EMPRESA COMERCIAL "MI SUERTE"

ESTADO DE SITUACION INICIAL

DEL 1 DE FEBRERO AL 30 DE 2023

ACTIVO PASIVO
CORRIENTE
CORRIENTE cuentas por pagar $ 5,000.00
Caja $ 18,000.00 documentos por pagar $ 4,500.00
Caja chica $ 1,000.00 IESS por pagar $ 1,500.00
Bancos $ 25,000.00
Cuentas por cobrar $ 6,500.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 11,000.00
documentos por cobrar $ 6,500.00 NO CORRIENTE
Mercaderia $ 8,950.00 Hipotecas por pagar $ 8,750.00
T.ACTIVO CORRIENETE $ 65,950.00 T.P NO CORRIENTE $ 8,750.00
NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS $ 19,750.00
equipo de computacion $ 8,950.00
muebles de oficina $ 8,750.00 PATRIMONIO
vehiculo $ 27,500.00 capital social $ 91,400.00
T.ACTIVO NO CORRIENTE $ 45,200.00
TOTAL ACTIVOS $ 111,150.00 Total pasivo + patrimonio $ 111,150.00

PT=T.A-T.P

PT $91,400.00
 EMPRESA COMERCIAL "MI SUERTE"
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE FEBRERO AL 30 DE 2023

FECHA DETALLE DEBE HABER

1
1/2/202 Caja $ 18,000.00
Caja chica $ 1,000.00
Bancos $ 25,000.00
Cuentas por cobrar $ 6,500.00
Doocumentos x cobrar $ 6,500.00
mercaderia $ 8,950.00
equipo de computacion $ 8,950.00
muebles de oficina $ 8,750.00
Vehiculo $ 27,500.00
cuentas por pagar $ 5,000.00
documentos por pagar $ 4,500.00
IESS por pagar $ 1,500.00
Hipotecas por pagar $ 8,750.00
capital social $ 91,400.00
pr.Estado de Situacion Inicial
2
2/2/2023 Publicidad $ 1,000.00
Iva compras $ 120.00
bancos $ 1,120.00
pr.pago de publicidad
3
2/2/2023 caja $ 5,040.00
ventas $ 4,500.00
iva ventas $ 540.00
pr.venta de mercaderia
4
2/3/2023 Compra $ 6,000.00
Iva compras $ 720.00
transporte $ 600.00
Caja 50% $ 2,820.00
Cuentas por pagar 50% $ 2,820.00
Descuento en compras $ 480.00
pr.compra de mercaderia
5
2/4/2023 caja $ 3,250.00
Cuentas por cobrar $ 3,250.00
pr.nos cancelan el 50 % del saldo de
cuentas por cobrar en efectivo
6
 2/5/2023 Cuentas por pagar $ 1,008.00
Devolucion en compra $ 900.00
Iva compra $ 108.00
pr. Devolucion del 15% en la compra del
03/02/2023
7
2/6/2023 Caja $ 3,024.00
Ventas $ 2,700.00
iva ventas $ 324.00
Pr.Venta de mercaderia con el 10% de
descuento
8
2/7/2023 Servicios basicos $ 150.00
Caja chica $ 150.00
pr.pago de servicios basicos
9
2/8/2023 Devolucion en venta $ 500.00
iva ventas $ 60.00
Caja $ 560.00
pr. Devolucion de la venta anterior
10
2/9/2023 Arriendo locales $ 600.00
Iva compras $ 72.00
Caja $ 672.00
Pr.pago de arriendo de local según
factura no,235
11
2/10/2023 Hipoteca por pagar $ 700.00
Caja $ 700.00

Pr.pago en efectivo de la letra de

hipoteca según comprobante no.6789
11
2/13/2023 Sueldos y salarios $ 4,800.00
Aporte IESS por pagar $ 453.60
documentos por pagar $ 4,346.40

