SISTEMAS DE ADMINISYTACION DE RIESGO

TIPOS DE RIESGO

YESSICA LORENA CUERO HURTDAO

SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIERAS

BUENAVENTURA

FICHA: 2348171

2021
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INTRODUCCIÓN

En el siguiente taller se comprende los organismos de supervisión y vigilancia, donde se

identifican los tipos de riesgos y Los sistemas de administración de riesgo. El objetivo del taller
es comprender e implementar los programas de administración de riesgos entendiendo cuáles
son los temas relevantes que pueden afectar a las empresas y así identificar los tipos de riesgos
y los sistemas para poder administrarlos y principalmente aplicarlos en el mundo de las
microfinanzas
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1.EJERCICIO DE AFIANZAMIENTO

Los sistemas de administración son relevantes para mitigar el riesgo en el desarrollo de las
entidades financieras, este taller permite diferenciar los tipos de administración de riesgos y
sugestión.

Por favor identifique qué tipos de riesgos se observan en la imagen.

Mediante el análisis de la imagen propuesta, podemos evidenciar los siguientes riesgos: Existen
principalmente 4 tipos de riesgos financieros: riesgo de mercado, riesgo de crédito crediticio,
riesgo de liquidez, riesgo legal y riesgo operacional.

Riesgo de mercado:

Este tipo de riesgo tiene un alcance muy amplio, ya que aparece debido a la dinámica de la oferta
y la demanda.

Riesgo de crédito o riesgo crediticio:

En la administración de riesgos financieros, el riesgo de crédito tiene una importancia

trascendental. Este riesgo se refiere a la posibilidad de que un acreedor no reciba el pago de un
préstamo o de que lo reciba con atraso.
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Riesgo de liquidez:

La gestión del riesgo financiero debe prestarle atención a la liquidez de una empresa, pues toda
organización debe asegurarse de que cuenta con el flujo de caja suficiente para saldar sus
pendientes. Si no lo hace, puede malograr la confianza de los inversionistas. Tiene una
importancia trascendental. Este riesgo se refiere a la posibilidad de que un acreedor no reciba
el pago de un préstamo o de que lo reciba con atraso.

Riesgo operacional:

Por último, dentro de los tipos de riesgos financieros también está el riesgo operacional. Hay
diferentes clases de riesgo operacional. Estos riesgos suceden por la falta de controles internos
dentro de la empresa, fallas tecnológicas, mala administración, errores humanos falta de
capacitación de los empleados.

Desde sus presaberes responda las siguientes preguntas:

a) ¿Cómo hacen las empresas para mitigar los riesgos?

En todas las empresas, a nivel mundial independientemente de que tan grande sea, los riesgos,
operacionales siempre están latentes, y las entidades microfinancieras no son la excepción. Por
eso muchas entidades optan por conseguir personal capacitado y bien entrenado para las
operaciones relevantes a su cargo, de esa manera, poder mitigar los riesgos operacionales
que puedan ocurrir por errores humanos.

En la busca de mitigar estos riesgos, muchas empresas implementan herramientas

organizacionales muy importantes que le dan una preparación a la entidad evitando esos riesgos
o disminuyéndolos en una gran medida. Existen algunos conceptos muy importantes que
pueden ayudar en el momento de mitigas estos riesgos y son muy utilizados por algunas
empresas y son:

Identificar:

Consiste en la identificación de los riesgos internos y externos que pueden afectar las diferentes
actividades y que podrían poner en peligro la finalización del mismo de forma eficiente.

Evaluar y medir:

Es la cantidad de dinero o porcentaje que estes dispuesto asumir o el impacto que puede causar
ese riesgo al no ser controlado. Lo pueden valorar considerando la ocurrencia y su impacto.

Controlar:

Controles establecidos para la fluidez de los procesos.

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Monitorear:

Seguimiento continuo de los ajustes y acciones requeridos, entre otros. Todos estos conceptos
bien implementados ayudan en ese proceso a de mitigación de riesgos.

b) ¿Por qué cree que es importante mitigar los riesgos?

