Empresa “NOVA CLIN S.

A”
Estado de Situación Inicial
Del 01 Al 30 De Enero Del 2024

ACTIVOS $ 18,728.00 PASIVOS

CORRIENTES CORRIENTES
Caja $ 7,780.00 Cuenta Por Pagar
Banco $ 7,800.00 Hipoteca Por Pagar
Documento Por Cobrar $ 3,148.00
PATRIMONIO
NO CORRIENTES $ 20,973.00 Capital
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Equipos De Computación $ 2,958.00
Vehículo $ 12,800.00
Muebles Y Enseres $ 5,215.00

TOTAL DE ACTIVOS $ 39,701.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

A”
al
024

$ 7,430.00

$ 3,330.00
$ 4,100.00

$ 32,271.00
$ 32,271.00

ASIVO + PATRIMONIO $ 39,701.00

 EMPRESA “NOVA CLIN S.A”
LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 30 DE ENERO DEL 2024
FECHA CÓDIGO DETALLE DEBE
1-Jan 1
1105 Caja $ 7,780.00
1110 Banco $ 7,800.00
Equipo De Computación $ 2,958.00
Documento Por Cobrar $ 3,148.00
Vehículo $ 12,800.00
Muebles y Enseres $ 5,215.00
Cuenta Por Pagar
Hipoteca Por Pagar
Capital
V/R por inicio de actividades
2-Jan 2
1110 Banco $ 3,501.00
1105 Caja
V/R por depósito cuenta corriente
2-Jan 3
Cuenta Por Pagar $ 3,330.00
1110 Banco
V/R por cuenta pendiente de pago
5-Jan 4
Maquinaria $ 9,600.00
IVA En Compras $ 1,152.00
Ret. Fte. Imp. Rnt. 1,75%
1110 Banco
Documento Por Pagar
V/R por compra con Factura N° 1456 ch #2
12-Jan 5
Publicidad Pagada Por Anticipado $ 930.00
IVA En Compras $ 111.60
Ret. Fte. Imp. Rnt. 1,75%
Ret. Fte. IVA. 70% Por Pagar
1110 Banco
V/R por pago de publicidad ch #3
14-Jan 6
Gasto Arriendo $ 1,400.00
IVA En Compras $ 168.00
1110 Banco
Ret. Fte. Imp. Rnt. 8%
V/R por pago de arriendo ch #4
15-Jan 7
15-Jan
Suministros Y Materiales $ 1,950.00
IVA En Compras $ 234.00
Ret. Fte. Imp. Rnt. 1%
Ret. Fte. IVA. 30%
1110 Banco
Documento Por Pagar
V/R por compra de suministros y materiales
15-Jan 8
1105 Caja $ 3,911.60
Ant. Ret. Fte. Imp. Rnt 2% $ 77.00
Ant. Ret. Fte. IVA 70% $ 323.40
Ingresos Por Servicios Prestados
IVA En Ventas
V/R según ingresos por servicios prestados
15-Jan 9
1110 Banco $ 3,911.60
1105 Caja
V/R por depósito según cuenta N° 001
15-Jan 10
Sueldos Pagados Por Anticipado $ 500.00
1110 Banco
V/R por pago de sueldos anticipados
16-Jan 11
1105 Caja 85% $ 4,763.00
Cuenta por cobrar 15% $ 825.00
Ant. Ret. Fte. Imp. Rnt 2% $ 110.00
Ant. Ret. Fte. IVA 70% $ 462.00
Ingresos Por Servicios Prestados
IVA En Ventas
Vl/R por servicios prestados de bordado
17-Jan 12
1110 Banco $ 4,763.00
1105 Caja
V/R según depósito de venta día anterior
18-Jan 13
Suministros De Limpieza $ 60.00
1105 Caja
V/R por la compra de suministros de limpieza
22-Jan 14
Caja $ 4,978.40
Ant. Ret. Fte. Imp. Rnt 2% $ 98.00
Ant. Ret. Fte. IVA 70% $ 411.60
Ingresos Por Servicios Prestados
IVA En Ventas
V/R por servicios prestados de lavado en seco
23-Jan 15
1110 Banco $ 4,978.40
1105 Caja
V/R según depósito de venta dia anterior
25-Jan 16
Utiles De Oficina $ 240.00
IVA En Compras $ 28.80
1110 Banco
1105 Caja
Documento Por Pagar
Ret. Fte. Imp. Rnt. 1,75%
V/R por comora de útiles de oficina
26-Jan 17
Honorarios Profesionales $ 755.00
IVA En Ventas $ 90.60
Ret. Fte. Imp. Rnt. 10%
Ret. Fte. IVA. 100%
1110 Banco
V/R según por pago a abogado por trámites
28-Jan 18
Gastos Generales $ 165.00
IVA En Compras $ 9.00
1110 Banco
V/R por pago de servicios
30-Jan 19
Gasto Sueldos $ 4,000.00
Gasto Aporte Patronal IESS $ 486.00
1110 Banco
IESS Por Pagar
V/R por sueldo mes de Enero

