Balance de saldos de la empresa Jugestes plasticos bajo los articulos 19 y 172

cifras en (Quetzales) 20222

1 caja 5980
2 bancos 164599
3 maquinaria 425900
4 mobiliario y equipo 42950
5 Gasto de organizacion 18000
6 Matria prima 92740
7 Articulo en proceso 43150
8 Articulo terminado 90625
9 Seguro Anticipado 30000
10 Mano de obra directa 98400
11 Mano de obra indirecta 78000
12 sueldo de Admon 122400
13 Sueldo sala de ventas 85200
14 cuota patronales de fabrica 22349.88
15 cuotas patronales de Admon 15508.08
16 cuotas patronales sala de ventas 10794.84
17 capital autorizado 400000
18 Compras de materia prima 134945
19 Gasto s/ compra de materia prima 5720
20 clintes 49870
21 ventas 1088270.4
22 materia prima en aduana 38700
23 Dev y reb S/ compra de materia prima 6280
24 Proveedores 39213
25 Alquiles fabrica 21600
26 Alquileres sala de ventas 18900
27 Alquileres oficina 13500
28 Acciones no suscritas 30000
29 Dep Acum maqinaria 169560
30 Dep Acum mobiliario y equipo 16780
31 Amort Acum gasto de organizacion 7200
32 Provicion para cuenta mala 947.4
33 devoluciones y rebajas sobre ventas 3265
34 Reserva legal 17354
35 Accions suscritas 18000
36 IVA (Acreedor ) 4875
37 ISR Trimesttral po Acreditar 33500
38 ISO por Acreditar 27370
39 Aceites y grasas 4132
40 ISR Por pagar s/ compra de M.P 5019
41 Deudores empleados 15000
42 IGGS pro pagar 5600
43 1761098.8 1761098.8
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
38
 1 P#1 12/31/2022
2 depreciacion maquinaria 84780
3 depreciacion mob y equ. Sala de ventas 4195
4 depreciacion mob y equ. Oficinas 2517
5 depreciacion mob y equi. Fabrica 1678
6 amortizacion gastos de organizacion 3600
7 Depreciacion Acum maquinaria 84780
8 Depreciacion Acum mob y equipo 8390
9 Amort Acum gastos de organizacion 3600
10 96770 96770
11 P#2 12/31/2022
12 faltante de caja 78
13 caja 78
14 78 78
15 P#3 12/31/2022
16 Anticipo sobres compras 16000
17 Bancos 16000
18 16000 16000
19 P#4 12/31/2022
20 Provicion Para cuentas Malas 500
21 Cuentas Incobrable 100
22 Clientes 600
23 600 600
24 P#5 12/31/2022
25 bancos 3000
26 Acciones suscritas 3000
27 3000 3000
28 P#6 12/31/2022
29 Cuentas Incobrable 1130
30 Provicion Para cuentas Malas 1130
31 1130 1130
32 P#7 12/31/2022
33 seguros vencidos fabrica 12000
34 seguros vencidos sala de venta 8000
35 sseguro anticipados 20000
36 20000 20000
37 P#8 12/31/2022
38 Maquinaria 98000
39 IVA Por Cobrar 11760
40 ISR Sobre ganacia de capital 477.46
41 Dpreciacion Acumulada Maquinaria 47774.59
42 Maquinaria 80000
43 IVA Por pagar 4440
44 ISR por pagar sobre ganacia de capital 477.46
45 Ganancia de capita 4774.59
46 Documentos por pagar a corto plazo 24000
47 Documentos por pagar a largo plazo 16000
48 Bancos 28320
49 158012.05 158012.05
50 P#9 12/31/2022
51 Compras de materia prima 18700
52 Gastos sobre compra de materia prima 5430
53 IVA Por Cobrar 2895.6
54 Bancos 27025.6
55 27025.6 27025.6
56 P#10 12/31/2022
57 Aceites y grasa en existencia 2892.4
58 Aceites y grasas consumidos 1239.6
59 Aceites y grasa 4132
60 4132 4132
61 P#11 12/31/2022
62 Iso por Acreditar 3910
63 Iso por pagar 3910
64 3910 3910
65
66
67
68
69
70
 71345.6

1230
14655.6
 1 Movimiento de materia prima
2 Inventario Inicial de materia prim. 92740
3 Compras de materia prima 153645
4 Gasto s/ compra de materia prima 11150
5 Compras brutas 164795
6 Dev y reb S/ compra de materia prima 6280
7 Compras netas de materia prima 158515
8 Materia prima disponible 251255
9 materia prima II 65970
10 materia prima cosumida 185285
11 Mano de obra directa 98400
12 Costo primario
13 gastos de fabrica
14 Mano de obra indirecta 78000
15 cuota patronales de fabrica 22349.88
16 depreciacion maquinaria 84780
17 Alquiles fabrica 21600
18 depreciacion mob y equi. Fabrica 1678
19 seguros vencidos fabrica 12000
20 Aceites y grasas consumidos 1239.6
21 total d cargos
22 articulos en proceso 1
23 sub total
24 Articulos en proceso 2
25 costo de produccion
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
 283685