Todos sabemos que, en la mayoría de errores en una empresa, por lo general conlleva agraves
consecuencias que van en el mejor de los casos a un despido, y en el peor de los escenarios una
caída de la empresa y quedar en banca rota, por no haber sabido tomar una decisión muy
importante. En ese orden de ideas podemos decir porque es tan importante mitigar los
riesgos porque, primero es porque se puede desarrollar el tipo de estrategia que se debe
implementar, se pueden identificar amenazas, barreras y oportunidades para la empresa, tam
bién se fomenta lacreatividad e innovación en la empresa, ayudando a fomentar la pro actividad
en los colaboradores teniendo una actitud más dinámica, y también porque facilita la toma de
decisiones.

c) ¿Qué es la administración de riesgos?

Es el acto de desarrollar maneras elementales en función de la mitigación de los riesgos, los

conceptos que abarca toda esta administración comprenden alinear, procesos, personas,
tecnología, y conocimiento para manejar la incertidumbre que toda empresa enfrenta. No se
refiere solamente al riesgo de contingencias, sino a los peligros inherente a toda actividad
empresarial. En esta se puede efectuar soluciones a preguntas e incertidumbres a en las que la
empresa se vea envuelta, haciendo un análisis de todo el sistema operacional he investigaciones
que ayuden a la solución de todas las preguntas que este proceso conlleve.

d) ¿Para qué sirve la administración de riesgos?

La administración de riesgo, es tan importante en cualquier entidad, ya que, por medio de sus
funciones y su organización, las daciones mas importantes que pueden conllevar a una empresa
a un éxito o a un fracaso, nacen de la aprobación y análisis de personas altamente capacitadas,
las cuales hacen parte de esa administración. Dicho esto, unos de los beneficios más claros de
poseer esta administración, es que permite gestionar no solo los eventos negativos, sino toda
incertidumbre relacionada con la actividad empresarial. Incluso riesgos asociados a
oportunidades o beneficios. También contribuye a la mejora de la organización, ya que con cada
revisión los criterios de riesgos se pueden fortalecer o perfeccionar.
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e) ¿Conoce si las empresas implementan algún tipo de administración de riesgos?

La mayor parte de la población mundial es consiente que y sabe que en el momento de

emprender, se está expuesto a innumerables riesgos operacionales, debido a el constante
cambio de la economía mundial, y eso es apenas el comienzo. En empresas las cuales el
movimiento económico y comercial es gigantesco, los errores no son una opción, por lo
contrario, cada error por más pequeño que parezca le puede costar a la compañía miles de
millones en pérdida económica.

Para ello se busca estar preparado ante cualquier riesgo operacional, el cual le cueste muy caro
a empresa. Debido a eso, muchas de estas empresas implementan este tipo de herramientas
como lo es la administración de riesgos, los cuales preparan a la entidad para cualquier tipo de
riesgo, lo cual conlleve a un sin números de problemas, que se pudieran a ver evitado con
anterioridad, si se hubieran puesto a prueba las debilidades de la misma.

Observando los videos sobre: ¿Sabes qué es lavado de activos y cómo prevenirlo?, El riesgo
operacional en las entidades financieras, Riesgo ambiental y social, Riesgo de crédito, Riesgo de
liquidez, Riesgo de mercado y Seguridad de la información. Se logra responder las
siguientes preguntas:

a) Con bases en la anterior información ¿Cuáles riesgos existen?

Existen diferentes tipos de riesgos como:

1. Lavado de activos Es un riesgo al que está expuesto el sector económico, ya que muchas
personas buscan ingresar dinero de alguna actividad ilegal al sistema financiero ocultando el
verdadero origen de los recursos económicos. Generando consecuencias como:

• Pérdida de imagen

• Mala reputación

• Imposibilidad para acceder a servicio y productos financieros

• Perdida de relaciones comerciales

• Bloque internacional

•Inclusión en listas internacionales

• Discontinuidad del negocio

Sanciones penales, prisión, multas, extradición, sanciones laborales, extinción de dominioPara

mitigar esos riesgos es necesario implementar un Sistema De Administración Del Riesgo
Deslavado De Activos Y De La Financiación Del Terrorismo (SARLAFT)
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2. Riesgo operacional en las entidades financieras

Es aquel de deriva de los errores humanos, fallos en los sistemas de la entidad o procesos
internos inadecuados. Generando pérdidas para la entidad. Para evitar o prevenir ese tipo de
riesgos las entidades requieren:

Identificar los riesgos actuales para la entidad

• Implementar sistemas que permitan una correcta gestión del riesgo

• Realizar auditorías para comprobar que los procesos funcionan correctamentePara evitar ese
tipo de riesgo es necesario implementar un Sistema De Administración De Riesgo Operativo
(SARO).

