EMPRESA COMPUCELL

Estado de Situación Financiero Inicial

AL 01 DE OCTUBRE DEL 2021
(en dólares)

ACTIVO PASIVO
CORRIENTE $ 103,500.00 Cuentas por pagar
Efectivo $ 48,500.00 Documentos por pagar
Bancos $ 55,000.00
NO CORRIENTE $ 6,000.00 PATRIMONIO
Muebles de Oficina $ 2,500.00 Capital Social
Equipo de oficina $ 2,000.00
Equipo de cómputo $ 1,500.00
TOTAL ACTIVO $ 109,500.00 TOTAL PATRIMONIO

FIRMA DEL GERENTE FIRMA DEL CONTADOR

al

$ 1,700.00
$ 500.00
$ 1,200.00

$ 107,800.00

$ 109,500.00

FIRMA DEL CONTADOR

 EMPRESA SHOP
LIBRO DIARIO
AL 01 DE OCTUBRE DEL 2021
(en dólares)

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1
10/1/2021 Efectivo $ 48,500.00
Bancos $ 55,000.00
Muebles de oficina $ 2,500.00
Equipo de oficina $ 2,000.00
Equipo de cómputo $ 1,500.00
Cuentas por pagar $ 500.00
Documentos por pagar $ 1,200.00
Capital Social $ 107,800.00
P/R Balance de Situación Inicial
2
10/1/2021 Compras de Mercaderías $ 2,565.00
zapatos de hombre 1125
zapatillas de mujer 1440
Iva Compras $ 307.80
Proveedores $ 574.56
Efectivo $ 718.20
Bancos $ 1,580.04
P/R Compra según factura #461
10/2/2021 3
Compras de Mercaderías $ 1,760.00
zapatos de mujer 780
zapatillas unisex 980
Iva Compras $ 211.20
Efectivo $ 295.68
Bancos $ 492.80
Documentos por pagar $ 394.24
Proveedores $ 788.48
P/R Compra según factura #641
4
10/5/2021 Cuentas por pagar $ 500.00
Bancos $ 500.00
P/R Cancelación documento vencido
5
10/10/2021 Gasto Arriendo $ 150.00
Efectivo $ 150.00
P/R Se pago del Arriendo del local
6
10/12/2021 Gasto Servicios Básicos $ 160.00
Efectivo $ 160.00
P/R Pago de servicio basico
7
10/15/2021 Gasto Servicios Básicos(INTERNET) $ 50.00
Iva Compras $ 6.00
Efectivo $ 56.00
P/R Consumo del internet
10/19/2021 8
Efectivo $ 2,727.20
zapatos de hombre 600
zapatos de mujer 860
zapatillas unisex 975
Venta de Mercaderías $ 2,435.00
Iva Ventas $ 292.20
P/R venta según factura #001
9
10/20/2021 Bancos $ 1,909.04
Efectivo $ 1,909.04
P/r transferencia bancaria
10
10/21/2021 Efectivo $ 1,209.60
Documentos por cobrar $ 680.40
Clientes $ 1,890.00
zapatillas de mujer 3375
Venta de Mercaderías $ 3,375.00
Iva Ventas $ 405.00
P/R venta según factura #002
11
10/22/2021 Bancos $ 1,209.60
Cheque 756
Transferencia 453.6
Efectivo $ 1,209.60
P/r transferencia bancaria
12
10/22/2021 Compras de Mercaderías $ 630.00
zapatillas de mujer 630
Iva Compras $ 75.60
Efectivo $ 705.60
P/R Compra según factura #641
13
10/23/2021 Efectivo 1974.78
Clientes 1110.82
zapatos de hombre 1260
zapatillas unisex 615
zapatos de mujer 880
Venta de Mercaderías $ 2,755.00
Iva Ventas $ 330.60
P/R venta según factura #00004
14
10/29/2021 Gasto Sueldos y Salarios $ 900.00
Aporte Patronal $ 100.35
 Aporte Personal $ 85.05
Bancos $ 915.30
P/R Salarios de trabajadores

TOTAL $ 129,627.39 $ 129,627.39

FIRMA DEL GERENTE FIRMA DEL CONTADO

 $2,872.80
20% $574.56
25% $718.20
15% $430.92
40% $1,149.12 $1,580.04

$1,971.20
15% $295.68 $788.48
20% $394.24
25% $492.80
40% $788.48
 $3,780.00
20% $756.00 $1,209.60
18% $680.40
12% $453.60
50% $1,890.00

$ 3,085.60
28% $863.97 $1,326.81
15% $462.84
Aporte Patronal Aporte Personal
11.15% 9.45%
 900 100.35 85.05

FIRMA DEL CONTADOR

 EMPRESA SHOP
MAYORIZACIÓN
Desde 01 de enero al 31 de diciembre de 2021
(en dólares)

D EFECTIVO H D BANCOS
$48,500.00 $ 718.20 $ 55,000.00 $ 1,580.04
$ 2,727.20 $ 295.68 $ 1,909.04 $ 492.80
$ 1,209.60 $ 150.00 $ 1,209.60 $ 500.00
$ 1,974.78 $ 160.00 $ 915.30
$ 56.00
$ 1,909.04 $ 58,118.64 $ 3,488.14
$ 1,209.60
$ 705.60
$54,411.58 $ 5,204.12

$49,207.46 $ 54,630.50

D EQUIPOS DE COMPUTO H D CUENTAS POR PAGAR

$ 1,500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 1,500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ -

