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SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA Versión:

PLANTILLA TALLER  03

Imagen 1 
III. DESCRIPCIÓN DEL TALLER 

Como parte de la práctica: 

1. Contabilice compras y ventas (mínimo 2 por cada régimen) 
efectuadas entre diferentes regímenes, aplicando los  
impuestos vistos en la guía fundamentación tributaria de  
acuerdo a las indicaciones dadas por su instructor. 

2. Actividades para el proyecto formativo 

De acuerdo a las características de la empresa de su proyecto formativo: 

2.1 Defina qué régimen es su empresa creada, a partir de esto enumere sus 
responsabilidades tributarias y tarifas. 

RTA/
Cozy jacket S.A.S
 RUT: 890505268-A

El régimen de nuestra empresa Cozy jacket es gran contribuyente en cuanto a sus

responsabilidades tributarias esta: entro de los plazos establecidos por el
Gobierno Nacional, deberán presentar sus declaraciones y recibos de pago por
vía electrónica y según lo establecido por la DIAN. ... Si es responsable del
Impuesto sobre la ventas, su declaración y pago deberá ser bimestra.

Y en cuanto a sus tarifas están:

1. La persona tiene activos fijos declarados en el impuesto de renta y complementarios

que son superiores a 3.000.000 de UVT.

2. El patrimonio líquido declarado en el impuesto de renta y complementarios es

superior a 3.000.000 de UVT.
2.2 Determine cinco (5) proveedores con su RUT respectivo que sean de diferentes  régimen
y que impuestos se les aplicaría en la compra de mercancías a cada uno de  ellos. 
CLIENTES RUT REGIMEN IMPUESTOS
APLICABLES
AEROVIAS NIT. Régimen En Colombia las
NACIONALE 890.100.577-6 común empresas deben
S DE Activo cancelar sus tributos,
COLOMBIA y entre los impuestos
S.A. que deben pagar se
encuentran: Impuesto
de Renta. Impuesto al
Valor Agregado
(IVA) Retención en la
Fuente
Catalina amado NIT. Régimen En Colombia las
villa 812345678-0 común empresas deben
Activo cancelar sus tributos,
y entre los impuestos
que deben pagar se
encuentran: Impuesto
de Renta. Impuesto al
Valor Agregado
(IVA) Retención en la
Fuente
Almohadas NIT. Régimen El régimen
hada S.A. 8345768012-0 simplificado simplificado en el
Activo impuesto a las ventas
hace referencia a las
personas que a pesar
de vender o productos
 o prestar servicios
gravados con el Iva,
no son responsables
de este impuesto. ...
Inscribirse como
responsables del
régimen simplificado
en el registro único
tributario, RUT
Pedro Suarez NIT. Régimen El régimen
Zamora 835690124-0 simplificado simplificado en el
Activo impuesto a las ventas
hace referencia a las
personas que a pesar
de vender o productos
o prestar servicios
gravados con el Iva,
no son responsables
de este impuesto. ...
Inscribirse como
responsables del
régimen simplificado
en el registro único
tributario, RUT.
intercontinental NIT. régimen común En Colombia las
de transportes 9001159794 empresas deben
S.A.S cancelar sus tributos,
y entre los impuestos
que deben pagar se
encuentran: Impuesto
de Renta. Impuesto al
Valor Agregado
(IVA) Retención en la
Fuente

2.3 Determine ocho (8) clientes con su RUT respectivo que sean de diferentes régimen  y que
impuestos se les aplicaría en la venta de mercancías a cada uno de ellos.
 Sofia Daniela pinzón
carrillo

Gran contribuyente

Carlos López acebedo

2.4 Realice el reconocimiento inicial (contabilizaciones con causación y realización)

de  gastos por concepto de arrendamiento, servicios generales, honorarios, servicios 
públicos, vigilancia -diversos y los otros gastos necesarios aplicando iva, retención  en fuente,
retención en iva, retención en Ica. (entre diferentes regímenes) 
2.5 Realice el reconocimiento inicial (contabilizaciones con causación y realización) de (2)
Compras de mercancías aplicando iva, retención en fuente, retención en iva,  retención en
Ica. (para cada régimen) 
2.6 Elaboré los documentos soportes para cada transacción. 

IV. EVIDENCIAS O ENTREGABLES ASOCIADOS AL TALLER  

1. En la herramienta de Excel trabajada durante el inicio de su proyecto, realice: a.

Presentación en la cual se evidencie: el régimen al cual pertenece su proyecto empresa 
y las responsabilidades tributarias y tarifas.  
b. Proveedores (mínimo 5 de diferentes régimen) 
c. Clientes (mínimo 8 de diferentes régimen) 
d. Reconocimiento de gastos (aplicando los impuestos correspondientes) entre
regímenes  diferentes: arrendamientos, servicios generales, honorarios, servicios
públicos,  vigilancia -diversos y los otros gastos necesarios aplicando iva, retención
en fuente,  retención en iva, retención en Ica. (entre diferentes regímenes)

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PLANTILLA TALLER  03

e. Reconocimiento de compras mínimo 2 por cada régimen  

 f. Documentos soporte para cada una de las compras. 

CONTROL DEL DOCUMENTO 

Nombre  Cargo  Dependencia  Fecha

Autor (es) Sonia Vargas Instructora  Regional Norte Septiembre  

Mantilla de  Santander – 2019
Centro  CIES

Mercedes Instructora  Regional Atlántico Septiembre  

Bivanquez   – Centro de 2019
Villadiego Comercio y 
Servicios

Juan Camilo Instructor  Coordinación   Septiembre  

Pulgarin contabilidad,   2019
Vanegas  Finanzas e
impuestos  / CSF –
Distrito  Capital

Fernán Instructor  Coordinación   Septiembre  

Alonso contabilidad,   2019
Cardona   Finanzas e
Quintero impuestos  / CSF –
Distrito  Capital

Revisión  Jasbleidy Instructora  Coordinación   Septiembre  

Contreras contabilidad,   2019
Beltrán  Finanzas e
impuestos  / CSF –
Distrito  Capital

Aprobación  Jorge Coordinador  Coordinación   Diciembre

Enrique Académico  contabilidad,   2019
Cifuentes   Finanzas e
Bolaños  impuestos  / CSF –
Distrito  Capital

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CONTROL DE CAMBIOS 
Nombre  Cargo  Dependenci Fech Razón
a  a  del 
Cambio

Autor (es) Jasbleidy  Instructora  Regional Mayo   Actualizació

  Distrito  2020 n  
Contrera Capital – formato de 
s   Centro de  taller 
Beltrán Servicios
Financieros

Verificación 
Técnica

Revisión 

Aprobación  Jorge Coordinador  Coordinació Mayo  

Enrique   Académico  n   2020
Cifuente contabilidad, 
s    
Bolaños  Finanzas e 
impuestos /
CSF –
Distrito
Capital