TOTAL $ 98,025.00

AJUSTES
30-Jan 20 a
IVA En Ventas $ 1,710.00
Crédito Tributario $ 84.00
IVA En Compras
V/R por liquidación IVA, enero 2024
21 a
Gasto Suministros Y Materiales $ 1,530.00
Suministros Y Materiales
V/R por consumo de suministros y materiales
22 a
Gasto Suministros De Limpieza $ 15.00
Suministros De Limpieza
V/R por consumo de suministros de limpieza
23 a
Gasto Depreciación Maquinaría $ 72.00
Depreciación Acumulada Maquinaria
V/R depreciacion 10%
24 a
Gasto Depreciación Vehículo $ 170.67
 Depreciación Acumulada Vehículo
V/R depreciación 20%
25 a
Gasto Depreciación Muebles y Enseres $ 39.11
Depreciación Acumulada Muebles Y Enseres
V/R depreciación 10%
26 a
Gasto Depreciación Equipos De Computación $ 54.78
Depreciación Acumulada Equipos De Computación
V/R depreciación 33.33%
27 a
Gasto Publicidad $ 310.00
Publicidad Pagada Por Anticipado
V/R publicidad vencida
28 a
Gasto Cuentas Incobrables $ 3.31
Provicion Cuentas Incobrables
V/R provicion 1%
CIERRE
31-Jan 29 ac
Resumen De Rentas Y Gastos $ 8,960.87
Gasto Arriendo
Honorarios Profesionales
Gastos Generales
Gasto Sueldos
Gasto Aporte Patronal IESS
Gasto Suministros Y Materiales
Gasto Suministros De Limpieza
Gasto Depreciación Muebles y Enseres
Gasto Depreciación Equipos De Computación
Gasto Depreciación Vehículo
Gasto Depreciación Maquinaría
Gasto Publicidad
Gasto Cuentas Incobrables
V/R por cierre cuentas de gastos
30 ac
Ingresos Por Servicios Prestados $ 14,250.00
Resumen De Rentas Y Gastos
V/R por cierre de cuentas de ingresos
31 ac
Resumen De Rentas Y Gastos $ 5,289.13
15% participación trabajadores por pagar
25% impuesto a la renta por pagar
Utilidad neta del ejercicio
V/R definir la utilidad neta del ejercicio

TOTAL $ 130,513.87
 HABER

$ 3,330.00
$ 4,100.00
$ 32,271.00

$ 3,501.00

$ 3,330.00

$ 168.00
$ 2,000.00
$ 8,584.00

$ 16.28
$ 78.12
$ 947.20

$ 1,456.00
$ 112.00
$ 19.50
$ 70.20
$ 1,606.80
$ 487.50

$ 3,850.00
$ 462.00

$ 3,911.60

$ 500.00

$ 5,500.00
$ 660.00

$ 4,763.00

$ 60.00

$ 4,900.00
$ 588.00

$ 4,978.40
$ 132.60
$ 72.00
$ 60.00
$ 4.20

$ 75.50
$ 90.60
$ 679.50

$ 174.00

$ 3,622.00
$ 864.00

$ 98,025.00

$ 1,794.00

$ 1,530.00

$ 15.00

$ 72.00
$ 170.67

$ 39.11

$ 54.78

$ 310.00

$ 3.31

$ 1,400.00
$ 755.00
$ 165.00
$ 4,000.00
$ 446.00
$ 1,530.00
$ 15.00
$ 39.11
$ 54.78
$ 170.67
$ 72.00
$ 310.00
$ 3.31