Pr pago de sueldos a empleados

mediante rol de pagos
no.45,46,47,48,49,50
SUMA TOTAL $ 138,194.00 $ 138,194.00
 Caja Caja chica Bancos
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
18000 1000 25000
5040 150 1120
2820 1000 150 25000 1120
3250 SALDO DEUDOR Saldo deudor
3024
560
672
700
29314 4752
Saldo deudor

Mercaderia Equipo de computacion Muebles de oficina

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
8950 8950 8750
4500 8950 0 8750 0
6000 Saldo deudor Saldo deudor
900
2700
500
15450 8100
saldo deudor

DOCUMENTOS Por pagar Aporte iess por pagar Iess por pagar
debe haber debe haber debe haber
4500 $ 453.60 $ 1,500.00
4346.4 0 $ 453.60 0 $ 1,500.00
0 8846.4 saldo acreedor saldo acreedor
Saldo acreedor

Descuentos en compras por pronto pago sueldos y salarios arriendo locales y oficinas
debe haber debe haber debe
480 4800 600
0 480 4800 0 600
saldo acreedor saldo deudor saldo deudor

Transporte y movilizacion
Debe haber
600
0 600
saldo deudor
 Cuentas por cobrar Documentos por cobrar Iva compras
DEBE HABER DEBE HABER debe
6500 6500 120
3250 720
6500 3250 6500 0
saldo deudor Saldo deudor 72
912
saldo deudor

Vehiculo CUENTAS POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER
27500 5000
27500 0 2820
Saldo deudor 1008
1008 7820
Saldo acreedor

Hipotecas por pagar Capital

debe haber debe haber
8750 91400
700 0 91400
aldo acreedor 700 8750 saldo acreedor
saldo acreedor

rriendo locales y oficinas publicidad servicios basicos

haber debe haber debe haber
1000 150
0 1000 0 150 0
aldo deudor saldo deudor saldo deudor
 Iva ventas
haber debe haber
540
324
108 60
60 864
108 saldo deudor
aldo deudor
 Empres comercial
Balnace de comprobacion
DEL 1 DE FEBRERO AL 30 DE 2023
SUMAS
No. Nombre de la cuenta debe haber
1 Caja $ 29,314.00 $ 4,752.00
2 Caja chica $ 1,000.00 $ 150.00
3 Bancos $ 25,000.00 $ 1,120.00
4 cuentas x cobrar $ 6,500.00 $ 3,250.00
5 Documentos por cobrar $ 6,500.00
6 IVA compras $ 912.00 $ 108.00
7 IVA ventas $ 60.00 $ 864.00
8 Mercaderia $ 15,450.00 $ 8,100.00
9 equipo de computacion $ 8,950.00
10 Muebles de oficina $ 8,750.00
11 Vehiculo $ 27,500.00
12 Cuentas por pagar $ 1,008.00 $ 7,820.00
13 Documentos por pagar $ 8,846.40
14 Aporte iess por pagar $ 453.60
15 Iess por pagar $ 1,500.00
16 Hipotecas por pagar $ 700.00 $ 8,750.00
17 capital $ 91,400.00
18 Descuentos en compras por pronto pago $ 480.00
19 sueldos y salarios $ 4,800.00
20 arriendo locales y oficinas $ 600.00
21 publicidad $ 1,000.00
22 servicios basicos $ 150.00
23 Transporte y movilizacion $ 600.00
TOTAL $ 138,194.00 $ 138,194.00
 SALDOS
deudor acreedor
$ 24,562.00
$ 850.00
$ 23,880.00
$ 3,250.00
$ 6,500.00
$ 804.00
$ 804.00
$ 7,350.00
$ 8,950.00
$ 8,750.00
$ 27,500.00
$ 6,812.00
$ 8,846.40
$ 453.60
$ 1,500.00
$ 8,050.00
$ 91,400.00
$ 480.00
$ 4,800.00
$ 600.00
$ 1,000.00
$ 150.00
$ 600.00
$ 118,946.00 $ 118,946.00