FACULTAD DE INGENIERÍA Y

CIENCIAS BASICAS

PROYECTO GRUPAL Institución Universitaria Politécnico Gran colombiano

CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES EN POWER BI

ENTREGA 3 ESCENARIO 7

MODULO PRACTICO:
TALLER FINANCIERO APLICADO A PROYECTOS DE BI

PRESENTADO POR:

TATIANA CRUZ PEÑA CODIGO: 1075271626

JEINS STEVEN TORTELLO SALAS CODIGO: 1621981071

CAMILO STEVEN MESTIZO PATIÑO CODIGO: 100114309

NESTOR STEWART VERA OIDOR CODIGO: 100260844

JAVIER ALEJANDRO TANGUA CODIGO: 100264038

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

PREGRADO, INGENIERÍA Y CIENCIAS BÁSICAS

COLOMBIA

2021

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PROYECTO GRUPAL Institución Universitaria Politécnico Gran colombiano

ÍNDICE

Portada ............................................................................................................................................1
Tabla de contenidos ........................................................................................................................2
Introducción ....................................................................................................................................3
Análisis Estadístico ..........................................................................................................................4
Entrega 1 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………7
Entrega 2 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………8
Entrega 3 …………………………………………………………………………………………………………………………………….…………. 12
Conclusiones .................................................................................................................................13
Referencias de figuras y Bibliografia .............................................................................................14

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INTRODUCCIÓN

En el siguiente proyecto el objetivo es hacer un amplio análisis de las finanzas de la papelería y librería
Kawamart, la cual es especializada en ventas de libros, enseres y productos de oficina. Este análisis se
realizará en base a las ventas de los últimos 3 años que comprende los periodos 2012 a 2015 para poder
tener conocimiento de cuáles son los productos que están dando valor positivo a la empresa y por otro
parte cuales le están restando valor a las finanzas de esta.

Con base en la información suministrada por la base de datos y con enfoque en dar impulso a la
proyección financiera de nuestra empresa, se plantea un cuadro de mando integral (Balace Scorecard)
para planear y plantear de una forma objetiva el modo de ejecución de nuevas estrategias para la lograr
las metas establecidas previamente en la compañía en estudio.

Se hace registro de un mapa estratégico el cual es la referencia visual e informativa sobre la forma en que
se van a llevar a cabo las diferentes acciones de mejora y se hará enfoque en aquellos indicadores más
relevantes que puedan servir como herramientas para generar una idea clara sobre el estado financiero
de la compañía y que se puede hacer para aumentar su valor económico en el mercado.

Finalmente, se plasma gráficamente los diferentes análisis e indicadores financieros que sirven de base
para generar el balance scorecard que nos dará un panorama general de la compañía y le permitirá al
gerente poder interactuar con la información suministrada. Quedan registrados los datos más relevantes
y significativos en el desarrollo financiero de la empresa y facilita la comprensión de su información pro
medio de los Dashboard diseñados para su revisión y análisis.

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ANALISIS ESTADISTICO

VENTAS Y DEVOLUCIONES KAWAMART

CATEGORIA AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 GENERAL
OFICINA 951 1256 1768 1896 5871
MOBILIARIO 385 514 707 779 2385
TECNOLOGIA 387 421 591 658 2057
TOTAL 1723 2191 3066 3333 10313
DEVOLUCIONES 57 69 85 90 301
Tabla 1. Datos de ventas y devoluciones (Base de datos SAP)

VENTAS Y DEVOLUCIONES
12000

10000

8000

6000

4000

2000

0
OFICINA MOBILIARIO TECNOLOGIA TOTAL DEVOLUCIONES

AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 GENERAL

Grafica 1. Ventas y devoluciones de la empresa Kawamart

En la gráfica 1, observamos los datos asociados a las ventas y devoluciones de la compañía

