sobre los
bienes comprendidos en la quiebra, sin perjuicio del derecho preferente de
los acreedores privilegiados e hipotecarlos y de lo dispuesto en el articulo
114.
- REALIZACIÓN DEL ACTIVO
Se encuentra estipulado en el artículo 120 de la Ley de Quiebra en el
cual expone que salvo el caso d realización sumaria dela activo de la
quiebra, a que se refiere el artículo 109. El síndico procederá a su realización
atendiéndose a los acuerdos de la junta de acreedores, si los hay.
De igual manera, en el artículo 130 expone que en cualquiera sea la
forma de realización del activo, esta deberá efectuarse en el menor tiempo

85
posible, y en todo caso, dentro el plazo de seis meses, contando desde la
primera junta de acreedores, deberá encontrarse realizado el total de los
bienes de la masa. Ambos plazos podrán sr prorrogados por el tribunal por
una sola vez por un máximo de seis meses. Siempre que el sindico lo solicite
con a lo menos quince días de anticipación a su vencimiento.
- LIQUIDACIÓN DEL PASIVO
Se encuentra el artículo 131 de la ley mencionada, estipulando que
todos los acreedores residentes en el territorio de la República, sin excepción
alguna tendrá el plazo de treinta días, a contar de la notificación e la
declaración de quiebra para verificar sus créditos y alegar su preferencias
ante el tribunal que conozca de ella.
Asimismo, se debe hacer mención del artículo 147 en el cual manifiesta
que los acreedores serán pagados en la forma y orden de preferencia
establecidos en las leyes y , en el caso de los acreedores valistas, con pleno
respeto a la subordinación de créditos a que se refiere el artículo 2489 del
Código Civil. Para su eficacia, la subordinación deberá ser alegada al
momento de la verificación del crédito por parte dela creedor beneficiario o
bien notificarse al síndico, si establece en una fecha posterior.
Esto conlleva a lo establecido en el artículo 156 de la ley mencionada
en el cual si algún acreedor comprendido en la nómina de distribución no
compareciere a recibir lo que le corresponda tres meses después de la

86
notificación del reparto, el síndico depositara su importe en arcas fiscales la
orden de dicho acorredor.
- SOBRESEIMIENTO
Se encuentra estipulado en el artículo 157 en el cual establece que la
quiebra puede ser temporal o definitivo,
es decir el sobreseimiento temporal suspende provisoriamente los
procedimientos de la quiebra y el sobreseimiento definitivo pone fin al
estado de quiebra.
3. SISTEMA DE CATEGORÍAS
3.1. DEFINICIÓN NOMINAL
Participación del Síndico
3.2. DEFINICIÓN CONCEPTUAL
Los síndicos son mandatarios nombrados por el tribunal de la quiebra
para representar al fallido y a la masa de acreedores, administrar el
patrimonio de los fallidos durante las operaciones de la quiebra y proceder,
llegado el caso, a su realización. Sin embargo, este autor explica que en el
Código de Comercio no determina en forma absoluta el número de los
síndicos a nombrar en cada quiebra, pero ese número no puede exceder de
tres. (Pierre 1983, p. 83)

87
3.3. DEFINICIÓN OPERACIONAL
En referencia a la definición operacional, la participación del síndico, el
cual se medirá operacionalmente a través de las siguientes subcategorías:
participación del síndico en Venezuela y participación del síndico en Chile así
como las unidades de análisis correspondientes a cada subcategoría, que se
mostrarán en el cuadro de la operacionalizacion de la categoría.
3.4. DEFINICION NOMINAL
Procedimiento de Quiebra
3.5. DEFINICION CONCEPTUAL
La quiebra es una vía de ejecución colectiva que permite al conjunto de
los acreedores del comerciante que ha cesado en sus pagos realizar el
activo del deudor para obtener un pago en debida concurrencia, o tomar las
medidas más apropiadas para salvaguardar sus intereses sin llegar a la
realización inmediata de los bienes del deudor.(Pierre 1983, p.95)
3.6. DEFINCION OPERACIONAL
En referencia a la definición operacional, Procedimiento de quiebra, el
cual se medirá operacionalmente a través de las siguientes subcategorías:
Procedimiento de quiebra en Venezuela y Procedimiento de quiebra de Chile

88
así como las unidades de análisis correspondientes a cada subcategoría,
que se mostrarán en el cuadro de la operacionalizacion de la categoría.