221647.48
505332.48
43150
548482.48
38254
510228.48
 1 ingresos de operacion
2 Ventas
3 devoluciones y rebajas sobre ventas
4 ventas netas
5 Costo de venta
6 Articulos terminados 1 90625
7 Costo de produccion 510228.48
8 Articulo disponible 600853.48
9 Articulos terminados 2 89564
10 costo de lo vendido
11 margen bruto
12 Gastos de operacion
13 Distribucion
14 Sueldo sala de ventas 85200
15 cuotas patronales sala de ventas 10794.84
16 Alquileres sala de ventas 18900
17depreciacion mob y equ. Sala de ventas 4195
18 seguros vencidos sala de venta 8000 127089.84
19 Administracion
20 sueldo de Admon 122400
21 cuotas patronales de Admon 15508.08
22 Alquileres oficina 13500
23 depreciacion mob y equ. Oficinas 2517
24 amortizacion gastos de organizacion 3600
25 Cuentas Incobrable 1230 158755.08
26 resultado positivo
27 Otros gastos
28 ISR Sobre ganacia de capital 477.46
29 faltante de caja 78
30 resultado positivo
31 otros ingresos
32 Ganancia de capita
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
1088270.4
3265
1085005.4

511289.48
573715.92

285844.92
287871

555.46
287315.54

4774.59
292090.13
 1 Activo
2 No Corriente
3 maquinaria 443900
4 Dep Acum maquinaria 206565.41 237334.59
5 mobiliario y equipo 42950
6 Dep Acum mobiliario y equipo 25170 17780
7 Gasto de organizacion 18000
8 Amort Acum gasto de organizacion 10800 7200
9 Corriente
10 Realizable
11 Matria prima 65970
12 Articulo en proceso 38254
13 Articulo terminado 89564
14 materia prima en aduana 38700 232488
15 Exigible
16 Seguro Anticipado 10000
17 clintes 49270- 1577.4 47692.6
18 ISO por Acreditar 31280
19 Deudores empleados 15000
20 Anticipo sobres compras 16000
21 IVA Por Cobrar 14655.6
22 Aceites y grasa en existencia 2892.4 137520.6
23 Disponible
24 caja 5902
25 bancos 96253.4 102155.4
26 suma del Activo
27 Patrimonio neto y pasivo
28 Patrimonio neto
29 capital autorizado 400000
30 Acciones no suscritas 30000
31 Accions suscritas 15000 355000
32 Reserva legal 28307.3799
33 Ganancia despues de impuesto 208114.218
34 Pasivo
35 No Corriente
36 Documentos por pagar a largo plazo 16000 16000
37 corriente
38 Proveedores 39213
39 IVA (Acreedor ) 9315
40 ISR Por pagar s/ compra de M.P 5019
41 IGGS pro pagar 5600
42 ISR por pagar sobre ganacia de capital 477.46
43 Documentos por pagar a corto plazo 24000
44 Iso por pagar 3910 87534.46
45 ISR por pagar 73022.5325
46 ISR Trimesttral po Acreditar 33500 39522.5325
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
 262314.59