Kawamart entre los años 2012 y 2015, donde hallaremos los siguientes valores representativos:
Las ventas tienen un incremento anualmente y se observa un crecimiento representativo en
cada categoría de productos, fijando el año 2015 con 3333 productos vendidos y donde 1896
ventas son de oficina y se generaron un total de ventas quinquenal en todas las categorías de
10313 productos. Por otro lado, los valores asociados a las devoluciones son muy bajos con
respecto a las ventas, donde ha habido un incremento anual y parte de 57 en el año 2012 y
llegando a 90 en el año 2015, lo que se debe revisar a detalle sobre lo representativo a cada
categoría de productos y la región con más devoluciones dadas.

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ANALISIS ESTADISTICO

TOTAL DE VENTAS EN PESO COLOMBIANO ($COP)

CATEGORIA AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 GENERAL
OFICINA $ 16.999.866,04 $ 20.675.497,92 $ 27.661.353,82 $ 30.625.554,74 $ 95.962.272,52
$
MOBILIARIO $ 24.235.712,04 $ 27.974.061,34 $ 38.909.252,18 $ 46.899.333,44 138.018.359,00
$
TECNOLOGIA $ 24.284.053,25 $ 30.749.223,96 $ 36.847.838,21 $ 42.747.752,83 134.628.868,25
$
TOTAL $ 65.519.631,33 $ 79.398.783,22 $ 103.418.444,21 $ 120.272.641,01 368.609.499,77

Tabla 2. Valores de ventas en moneda colombiana (Base de datos SAP)

Total ($ COP) en Ventas

$ 400,000,000.00
$ 350,000,000.00
$ 300,000,000.00
$ 250,000,000.00
$ 200,000,000.00
$ 150,000,000.00
$ 100,000,000.00
$ 50,000,000.00
$-
AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 GENERAL

OFICINA MOBILIARIO TECNOLOGIA TOTAL

Grafica 2. Valores de ventas en moneda local ($COP) de la empresa Kawamart

En la gráfica 2, podemos encontrar aquellos datos en moneda colombiana representativos a los

observamos los valores asociados a las ventas de productos en los años 2012 hasta el 2015 en
la empresa Kawamart y donde sobresalen los siguientes registros:
Consecuente con los valores de ventas registrados en la tabla 1, los registros de la tabla 2 nos
permiten identificar el aumento de ingreso económico en cada año transcurrido para la
compañía donde el año más productivo es el 2015 a la fecha y se registran valores de
$46.899.333,44 para productos de mobiliario, lo nos indica que el valor de ventas en dinero de

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la categoría de mobiliario es mucho mayor al de oficina aunque sus cantidades registradas en

ventas de productos sean menos de la mitad que generaron los productos de oficina en el
mismo año de referencia.

ANÁLISIS ESTADÍSTICO

Región Gerente regional Ventas

Caribe Camilo Diaz 108
Centro Silvia Machado 200
Norte Jorge Jaimes 159
Sur Ricardo Bustamante 194
Tabla 3. Total de ventas de cada región de la empresa Kawamart (Base de datos SAP)

TOTAL DE VENTAS POR REGION

200
100
0
Silvia Machado

Ricardo Bustamante
Jorge Jaimes
Camilo Diaz

Caribe Centro Norte Sur

Grafica 3. Total en ventas relacionadas a cada gerente y su respectiva zona de influencia de la

empresa Kawamart

En la gráfica 3, se muestran los valores totales que representan las ventas realizadas en cada
zona (región) de influencia de la compañía Kawamart comprendida en los años 2012 hasta el
2015 y obteniendo valores significativos que se describen a continuación:

La región centro donde el gerente es la señora Silvia Machado es la zona de mayores ventas de
productos para la compañía con un total de 200 ventas generadas y la zona de menor valor de
ventas en la correspondiente a la zona caribe con 108 ventas registradas. Esta información nos
indica cual zona se debe intervenir y revisar a detalle para identificar la baja producción de
ventas y verificar sus debilidades para fortalecerlas y en contraparte poder incentivar a la zona

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de mayor venta para que continue o aumente su productividad y las demás zonas puedan
apoyarse de esta o dar un aporte para la mejora en conjunto de todas las regiones.