89
CUADRO 1
OPERACIONALIZACION DE LA CATEGORÍA
OBJETIVO GENERAL: Analizar comparativamente la participación del
síndico en el procedimiento de quiebra a la luz del derecho Venezolano y
Chileno.
OBJETIVOS SUB-
CATEGORÍA UNIDAD DE ANÁLISIS
ESPECÍFICOS CATEGORÍA
Analizar la
participación
Sindico
de síndico en Participación
Atribuciones
el del síndico en
Funciones
procedimiento Venezuela
Requisitos
de quiebra Participación
Venezolano. del
Analizar la Sindico
Sindico
participación
Atribuciones
de síndico en Participación
Funciones
el del síndico en
Requisitos
procedimiento Chile
Nomina
de quiebra
Institucionalidad
Chileno.
Analizar el
procedimiento
Procedimiento
de quiebra a Condiciones de procedencia
de quiebra en
la luz del Etapas
Venezuela
derecho
Procedimiento
Venezolano
de
Analizar el Quiebra
procedimiento
de quiebra Procedimiento
Condiciones de procedencia
según la de quiebra de
Etapas
legislación Chile
Chilena
Fuente: Cárdenas, Delgado, Matos, Tessari (2013)

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9

Para el desarrollo de este estudio se señalan algunas investigaciones

cuyas características son semejantes y aportan información de apoyo,

estableciéndose como antecedentes al problema planteado. En primer lugar

se expone el estudio de Mellado y Constanza (2011), titulado, “Regulación

Normativa de las Actuaciones de los Síndicos en los Procesos Concursales”,

en la universidad pública “Universidad de Chile”, la cual tuvo como objetivo

analizar la regulación normativa de las actuaciones de los síndicos en los

La metodología utilizada fue documental constituida por la revisión del

libro IV del Código de Comercio que se refiere al sistema de la administración

normativa administrativa de la Superintendencia de Quiebra, que se logra

en todo proceso de falencia.

Este antecedente es un aporte para la investigación ya que sirve como

sustento teórico, para comprender la normativa administrativa de la

Superintendencia de Quiebra de chile junto con eso las atribuciones,

funciones, normativas, soluciones, y sanciones que esta otorga a los síndicos

Asimismo, Alvarado, García, Paredes y Sierraalta (2010), desarrollaron

un trabajo titulado, “Análisis del proceso de quiebra en las compañías

anónimas dentro de la Legislación Mercantil venezolana”, desarrollado en la

Universidad Dr. Rafael Belloso Chacín.

Dicha investigación tuvo como objeto Analizar el proceso de quiebra en

las compañías anónimas dentro de la Legislación Mercantil venezolana, la

metodología aplicada fue de carácter documental constituida por libros,

leyes, jurisprudencias referentes a la materia. Se concluyó que es un proceso

colectivo, donde los acreedores se congregan en masa y alcanzan a todos

los bienes del deudor porque es una ejecución general.

Dicho antecedente es un aporte teórico a la investigación objeto de

estudio, ya que se desarrollan en el Aspectos importantes sobre el

Procedimiento de Quiebra en Venezuela, determinando que se logra una

armonía entre los intereses privados que deben existir en el proceso de

Por otra parte, Gómez y Eyzaquirre (2009), elaboraron un trabajo

titulado “El derecho de Quiebras”, en la “Universidad Gabriela Mistral”, en el

características generales del juicio de quiebras, su evolución histórica, los

sujetos pasivos y los sujetos activos de la quiebra, luego profundiza en las

causales de la declaración de quiebra y en los diversos aspectos que

comprende la apertura del juicio de quiebra.

La segunda parte examina los efectos de la declaración de quiebra,

particularmente con respecto a la personal y bienes del fallido, a sus

acreedores y a terceros involucrados. La metodología aplicada fue de

En tal sentido, el aporte que brindo el antecedente mencionado a la

investigación objeto de estudio, llevando a cabo un análisis del contenido, su

interpretación y teorización en la utilización del marco legal que regula el

Derecho de Quiebra Chileno.

En este mismo orden, Isea (2008), desarrollo una investigación titulada

“Reivindicación impropia en el procedimiento concursal de quiebra

venezolano”, desarrollado en la Universidad Dr. Rafael Belloso Chacín, para

optar al título de Magister en Derecho Mercantil; la mencionada investigación

tuvo como propósito principal analizar la existencia de reivindicaciones

impropias que puedan ser opuestas en el procedimiento de quiebra

venezolano, tanto por un tercero como por el síndico en representación de la

masa de acreedores, tomando en cuenta la legislación mercantil venezolana.

La investigación fue de tipo jurídico documental, autónomo descriptivo,

ampliado con un diseño no experimental y transaccional, la información se

obtuvo mediante la aplicación de la observación documental y el análisis del

contenido como técnica de redacción de datos, además, se analizó la

información aplicando el método analítico y el hermenéutico, al igual que el

análisis de contenido, interpretación, contratación y teorización como

técnicas para desarrollar las unidades de análisis expuestas en la matriz.

En este sentido, la autora concluyó, que las reivindicaciones impropias

aun cuando no están tipificadas en el Código de Comercio (1955) como

reivindicaciones, tienen el mismo efecto que las reivindicaciones propiamente

jurídica, ya que ante todo, el derecho de propiedad está protegido

constitucionalmente y no debe ser violado.