Hallazgos
acción
A través de los análisis
realizados por el equipo auditor prepración y elaboración de entidad Fundación
se hallaron documentos
faltantes en todas las áreas de fraudes-Falta de
la empresa, como contratos,
conciliaciones, facturas,
cheques, evidenciando la
omisión de la NTC 4436:
Información y documentación, libros y papeles contables establece los
papel para documentos de
archivo, requisitos para la
permanencia y durabilidad.
Se evidencia mal manejo de la No se ha elaborado un mapa Dar inicio a un
clasificación de los residuos
sólidos.
Causas Descripción de la
( del plan de
mejoramiento)
fecha de
iniciación de la
acción
(dd/mm/aaaa)
Falta de conocimiento en la Implementar en la 30/11/2.021
Estados Financieros-Posibles Ser Ideal un área de
archivo, el cual esta
conocimiento de las normas, cobijad por la Ley
la cual por medio del 594, conocida como
decreto 410 de 1971 en el la Ley General de
articulo 60 establece que los Archivos, la cual
deberán ser conservados parámetros para
cuando menos por diez llevar a cabo el
años, contados desde el reconocimiento de la
cierre de aquéllos o a la gestión documental,
fecha del último asiento, los conceptos básicos
documento o comprobante. que surgen de ella y
los principios por los
cuales se deben regir
las empresas, y son
de suma importancia
para el debido
cuidado de los
documentos
importantes para
cada una de ellas.
30/11/2.021
de procesos en el área manual de procesos,
responsable de la elaborado bajo las
clasificación y recolección normas sanitarias
de residuos sólidos, lo cual vigentes, con el fin de
ha afectado la empresa dar un buen uso a los
Fundación Ser Ideal a través desechos arrojados
de sanciones interpuestas por la Fundación Ser
por las autoridades Ideal, a su vez
correspondientes, por el mal implementar
manejo que se le ha dado a capacitaciones a los
la parte ambiental de la responsables y
entidad. dotarlos con sus
debidos implementos
necesarios.
Se identifica un control al No se ha delegado a una Se le encargará a una 30/11/2.021
manejo de los informes critico, persona la cual deba persona escogida por
teniendo en cuenta que no se encargarse de revisar la Junta Directiva,
cuenta con una persona que los oportunamente los informes para que en sus
supervise. que deben ser entregados a funciones realice la
las entidades de vigilancia y oportuna revisión
control. detallada de todos los
informes que por ley
se deben presentar
en las fechas
estipuladas.

A través de los análisis
realizados por el equipo auditor confiable en el área
se encontro factor de riesgo
asociado a la falta de liquidez
de la institucion
No se cuenta con personal Se deben realizar las 30/11/2.021
respectivas
financiera investigaciones con el
fin de verificar los
motivos de los
posibles fraudes los
cuales han llevado a
tener pérdidas
monetarias a la
Fundación Ser Ideal.
 responsable de proceso
la ejecución de la
acción
fecha
finalización de
la acción
(dd/mm/aaaa)
22 /02/2.022 Área Gestión
Administrativa- Documental
Control Interno

22 /02/2.022 Área Manual de

Addministrativa- Procesos-
Departamento Dotación
de Gestión
Ambiental
22 /02/2.022 Área Gestión
Admnistrativa - Documental
Control
Disciplinario

22 /02/2.022 Área Financiera y Gestión

Contable- Área Documental
Administrativa