ENTREGA 1

1. ¿Cómo van las ventas de la compañía en los últimos años?

Respuesta: Las ventas van en aumento progresivo, donde cada categoría de productos tuvo
ascenso en sus ventas desde el inicio en el año 2012 y a la fecha registrada para el 2015.

2. ¿Qué familias de productos venden más?

Respuesta: Los de oficina con 5871 productos vendidos en los 5 años son los que venden más,
siendo sus ventas el doble y hasta un poco más que las demás categorías y creciendo con el
paso de los años progresivamente.

3. ¿Cuáles son las familias con mayor utilidad y a qué se debe esto?

Respuesta: Las de mobiliario con $134.628.868. Sus ventas van en aumento con paso de los
años, y aunque su productividad representa menos de la mitad de las ventas de los productos
de oficina, sus ingresos por ventas son mucho mayores debido a los costos de sus productos y
por consiguiente el porcentaje de utilidad es mejor.

4. ¿Cuáles son las familias con menor utilidad y a qué se debe esto?

Respuesta: A pesar de sus altos valores en ventas, los productos de la categoría de oficina
representan la familia que generó menos utilidad en sus ventas con un valor de $95.962.272,5.
Son las más vendidas en los últimos años y pero sus precios son muy bajos con respecto a los
demás productos.

5. ¿Qué países logran mejores ventas?

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Respuesta: Los países de la región centro son los que más venden productos, sus ventas
superan las demás zonas de influencia en ventas de la compañía, registrando un total de 200
ventas muy seguida de la zona sur con 194 ventas en total.

ENTREGA 2

MAPA ESTRATÉGICO

» Identificar la estrategia y los objetivos estratégicos

Respuesta: La estrategia de trabajo en la compañía es el cuadro de mando integral, una

estrategia empresarial muy importante y necesaria para facilitarle a los lideres de la
compañía y a sus equipos de trabajo la posibilidad de que su proyección no sea corta sino
a largo plazo de forma que las acciones que se tomen internamente y todos los proyectos
propuestos posean unas garantías de avance y crecimiento consolidado en la compañía.

Por eso, la implementación de esta estrategia en nuestra compañía nos va a permitir

enfocar nuestra mirada en la visión empresarial que se encuentra ya definida y nos llevará
a alcanzar las metas que se proponen en la misión y los objetivos de la empresa. Con
indicadores y herramientas lograremos mantener la atención en lo que contribuye a
controlar y mejorar los planes trazados por la compañía.

»» Construcción del mapa estratégico

FINANCIERO Obtener ganancias
Mantener la empresa constantes

MERCADEO

Cumplir la satisfacción y Incrementar el número

necesidades de los clientes Tener clientes rentables de clientes

PROCESOS
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VENTAS CON
CALIDAD
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MEJORAR POLITICA DE MEJORAR PROCESO

CLIENTES DE VENTAS

EVALUACION DE CAPACITACION EN ANALISIS ACTUALIZACION DE

DESEMPEÑO DE PROCESO Y VENTAS SOFWARD DE VENTAS

PRODUCCION PERSONAL
METAS DE VENTAS CONTROL INTERNO
DE LA EMPRESA
CRECIMIENTO Y
PERMANENCIA

POLITICAS Y ESTRATEGIAS DE LA EMPRESA PARA

SOSTENERCE TENIENDO UNA VISION Y MISION

»» Describir y detallar los indicadores financieros y no financieros

1. Perspectiva financiera: Su objetivo es poder responder a las expectativas de los accionistas,

su principal enfoque es crear valor para ellos mediante indicadores de rendimiento que
reflejen el comportamiento operativo, crecimiento y sustentabilidad de la empresa.