$ 14,250.00

$ 793.37
$ 1,123.94
$ 3,371.82

$ 130,513.87
 DE

CUENTA: CAJA
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
01/01/2024 Por inicio de actividades 1 $ 7,780.00
02/01/2024 Por depósito cuenta corriente 2
15/01/2024 Según ingresos por servicios prestados cuenta N° 001 8 $ 3,911.60
15/01/2014 Por depósito según cuenta N° 001 9
16/01/2024 Por servicios prestados de bordado 11 $ 4,763.00
17/01/2024 Según deposito de venta, día anterior 12
18/01/2024 Por compra de suministros de limpieza 13
22/01/2024 Por servicios prestados de lavado en seco 14 $ 4,978.40
23/01/2024 Según deposito de venta, día anterior 15
25/01/2024 Por compra de útiles de oficina 16

TOTAL $ 21,433.00

CUENTA: BANCO
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
01/01/2024 Por inicio de actividades 1 $ 7,800.00
02/01/2024 Por depósito cuenta corriente 2 $ 3,501.00
02/01/2024 Por cuenta pendiente de pagó, cheque N° 1 3
05/01/2024 Por compra de factura N° 1456, cheque N° 2 4
14/01/2024 Por pagó de publicidad, cheque N° 3 5
15/01/2024 Por pagó de arriendo, cheque N° 4 6
15/01/2024 Por compra de suministros y materiales 7
15/01/2024 Por depósito según cuenta N° 001 9 $ 3,911.60
17/01/2024 Por pagó de sueldo anticipado 10
23/01/2024 Según depósito de venta, día anterior 12 $ 4,763.00
25/01/2024 Según depósito de venta, día anterior 15 $ 4,978.40
26/01/2024 Por compra de utiles de oficina 16
28/01/2024 Según por pago a abogado por trámites 17
30/01/2024 Por pagó de servicios 18
Por sueldo mes de enero 19

TOTAL $ 24,954.00
CUENTA: EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
01/01/2024 Por inicio de actividades 1 $ 2,958.00

TOTAL $ 2,958.00

CUENTA: DOCUMENTO POR COBRAR

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
01/01/2024 Por inicio de actividades 1 $ 3,148.00

TOTAL $ 3,148.00

CUENTA: VEHÍCULO
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
01/01/2024 Por inicio de actividades 1 $ 12,800.00

TOTAL $ 12,800.00

CUENTA: MUEBLES Y ENSERES

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
01/01/2024 Por inicio de actividades 1 $ 5,215.00

TOTAL $ 5,215.00

CUENTA: CUENTA POR PAGAR

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
1/1/2024 Por inicio de actividades 1
2/1/2024 Por cuenta pendiente de pagó, cheque N° 1 3 $ 3,330.00

TOTAL $ 3,330.00
 TOTAL $ 3,330.00

CUENTA: HIPOTECA POR PAGAR

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
1/1/2024 Por inició de actividades 1

TOTAL $ -

CUENTA: CAPITAL
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
1/1/2024 Por inicio de actividades 1

TOTAL $ -

CUENTA: MAQUINARÍA
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
5/1/2024 Por compra de factura N° 1456, cheque N° 2 4 $ 9,600.00

TOTAL $ 9,600.00

CUENTA: IVA EN COMPRAS

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
5/1/2024 Por compra de factura N° 1456, cheque N° 2 4 $ 1,152.00
12/1/2024 Por pagó de publicidad, cheque N° 3 5 $ 111.60
14/01/2024 Por pagó de arriendo, cheque N° 4 6 $ 168.00
15/01/2024 Por compra de suministros y materiales 7 $ 234.00
25/01/2024 Por comora de utiles de oficina 16 $ 28.80
27/01/2024 Según por pago a abogado por trámites 17 $ 90.60
28/01/2024 Por pago de servicios 18 $ 9.00