472164
734478.59

591421.598
143056.993
734478.59 0 0
 Costo de prod
Debe Haber
cuentas 1234 5 6 7 8
1 caja ### ######
2 bancos ############
3 maquinaria ############
4 mobiliario y equipo ### ###
5 Gasto de organizacion ### ###
6 Matria prima ### ### ### 65970
7 Articulo en proceso ### ### ### 38254
8 Articulo terminado ### ###
9 Seguro Anticipado ### ######
10 Mano de obra directa ### ### ###
11 Mano de obra indirecta ### ### ###
12 sueldo de Admon ### ###
13 Sueldo sala de ventas ### ###
14 cuota patronales de fabrica ### ### ###
15 cuotas patronales de Admon ### ###
16 cuotas patronales sala de ventas ### ###
17 capital autorizado ### ###
18 Compras de materia prima ###### ### ###
19 Gasto s/ compra de materia prima ###### ### ###
20 clintes ### ######
21 ventas ### ###
22 materia prima en aduana ### ###
23 Dev y reb S/ compra de materia prima ### ### 6280
24 Proveedores ### ###
25 Alquiles fabrica ### ### ###
26 Alquileres sala de ventas ### ###
27 Alquileres oficina ### ###
28 Acciones no suscritas ### ###
29 Dep Acum maquinaria ###
###
### ###
30 Dep Acum mobiliario y equipo ###### ###
31 Amort Acum gasto de organizacion ###### ###
32 Provicion para cuenta mala ###
###
### ###
33 devoluciones y rebajas sobre ventas ### ###
34 Reserva legal ### ###
35 Accions suscritas ### ######
36 IVA (Acreedor ) ###### ###
37 ISR Trimesttral po Acreditar ### ###
38 ISO por Acreditar ###### ###
39 Aceites y grasas ### ### 0
40 ISR Por pagar s/ compra de M.P ### ###
41 Deudores empleados ### ###
42 IGGS pro pagar ### ###
43 depreciacion maquinaria ### ### ###
44depreciacion mob y equ. Sala de ventas ### ###
45 depreciacion mob y equ. Oficinas ### ###
46 depreciacion mob y equi. Fabrica ### ### ###
47 amortizacion gastos de organizacion ### ###
48 faltante de caja ### ###
49 Anticipo sobres compras ### ###
50 Cuentas Incobrable ### ###
51 seguros vencidos fabrica ### ### ###
52 seguros vencidos sala de venta ### ###
53 IVA Por Cobrar ### ###
54 ISR Sobre ganacia de capital ### ###
55 ISR por pagar sobre ganacia de capital ### ###
56 Ganancia de capita ### ###
57 Documentos por pagar a corto plazo ### ###
58 Documentos por pagar a largo plazo ### ###
59 Aceites y grasa en existencia ### ###
60 Aceites y grasas consumidos ### ### ###
61 Iso por pagar ### ###
62 Suma de costo de produccion ### 110504
63 Costo de producion 510228.48
64 Suma Estado de resultado
65 Ganancia antes de impuesto
66 ISR por pagar
67 Ganancia despues de impuesto
68
69
70 ###### ### 620732.48
0
0 292090.13
219067.5975
Estado de resultado balance de situacion
perdida
Ganancia Activo Pasivo
9 ### 11 12
5902
96253.4
443900
42950
18000
65970
38254
90625
### 89564
10000

122400
85200

15508.08
10794.84
400000

49270
###
38700

39213

18900
13500
30000
206565.41
25170
10800
1577.4
3265
28307.379875 17354
15000
9315
33500
31280
 0
5019
15000
5600

4195
2517

3600
78
16000
1230

8000
14655.6
477.46
477.46
###
24000
16000
2892.4

3910

510228.48
890518.86
###
292090.13
73022.5325
208114.217625

1182609
### 1057091.4 1057091.4

73022.533
10953.38
208114.22
 1 P#12 12/31/2022
2 costo de produccion 620732.48
3 Matria prima
4 Articulo en proceso
5 Mano de obra directa
6 Mano de obra indirecta
7 cuota patronales de fabrica
8 Compras de materia prima
9 Gasto s/ compra de materia prima
10 Alquiles fabrica
11 depreciacion maquinaria
12 depreciacion mob y equi. Fabrica
13 seguros vencidos fabrica
14 Aceites y grasas consumidos
15 liquidacion de costo de produccion 620732.48
16 P#13 12/31/2022
17 Matria prima 65970
18 Articulo en proceso 38254
19 Dev y reb S/ compra de materia prima 6280
20 costo de produccion
21 liquidacion de costo de produccion 110504
22 P#14 12/31/2022
23 perdida y ganancia 890518.86
24 Articulo terminado
25 sueldo de Admon
26 Sueldo sala de ventas
27 cuotas patronales de Admon
28 cuotas patronales sala de ventas
29 Alquileres sala de ventas
30 Alquileres oficina
31 devoluciones y rebajas sobre ventas
32 depreciacion mob y equ. Sala de ventas
33 depreciacion mob y equ. Oficinas
34 amortizacion gastos de organizacion
35 faltante de caja
36 Cuentas Incobrable
37 seguros vencidos sala de venta
38 ISR Sobre ganacia de capital
39 Costo de producion
40 Liquidacion de estado de resultado 890518.86
41 P#15 12/31/2022
42 Articulo terminado 89564
43 ventas 1088270.4
44 Ganancia de capita 4774.59
45 perdida y ganancia
46 Liquidacion de estado de resultado 1182608.99
47 P#16 12/31/2022
48 perdida y ganancia 292090.13
49 ISR por pagar
50 Reserva legal
51 Ganancia despues de impuesto
52 liquidacio ganancia y perdida de impuestos 292090.13
53 P#17 12/31/2022
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
 86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
 92740
43150
98400
78000
22349.88
153645
11150
21600
84780
1678
12000
1239.6
620732.48

110504
110504

90625
122400
85200
15508.08
10794.84
18900
13500
3265
4195
2517
3600
78
1230
8000
477.46
510228.48
890518.86
1182608.99
1182608.99

73022.5325
10953.3799
208114.218
292090.13