Algunos indicadores comunes en esta perspectiva son:

• Ingresos
• Utilidad neta
• Valor económico agregado
• Margen operativo
• Margen de contribución
• Retorno de la inversión
• Flujo de caja
• Precio de la acción

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2. Perspectiva de enfoque en el cliente: Se centra en lo que la empresa requiere llevar a cabo

para garantizar la retención del cliente y la adquisición de clientes futuros para brindar
rentabilidad a la organización. Se brinda información de la percepción del cliente y con base
a ello se definen indicadores que ayudarán a responder a las expectativas de los clientes. 

Algunos de los indicadores clave para este rubro son:

• Nivel de satisfacción del cliente

• Índice de recompra
• Participación de mercado
• Pedidos devueltos
• Percepción de valor de marca.
• Cantidad de quejas.

3. Perspectiva de procesos internos: Se identifican los objetivos estratégicos que están

relacionados directamente con los procesos clave de la organización de los cuales depende
cubrir las expectativas tanto de accionistas como de los clientes. 

Algunos indicadores básicos pertenecientes a esta perspectiva son:

• Procesos de innovación
- Porcentaje de nuevos productos y/o servicios.
- Costos de desarrollo de nuevos productos y/o servicios.
- Porcentaje de ventas de nuevos productos y/o servicios.
.
• Procesos operativos
- Porcentaje de mermas
- Margen de productos defectuosos
- Devoluciones por producto defectuoso
- Tiempos de fabricación
- Aprovechamiento de activos
 
• Procesos de postventa
- Tiempo de respuesta al cliente
- Costo de las reparaciones
- Cumplimiento de garantías

4. Perspectiva de aprendizaje y crecimiento: En esta perspectiva, la empresa debe poner

especial atención para obtener resultados a largo plazo, dentro de éste se pueden

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identificar tres áreas principales: Capital humano, Sistemas e infraestructura y el Clima

organizacional. Este factor es de gran relevancia ya que su medición indica cómo se sienten
tus colaboradores trabajando para la empresa, si se identifican con sus valores y las
percepciones que tienen acerca de las oportunidades de cambio que pueden ayudar a
mejorar la empresa como lugar de trabajo.

Entre otros indicadores importantes de este rubro se encuentran los siguientes:

• Competencias clave del personal ( brecha entre lo actual y lo requerido)

• Retención de talento clave
• Recursos tecnológicos a disposición del desarrollo y desempeño del empleado. 
• Programas de desarrollo y aprendizaje
• Clima organizacional
• Satisfacción del personal

»» Diseño de indicadores sobre las cuatro perspectivas y sus metas

FINANCIERO: obtener un 5% de ganancias respecto a la inversión
MERCADEO: aumentar la cuota de mercado en 15% neto
PROCESOS: realizar un análisis de capacidad para implementar un sistema de calidad
PERSONAL: implementar un sistema de evaluación de desempeño
PRODUCCIÓN: tener una alta efectividad de producción en el menor tiempo posible y con los
mejores estándares de calidad
CRECIMIENTO Y PERMANECÍA: mantenerse en el marcado teniendo en cuenta los cambio y
poderse adaptar a ellos.

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ENTREGA 3

Los criterios de calificación para esta entrega son:

»» Gráficos de análisis de datos en Power BI (2 /10)
GRAFICAS DE ANALISIS DE DATOS EN POWER BI
Grafica 4. Análisis de ventas en Mapa

Gráfica 5. Análisis de ventas y ganancias por Categorías

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Construcción de los indicadores en power BI

Perspectiva financiera:
Se definió como indicador la rentabilidad neta ya que permite conocer si el nivel de ganancias
que está obteniendo la empresa son los óptimos, además se definió una meta a cumplir de el
10,5%.