TOTAL $ 1,794.00
CUENTA: RET. FTE. IMP. RNT. 1,75%
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
5/1/2024 Por compra de factura N° 1456, cheque N° 2 4
12/1/2024 Por pagó de publicidad, cheque N° 3 5
25/01/2024 Por compra de útiles de oficina 16

TOTAL $ -

CUENTA: DOCUMENTO POR PAGAR

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
5/1/2024 Por compra de factura N° 1456, cheque N° 2 4
12/1/2024 Por comora de suministro materiales 7
25/01/2024 Por compra de útiles de oficina 16

TOTAL $ -

CUENTA: PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
12/1/2024 Por pagó de publicidad, cheque N° 3 5 $ 930.00

TOTAL $ 930.00

CUENTA: RET. FTE. IVA. 70% POR PAGAR

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
12/1/2024 Por compra de factura N° 1456, cheque N° 1 5

TOTAL $ -

CUENTA: GASTO ARRIENDO

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
14/01/2024 Por pagó de arriendo, cheque N° 4 6 $ 1,400.00
 TOTAL $ 1,400.00

CUENTA: RET. FTE. IMP. RNT. 8%

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
14/01/2024 Por pagó de arriendo, cheque N° 4 6

TOTAL $ -

CUENTA: SUMINISTROS Y MATERIALES

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF.
DEBE
15/01/2024 Por compra de suministros y materiales 7 $ 1,950.00

TOTAL $ 1,950.00
 EMPRESA “NOVA CLIN S.A”
LIBRO MAYOR
DEL 01 AL 30 DE ENERO DEL 2024

COD: CUENTA: RET. FTE. IMP. RNT. 1%

MOVIMIENTOS
SALDOS FECHA DETALLE
HABER
$ 7,780.00 15/01/2024 Por compra de suministros y materiales
$ 3,501.00 $ 4,279.00
TOTAL
$ 8,190.60
$ 3,911.60 $ 4,279.00
$ 9,042.00
$ 4,763.00 $ 4,279.00
$ 60.00 $ 4,219.00 CUENTA: RET. FTE. IMP. RNT. 30%
$ 9,197.40
FECHA DETALLE
$ 4,978.40 $ 4,219.00
$ 72.00 $ 4,147.00 15/01/2024 Por compra de suministros y materiales

$ 17,286.00 TOTAL

COD: CUENTA: ANT. RET. FTE. IMP. RNT. 2%

MOVIMIENTOS
SALDOS FECHA DETALLE
HABER
15/01/2024 Según ingresos por servicios prestados, cuenta N° 001
16/01/2024 Por servicios prestados de bordado
$ 3,330.00 22/01/2024 Por servicios prestados de lavado en seco
$ 2,000.00
TOTAL
$ 947.20
$ 1,456.00
$ 1,606.80

$ 500.00 CUENTA: ANT. RET. FTE. IVA. 70%

FECHA DETALLE

$ 132.60 15/01/2024 Según ingresos por servicios prestados, cuenta N° 001

$ 679.50 16/01/2024 Por servicios prestados de bordado
$ 174.00 22/01/2024 Por servicios prestados de lavado en seco
$ 3,122.00
TOTAL
$ 13,948.10
 CUENTA: INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS

FECHA DETALLE
COD:
MOVIMIENTOS 15/01/2024 Según ingresos por servicios prestados, cuenta N° 001
SALDOS
HABER 16/01/2024 Por servicios prestados de bordado
22/01/2024 Por servicios prestados de lavado en seco

$ - TOTAL

COD: CUENTA: IVA EN VENTAS

MOVIMIENTOS
SALDOS FECHA DETALLE
HABER
15/01/2024 Según ingresos por servicios prestados, cuenta N° 001
16/01/2024 Por servicios prestados de bordado
$ -
22/01/2024 Por servicios prestados de lavado en seco

TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER CUENTA: SUELDO PAGADO POR ANTICIPADO