3. Riesgo ambiental y social

Cuando una entidad financiera participa en la financiación de algún proyecto, que en su

ejecución afecta negativamente el medio ambiente y la sociedad compromete tanto al
promotor del proyecto como al banco que lo financió. Y se puede ver expuesto a los siguientes
riesgos:

• Riesgo de crédito

• Riesgo jurídico

Riesgo de reputación e imagen Para mitigar este tipo de riesgos es necesario implementar un
Sistema De Análisis De Riesgos Ambientales Y Sociales (SARAS)

4. Riesgo de crédito

Este riesgo se refiere a la posibilidad de pérdida que asume un agente económico al no recibir
el pago de un préstamo o que lo reciba con atrasos, porque la persona a quien se le concedió el
crédito incumple con sus obligaciones de pago.

Algunas herramientas que sirven para medir este tipo de riesgos son:
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• Probabilidad de incumplimiento

• Índice de concentración de la cartera

• Exposición de los deudores

• Tasa de recuperación en caso de incumplimiento

De ahí nace la necesidad de tener un adecuado Sistema De Administración De Riesgos De Crédito

(SARAC) que deben implementar lar organizaciones solidarias vigiladas para disminuirlas
consecuencias negativas generadas por este riesgo.

5. Riesgo de liquidez

Es la liquidez con que cuenta la entidad financiera para cumplir con sus obligaciones, más
específicamente las de corto plazo. Para mitigar ese riesgo las entidades deben
realizar permanentemente cálculos que les permita conocer de cuanto es el monto que necesit
an paracumplir con sus obligaciones. Una ecuación que resulta es la siguiente: activos líquidos +
las entradas sobre las salidas para detectar brechas o faltantes en la proyección que debería
tener en tesorería se cuenta con la herramienta tecnología minería de datos para mitigar esos
riegos es necesario un Sistema De Administración Del Riesgo De Liquidez (SARL).

6. Riesgo de mercado o sistemático

Es el riesgo de que el valor de un portafolio de inversión disminuya debido a cambios en valor

de los factores de riesgo de mercado. El riesgo de mercado es como se denomina a
la probabilidad de variaciones en el precio y posición de algún activo de una empresa. Existen 2
tipos de riesgos de mercado.

Existen 2 tipos de riesgos de mercado

Riesgos cuantificables: son aquellos que por naturaleza se pueden calcular o anticipar yasí medir
sus perdidas

• Riesgo de mercado

• Riesgo de crédito

• Riego de contraparte

• Riesgo de emisor

• Riesgo de liquidez
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Riesgos no cuantificables: son aquellos que por su naturaleza no se pueden calcularfácilmente.

• Riesgo de cambio

• Riesgo de tasa de interés

• Riesgo legal

Se debe implementar el Sistema De Administración De Riesgos De Mercado (SARM), con el

propósito de identificar, medir, controlar y monitorear este tipo de riesgo.

7. Seguridad de la información

Es un conjunto de medidas que las entidades deben tomar para mantener segura su
información, protegiéndola de ataques como: Robo de secretos comerciales, Propiedad
intelectual, y Nuevas ideas de negocios. La información que se debe proteger es:

• Información confidencial de los clientes

• Información electrónica

• Información impresa

• Propiedad intelectual

• Secretos comerciales

• Idea generada al interior de la compañía

Algunos consejos para mantener la seguridad.

1. Hacer buen uso de los sistemas de información con los que se trabaja

2. No brindar detalles de la información confidencial de la compañía personas no autorizadas

3. No hablar de información confidencial de la entidad en lugares públicos

4. Guardar la información impresa en lugares con llave y destruirla cuando ya no se utiliceEn

este tipo de riesgos es muy importante el Sistema De Gestión De Las Seguridad De La
Información (SGSI), que sirve para garantizar las tres dimensiones básicas de la seguridad;
confidencialidad, integridad y disponibilidad.
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b) Nombre aspectos de los videos que le parecieron relevantes o que no conocía para así
compartirlos en el grupo

Algunos aspectos de los videos que me parecieron relevantes y que no conocía son:

1. si una entidad financiera presta dinero a una persona para desarrollar o ejecutar un proyecto
y este atenta contra el medio ambiente y la sociedad, tanto en banco como el responsable del
proyecto son culpables de ese daño y pueden pagar cárcel.