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Perspectiva de procesos internos:

Se definió como indicador el tiempo promedio de despacho el cual es de 4 días, este nos
permitirá el saber qué tan eficiente somos en cuanto a entrega de productos.

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Perspectiva de clientes:
Se establece el porcentaje de devoluciones con el objetivo de conocer qué tan inconformes
están los clientes con los productos recibidos, para esto se fijó una meta de reducir el indicador
al 6% de devoluciónes.

Perspectiva de aprendizaje y crecimiento.

Se determinó el número de capacitaciones ya que así es posible determinar que tanto se está
preparando el personal de la empresa y se fija una meta de 20 captaciones totales.

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Los criterios de calificación para esta entrega son:

»» Construcción de los indicadores en Power BI (4 /10)
Perspectivas:
1. Financiera
2. Enfoque en el cliente
3. Procesos internos
4. Aprendizaje y crecimiento

Lectura fundamental 7

Los criterios de calificación para esta entrega son:

»» Desarrollo del Balance Scorecard sobre Power BI (2 /10)

Lectura fundamental 7

Los criterios de calificación para esta entrega son:

»» Creación de los Dashboard de indicadores gerenciales

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CONCLUSIONES

Se puede apreciar en el documento como los indicadores de valor en una compañía nos pueden
dar una visión clara y objetiva sobre las condiciones económicas que la empresa posee y nos
ayudan a orientar nuestra atención en aquellas estrategias financieras necesarias para
fortalecer y redireccionar las acciones necesarias para alcanzar las metas organizacionales.
Mediante las tablas y graficas planteadas en este informe, podemos ver reflejados los costos
asociados a la inflación de cada producto y en donde se puede apreciar que cada año se genera
un aumento en el costo del material de producción y por consiguiente del producto a vender.
Además, estas representaciones numéricas y graficas nos dan la oportunidad de analizar de una
manera detallada los registros de las ventas, los pedidos realizados y los costos generados en
cada región conforme a cada producto, en donde se puede identificar quienes son los clientes
potenciales y cuáles son los de menor demanda, con lo que podemos sacar conclusiones y
realizar análisis eficaces de los movimientos productivos y financieros.
Como conclusión final, podemos mencionar que una base de datos es fundamental para tener
pleno conocimiento de la operación y desarrollo de una compañía, de allí podemos obtener
información relevante que nos ayudará a construir indicadores de gestión que a su vez nos

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llevan a dar forma a cualquier tipo de análisis que se pueden ver representados en Dashboard y
en cuadros de mando integran (Balance scorecard) los cuales se pueden ejecutar por medio de
ayudas informáticas como lo es Power BI.

REFERENCIAS DE FIGURAS

Tabla 1. Datos de ventas y devoluciones (Base de datos SAP)

Grafica 1. Ventas y devoluciones de la empresa Kawamart
Tabla 2. Valores de ventas en moneda colombiana (Base de datos SAP)
Grafica 2. Valores de ventas en moneda local ($COP) de la empresa Kawamart
Tabla 3. Total de ventas de cada región de la empresa Kawamart (Base de datos SAP)
Grafica 3. Total en ventas relacionadas a cada gerente y su respectiva zona de influencia de la
empresa Kawamart
Grafica 4. Análisis de ventas en Mapa
Gráfica 5. Análisis de ventas y ganancias por Categorías

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BIBLIOGRAFIA

https://www.cyberclick.es/numerical-blog/que-es-un-dashboard
https://balancedscorecard.org/bsc-basics-overview/

https://vilmanunez.com/indicadores-kpi/

https://powerbi.microsoft.com/es-es/desktop/
https://docs.microsoft.com/es-es/power-bi/connect-data/desktop-data-types
https://www.cyberclick.es/numerical-blog/que-es-un-dashboard
https://gestion.pensemos.com/que-es-el-balanced-scorecard-o-cuadro-de-mando-integral-un-
resumen
https://gestion.pensemos.com/como-crear-indicadores-de-gestion

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