FECHA DETALLE
$ -
15/01/2024 Por pago de sueldo anticipado

TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER CUENTA: CUENTA POR COBRAR

FECHA DETALLE
$ -
16/01/2024 Por servicios prestados de bordado

TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER CUENTA: SUMINISTROS DE LIMPIEZA
$ 3,330.00
FECHA DETALLE

18/01/2024 Por compra de suministros de limpieza

$ 3,330.00
 $ 3,330.00
TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS CUENTA: UTILES DE OFICINA
SALDOS
HABER
FECHA DETALLE
$ 4,100.00
25/01/2024 Por compra de utiles de oficina
$ 4,100.00
TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS CUENTA: HONORARIOS PROFESIONALES
SALDOS
HABER
FECHA DETALLE
$ 32,271.00
26/01/2024 Según por pagó a abogado por trámites
$ 32,271.00
TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS CUENTA: RET. FTE. IMP. RNT. 10% POR PAGAR
SALDOS
HABER
FECHA DETALLE

26/01/2024 Según por pagó a abogado por trámites

$ -
TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS CUENTA: RET. FTE. IVA. 100% POR PAGAR
SALDOS
HABER
FECHA DETALLE

26/01/2024 Según por pagó a abogado por trámites

TOTAL

CUENTA: GASTÓ POR SERVICIOS BÁSICOS

$ -
FECHA DETALLE

28/01/2024 Por pagó de servicios básicos

 TOTAL
COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER
$ 168.00
$ 16.28 CUENTA: GASTO DE SUELDOS
$ 4.20
FECHA DETALLE
$ 188.48
30/01/2024 Por sueldo mes de enero

TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER CUENTA: GASTO APORTÉ PATRONAL IESS
$ 8,584.00
FECHA DETALLE
$ 487.50
$ 60.00 30/01/2024 Por sueldo mes de enero

$ 9,131.50 TOTAL

COD: CUENTA: IESS POR PAGAR

MOVIMIENTOS
SALDOS FECHA DETALLE
HABER
30/01/2024 Por sueldo mes de enero

$ - TOTAL

COD: CUENTA: ANTICIPO SUELDOS

MOVIMIENTOS
SALDOS FECHA DETALLE
HABER
$ 78.12 30/01/2024 Por sueldo mes de enero

$ 78.12 TOTAL

COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER
 $ -

COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER
$ 112.00

$ 112.00

COD:
MOVIMIENTOS
SALDOS
HABER

$ -
 COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
s y materiales 7 $ 19.50

OTAL $ - $ 19.50

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
s y materiales 7 $ 70.20

OTAL $ - $ 70.20

P. RNT. 2% COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
ios prestados, cuenta N° 001 8 $ 77.00
e bordado 11 $ 110.00
e lavado en seco 14 $ 98.00

OTAL $ 285.00 $ -

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
ios prestados, cuenta N° 001 8 $ 323.40
e bordado 11 $ 462.00
e lavado en seco 14 $ 411.60

OTAL $ 1,197.00 $ -
RVICIOS PRESTADOS COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
ios prestados, cuenta N° 001 8 $ 3,850.00
e bordado 11 $ 5,500.00
e lavado en seco 14 $ 4,900.00

OTAL $ - $ 14,250.00

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
ios prestados, cuenta N° 001 8 $ 462.00
e bordado 11 $ 660.00
e lavado en seco 14 $ 588.00

OTAL $ - $ 1,710.00

POR ANTICIPADO COD:

MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
pado 10 $ 500.00

OTAL $ 500.00 $ -

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
e bordado 11 $ 825.00

OTAL $ 825.00 $ -

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
s de limpieza 13 $ 60.00
OTAL $ 60.00 $ -

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
ficina 16 $ 240.00

OTAL $ 240.00 $ -

FESIONALES COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
o por trámites 17 $ 755.00

OTAL $ 755.00 $ -

T. 10% POR PAGAR COD:

MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
o por trámites 17 $ 75.50

OTAL $ - $ 75.50

% POR PAGAR COD:

MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
o por trámites 17 $ 90.60

OTAL $ - $ 90.60

CIOS BÁSICOS COD:

MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
icos 18 $ 165.00
OTAL $ 165.00 $ -

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
19 $ 4,000.00

OTAL $ 4,000.00 $ -

ATRONAL IESS COD:

MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
19 $ 486.00

OTAL $ 486.00 $ -

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
19 $ 864.00

OTAL $ - $ 864.00

COD:
MOVIMIENTOS
TALLE REF. SALDOS
DEBE HABER
19 $ 500.00

OTAL $ - $ 500.00
 EMPRESA “NOVA CLIN S.A”
BALANCE DE COMPROBACIÓN
DEL 01 AL 30 DE ENERO DEL 2024
MOVIMIENTOS
N° DESCRIPCIÓN
DEBE HABER
1 Caja $ 21,433.00 $ 17,286.00
2 Banco $ 24,954.00 $ 13,948.10
3 Equipos De Computación $ 2,958.00 $ -
4 Documentos Por Cobrar $ 3,148.00 $ -
5 Vehículo $ 12,800.00 $ -
6 Muebles Y Enseres $ 5,215.00 $ -
7 Cuenta Por Pagar $ 3,330.00 $ 3,330.00
8 Hipoteca Por Pagar $ - $ 4,100.00
9 Capital $ - $ 32,271.00
10 Maquinaria $ 9,600.00 $ -
11 IVA En Compras $ 1,794.00 $ -
12 Ret. Fte. Imp. Rnt. 1,75% por pagar $ - $ 188.48
13 Documento Por Pagar $ - $ 9,131.50
14 Publicidad Pagada Por Anticipado $ 930.00 $ -
15 Ret. Fte. IVA. 70% Por Pagar $ - $ 78.12
16 Gasto Arriendo $ 1,400.00 $ -
17 Ret. Fte. Imp. Rnt. 8% $ - $ 112.00
18 Suministros Y Materiales $ 1,950.00 $ -
19 Ret. Fte. Imp. Rnt. 1% $ - $ 19.50
20 Ret. Fte. IVA. 30% $ - $ 70.20
21 Antc. Ret. Fte. IVA. 2% $ 285.00 $ -
22 Antc. Ret. Fte. IVA. 70% $ 1,197.00 $ -
23 Ingresos Por Servicios Prestados $ - $ 14,250.00
24 IVA En Ventas $ - $ 1,710.00
25 Sueldo Pagado Por Anticipado $ 500.00 $ -
26 Cuenta Por Cobrar $ 825.00 $ -
27 Suministros De Limpieza $ 60.00 $ -
28 Utiles De Oficina $ 240.00 $ -
29 Honorarios Profesionales $ 755.00 $ -
30 Ret. Fte. Imp. Rnt. 10% $ - $ 75.50
31 Ret. Fte. IVA. 100% $ - $ 90.60
32 Gasto Servicios Básicos $ 165.00 $ -
33 Gasto Sueldos $ 4,000.00 $ -
34 Gasto Aporte Patronal IESS $ 486.00 $ -
35 IESS Por Pagar $ - $ 864.00
36 Anticipo Sueldos $ - $ 500.00
TOTAL $ 98,025.00 $ 98,025.00
A”
IÓN
2024
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
$ 4,147.00 $ -
$ 11,005.90 $ -
$ 2,958.00 $ -
$ 3,148.00 $ -
$ 12,800.00 $ -
$ 5,215.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 4,100.00
$ - $ 32,271.00
$ 9,600.00 $ -
$ 1,794.00 $ -
$ - $ 188.48
$ - $ 9,131.50
$ 930.00 $ -
$ - $ 78.12
$ 1,400.00 $ -
$ - $ 112.00
$ 1,950.00 $ -
$ - $ 19.50
$ - $ 70.20
$ 285.00 $ -
$ 1,197.00 $ -
$ - $ 14,250.00
$ - $ 1,710.00
$ 500.00 $ -
$ 825.00 $ -
$ 60.00 $ -
$ 240.00 $ -
$ 755.00 $ -
$ - $ 75.50