2. Es importante que las entidades financieras conozcan el destino que se le va a dar al crédito,
para no financiar proyectos delictivos.

3. Las entidades financieras y las personas pueden denunciar cuando identifiquen alguna
conducta delictiva, relacionada con lavado de dinero.

4. Si una entidad financiera no realiza los cálculos necesarios para saber la cantidad de liquidez
que necesita para cubrir sus obligaciones en las fechas establecidas puede entrar en iliquidez y
quedar en quiebra.

C) En este momento identifica los diferentes tipos de riesgos, ahora por favor consulte una
noticia o proponga un caso donde se reconozca el riesgo entro de la historia. Una vez realizado
lo anterior, socialice la información con el grupo e instructor de tal manera que se puedan
analizar los tipos de riesgo y sus consecuencias.
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Las entidades tanto públicas como privadas han implementado la Administración de Riesgos
como estrategia para cumplir con los objetivos misionales e institucionales de la organización;
luego de ver el video Administración del Riesgo se presentan los siguientes aspectos principales
del SARLAFT, SARO, ARAS y operaciones sospechosas que se reportan a la UIAF, por lo que se
hizo la lectura y se procedió a responder las siguientes preguntas:

a) ¿Qué relación tienen los riesgos con los sistemas?

La relación que hay entre los riesgos y los sistemas, es que los sistemas nacen por la necesidad
que hay de prevenir y mitigar los impactos que generan los diferentes tipos de riesgos existen
en el sistema financiero y ambos van a generar un impacto en la situación de la entidad, pues si
no se controla el riesgo, puede generar daños y al controlarlo con un sistema, se previenen
controlan estos para obtener resultados que favorezcan a la entidad, pues, los Sistemas cuentan
con una estructura Organizacional, siempre buscan identificar los posibles riesgos y prevenir
acontecimientos para así llevar un control para disminuir dichas probabilidades, así que siempre
deben estar en constante monitoreo.

b) ¿Qué conclusiones puede sacar del video y la lectura realizada?

Los Sistemas Administrativos de Riesgos cuentan con principios básicos o elementos (Políticas,
Procedimientos, Documentación, Estructura organizacional, Órganos de control, Infraestructura
tecnológica, Divulgación de información y Capacitación).

• Caso todos estos Sistemas cuentan con etapas básicamente como: la identificación,
medición, control y monitoreo.
• Todas buscan la prevención del riesgo y control.
• Cada sistema de administración de riesgo, está diseñado para adaptarse a las
necesidades de la entidad que lo solicite, ajustándose a las actividades y ayudando a que
se genere un buen desempeño sin que se presentes dificultades, porque estos
permiten prevenir y actuar.

En este punto por favor consulte sobre:

● Basilea en lo referente a riesgos

● Sistema integral del Riesgo SIAR- Superintendencia Financiera de Colombia

● Sistema de Administración de Riesgos en el Sector Financiero.

Con lo anterior por favor elabore un mapa conceptual o mental junto con su GAES que exprese
las relaciones relevantes entre Basilea, SIAR, los Sistemas de administración del Riesgo la
transformación digital. Posteriormente, inserte el mapa dentro de la herramienta llamada
Padlet o Genially.
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Con las siguientes lecturas propuestas elaborarán una infografía.

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2.Ejercicio de apropiación - Caso de estudio

Es momento de demostrar lo aprendido sobre los tipos de riesgo y su mitigación en las entidades
microfinancieras, para ello realice la siguiente actividad propuesta:

El instructor asignará por GAES un Sistema de Administración de Riesgo, luego a través de un

video que presentarán a todo el grupo y al instructor técnico, en máximo 10 minutos, las
soluciones de un caso basadas en la normatividad con énfasis en el mundo de las microfinanzas.

Clic para ver la video evidencia ATA 10

https://youtube.com/watch?v=7Jl7_GmdJIw&feature=share