D. compras H D IVA COMPRAS

$ 2,565.00 $ 307.80
$ 1,760.00 $ 211.20
$ 630.00 $ 6.00
$ 75.60

$ 4,955.00 $ 600.60

D SERVICIOS BASICOS H D IVA VENTAS

$ 160.00 $ 292.20
$ 50.00 $ 405.00
 $ 330.60
$ 210.00 $ 1,027.80

D SUELDOS Y SALARIOS H D APORTE PATRONAL

$ 900.00 $ 100.35

$ 900.00 $ 100.35

FIRMA DEL GERENTE FIRMA DEL CONTADOR

Nombre: Genesis Sanchez

H D MUEBLES DE OFICINA H D
$ 2,500.00

$ 2,500.00

H D DOCUMENTOS POR PAGAR H D

$ 1,200.00
$ 394.24

$ 1,594.24

H D PROVEEDORES H D
$ 574.56
$ 788.48

$ 1,363.04

H D CLIENTES H D
$ 1,890.00
$ 1,110.82
 $ 3,000.82

H D APORTE PERSONAL H D
$ 85.05

$ 85.05

FIRMA DEL CONTADOR

EQUIPOS DE OFICINA H
$ 2,000.00

$ 2,000.00

CAPITAL SOCIAL H
$ 107,800.00

$ 107,800.00

ARRIENDO H
$ 150.00

$ 150.00

DOCUMENTOS POR COBRARH

$ 680.40
$ 680.40

VENTAS H
$ 2,435.00
$ 3,375.00
$ 2,755.00

$ 8,565.00
 EMPRESA SHOT
Balance Comprobación
Desde 01 de enero al 31 de diciembre de 2021
(en dólares)

MOVIMIENTOS SALDO
No. CUENTA DEBE HABER DEUDOR
1 Efectivo $ 54,411.58 $ 5,204.12 $ 49,207.46
2 Bancos $ 58,118.64 $ 3,488.14 $ 54,630.50
3 Muebles de oficina $ 2,500.00 $ 2,500.00
4 Equipo de oficina $ 2,000.00 $ 2,000.00
5 Equipo de cómputo $ 1,500.00 $ 1,500.00
6 Cuentas por pagar $ 500.00 $ 500.00
7 Documentos por pagar $ 1,594.24
8 Documentos por cobrar $ 680.40 $ 680.40
9 Capital Social $ 107,800.00
10 compras $ 4,955.00 $ 4,955.00
11 Iva Compras $ 600.60 $ 600.60
12 Proveedores $ 1,363.04
13 Gasto Arriendo $ 150.00 $ 150.00
14 ventas $ 8,565.00
15 Iva Ventas $ 1,027.80
16 Clientes $ 3,000.82 $ 3,000.82
18 Gasto Servicios Básicos $ 210.00 $ 210.00
19 Gasto Sueldos y Salarios $ 900.00 $ 900.00
20 Aporte Patronal $ 100.35 $ 100.35
21 Aporte Personal $ 85.05
TOTAL $ 129,627.39 $ 129,627.39 $ 120,435.13

FIRMA DEL GERENTE FIRMA DEL CONTADOR

SALDO
ACREEDOR

$ 1,594.24

$ 107,800.00

$ 1,363.04

$ 8,565.00
$ 1,027.80

$ 85.05
$ 120,435.13
 Empresa SHOT
Tarjeta Kárdex
Artículo:
Unidad de medida:
Método de valoración: PEPS

Ingresos
Fecha Detalle Cantidad Costo/unitario Costo Total
Oct-01 Compra 75 zapatillas de hombre $ 15.00 $ 1,125.00
80 zapatillas de mujer $ 18.00 $ 1,440.00
Oct-02 Compra 65 zapatillas de mujer $ 12.00 $ 780.00
70 zapatillas unisex $ 14.00 $ 980.00

Oct-19 venta

Oct-21 venta

0ctubre 22 compra 35 zapatillas de mujer $ 18.00 $ 630.00

Oct-22 venta
 Empresa SHOT
Tarjeta Kárdex
Código:
Cantidad máxima:
Cantidad mínima:

Egresos /Salida Saldos

Cantidad Costo/unitario Costo Total Cantidad Costo/unitario
75 $ 15.00
80 $ 18.00
75 $ 15.00
80 $ 18.00
65 $ 15.00
70 $ 18.00
15 zapatillas de hombre $ 40.00 $ 600.00 60 $ 15.00
20 zapatillas de mujer $ 43.00 $ 860.00 60 $ 18.00
25 zapatillas unisex $ 39.00 $ 975.00 65 $ 15.00
70 $ 18.00
75 zapatillas de mujer $ 45.00 $ 3,375.00 60 $ 15.00
50 $ 15.00
70 $ 18.00
60 $ 15.00
50 $ 15.00
70 $ 18.00
35 $ 18.00
30 zapatillas de hombre $ 42.00 $ 1,260.00 30 $ 15.00
20 zapatillas mujer $ 44.00 $ 880.00 30 $ 15.00
15 unisex $ 41.00 $ 615.00 55 $ 18.00
35 $ 18.00
Saldos
Costo Total
$ 1,125.00
$ 1,440.00
$ 1,125.00
$ 1,440.00
$ 780.00
$ 980.00
$ 900.00
$ 1,080.00
$ 780.00
$ 720.00
$ 900.00
$ 750.00
$ 720.00
$ 900.00
$ 750.00
$ 720.00
$ 630.00
$ 450.00 zapatillas de hombre
$ 450.00 zapatilla de mujer
$ 990.00 zapatillas unisex
$ 630.00 zapatilla de mujer