$ - $ 90.60
$ 165.00 $ -
$ 4,000.00 $ -
$ 486.00 $ -
$ - $ 864.00
$ - $ 500.00
$ 63,460.90 $ 63,460.90
 SALDOS AJUSTADOS
N° NOMBRE DE CUENTAS
DEUDOR ACEREEDOR
1 Caja $ 4,147.00 $ -
2 Banco $ 11,005.90 $ -
3 Equipos De Computación $ 2,958.00 $ -
4 Documentos Por Cobrar $ 3,148.00 $ -
5 Vehículo $ 12,800.00 $ -
6 Muebles Y Enseres $ 5,215.00 $ -
7 Cuenta Por Pagar $ - $ -
8 Hipoteca Por Pagar $ - $ 4,100.00
9 Capital $ - $ 32,271.00
10 Maquinaria $ 9,600.00 $ -
11 IVA En Compras $ -
12 Ret. Fte. Imp. Rnt. 1,75% por pagar $ - $ 188.48
13 Documento Por Pagar $ - $ 9,131.50
14 Publicidad Pagada Por Anticipado $ 620.00
15 Ret. Fte. IVA. 70% Por Pagar $ - $ 78.12
16 Gasto Arriendo $ 1,400.00 $ -
17 Ret. Fte. Imp. Rnt. 8% $ - $ 112.00
18 Suministros Y Materiales $ 420.00
19 Ret. Fte. Imp. Rnt. 1% $ - $ 19.50
20 Ret. Fte. IVA. 30% $ - $ 70.20
21 Antc. Ret. Fte. IVA. 2% $ 285.00 $ -
22 Antc. Ret. Fte. IVA. 70% $ 1,197.00 $ -
23 Ingresos Por Servicios Prestados $ - $ 14,250.00
24 IVA En Ventas $ -
25 Sueldo Pagado Por Anticipado $ 500.00 $ -
26 Cuenta Por Cobrar $ 825.00 $ -
27 Suministros De Limpieza $ 45.00
28 Utiles De Oficina $ 240.00 $ -
29 Honorarios Profesionales $ 755.00 $ -
30 Ret. Fte. Imp. Rnt. 10% $ - $ 75.50
31 Ret. Fte. IVA. 100% $ - $ 90.60
32 Gasto Servicios Básicos $ 165.00 $ -
33 Gasto Sueldos $ 4,000.00 $ -
34 Gasto Aporte Patronal IESS $ 486.00 $ -
35 IESS Por Pagar $ - $ 864.00
36 Anticipo Sueldos $ - $ 500.00
SUMA
37 Crédito Tributario $ 84.00
38 Gasto Suministros Y Materiales $ 1,530.00
39 Gasto Suministros De Limpieza $ 15.00
40 Gasto Depreciación Maquinaría $ 72.00
41 Depreciación Acumulada Maquinaria $ 72.00
42 Gasto Depreciación Vehículo $ 170.67
43 Depreciación Acumulada Vehículo $ 170.67
44 Gasto Depreciación Muebles y Enseres $ 39.11
45 Depreciación Acumulada Muebles Y Enseres $ 39.11
46 Gasto Depreciación Equipos De Computación $ 54.78
47 Depreciación Acumulada Equipos De Computación $ 54.78
48 Gasto Publicidad $ 310.00
49 Gasto Cuentas Incobrables $ 3.31
50 Provicion Cuentas Incobrables $ 3.31
SUMA $ 62,090.77 $ 62,090.77
52 Utilidad bruta del ejercicio
SUMA
Utilidad trabajadores 15%
Impuesto a la renta 25%
Utilidad neta del ejercicio
SUMA
 PERDIDAS Y GANANCIAS BALANCE GENERAL

DEBE HABER ACTIVO PASIVO

$ 1,400.00

$ 14,250.00

$ 755.00

$ 165.00
$ 4,000.00
$ 486.00
 $ 84.00
$ 1,530.00
$ 15.00
$ 72.00

$ 170.67

$ 39.11

$ 54.78

$ 310.00
$ 3.31

$ 5,249.13
$ 14,250.00 $ 14,334.00
$ 787.37
$ 1,115.44
$ 3,346.22