TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja
un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un
memorando, a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato
para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se
debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios
de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.

AUDITORIA INTERNA
Fecha: Dirección: Calle 72 #
Empresa: DIGITELL Teléfono: 605-8791805
19/02/22 53-151
Alcance de la auditoria: Verificar la prestación de los servicios en la empresa
DIGITELL
Criterios de Auditoria: Política de gestión financiera, política de logística y servicio al
cliente, Manual de Procedimientos, Norma ISO 9001:2008
Asistentes
No Apellidos y Cedula Correo Número Observaciones Firma
Nombre electróni de
co teléfono
Roberto
1 -xxxxx - - - -
Reales
Laura
2 -xxxxx - - - -
gomez
3 Carlos paz -xxxxx - - - -
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b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No

Documento revisado Observaciones del documento.

No. Documento revisado Observaciones del documento

Política de Logística y Servicio Ultima actualización 15 de junio
1
al Cliente 2019
Ultima actualización 05 de marzo
2 Política de Gestión Financiera
2019
Manual de Procedimientos. Ultima actualización 28 de mayo
3
Cap. Compras y Logística. 2019

a- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
 La escucha activa
b- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o
estrategias de recolección y verificación de información usará durante la
auditoría (ejemplo: lista de Chequeo).
 Lista de chequeo, técnicas de verificación ocular, verbal, documental,
físicas y escritas.
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c- Generación de hallazgos de auditor.

Fecha: 19/02/22 Auditor (es): Roberto Reales

Proceso Auditado: Compras Auditado (s): DIGITELL
Evidencias de Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
Auditoría Auditoría Auditoría
1 Procedimientos política de Falta agregar
de costos en gestión implementación
materiales en financiera de procedimiento
bodega y stand- para costos en X
by materiales de
bodega y stand-
by
2 formato único de Cap. No se tiene en
despachos, Compras y cuenta el formato
Manual de logística único de
procedimientos despachos y X
recibo de
mercancía en el
procedimiento
3 Cambios Política de Falta
organizacionales logística y actualización de
servicio al la política de
cliente logística, cuya
última
actualización fue
X
el 15 de junio
2019 y no se han
agregado los
cambios
organizacionales
del año 2021
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad
Menor
a- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

b- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para

verificar la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

 Se debe realizar actualización de las políticas de gestión financiera y

crear un procedimiento para manejo de costos en materiales de
bodega y stand-by.
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 Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual

de procedimientos.
 Se debe actualizar la política de gestión de recepción, registro y
análisis de muestras.
 Es indispensable actualizar los procedimientos para el
diligenciamiento de los libros de registros de muestras. Se hace
necesario mantener actualizado y en buen estado de mantenimiento
las tarjetas de datos y resultados de análisis.
 Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer
indicadores que permitan conocer el grado de satisfacción de los
mismos.

c- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso

estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen resultados
para la mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los
indicadores establecidos dentro de una organización.