LICENCIATURA EN CONTADURIA

ASIGNATURA: INTEGRADORA II

ACTIVIDAD: ESTIMACION DE LA DEMANDA PARA EL TRIMESTRE 9

NOMBBRE DE LOS INTEGRANTES:

*SEVERO HERNANDEZ HERNANDEZ 20180348

*LUIS DONALDO LICONA TOMAS 20180311

CUATRIMESTRE: 10° GRUPO: "D"

DOCENTE: M.A.E. ABRAHAM ESPINOSA HERNANDEZ

HUEJUTLA DE REYES, HIDALGO 26 DE OCTUBRE DEL 2021

STRE 9

348
311

BRE DEL 2021

 ESTADO DE RESULTADOS
ENERO 1 A MARZO 30 A¥O 1

ESTE TRIM.
1. VENTAS NETA $36. $36. $36. $ 401,040.00
2. COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 255,132.00
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 108,200.00
4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO $ 25,100.00
5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 388,342.00
6. UTILIDAD OPERATIVA $ 12,608.00
7. INTERESES NETOS ( GASTOS - REDITOS) $ 6,900.00
8. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A RENTA $ 5,708.00
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%) $ 2,854.00
10. UTILIDAD NETA DESPUES IMP. $ 2,854.00
11. DIVIDENDOS DECLAR. $ -
12. A UTIL. RETENIDAS $ 2,854.00
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100,000
14. GANANCIAS POR ACCION $ 0.029
15. DIVIDENDOS POR ACCION $ -
 INDUST.
LA EMPRESA CIA
INFORME DE POSICION FINANCIERA
AYO A FECHA MARZO 31 A¥O 1
$ 401,040.00
$ 255,132.00 ACTIVO
$ 108,200.00 ACTIVOS CTE.
$ 25,100.00 1. EFECTIVO
$ 388,342.00 2. CUENTAS POR COBRAR
$ 12,608.00 3. INVERSIONES A CORTO PZO.
$ 6,900.00 INVENTARIOS
$ 5,708.00 4. MAT. PRIMA
$ 2,854.00 5. PROD. TERMINAD.
$ 2,854.00 6. ACTIVOS CTES. TOTALES
$ -
$ 2,854.00 INVERSIONES DE CAPITAL
7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTOS
$ 0.029 8. MENOS DEPRECIACION ACUMULADA
$ - 9. PTA. NETA

10. ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11. CUENTAS POR PAG
12. IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR
13. DIVIDENDOS POR PAG.
14. TOTAL PASIVOS CORRIENTES

DEUDA LGO. PZO.

15. BONDS PAYABLE #1
#2

16 TOTAL PASIVOS

17. ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10)

18. UTIL. ACUMULADAS RETENIDA
19. MAS UTIL. DEL TRIM.
20 CAPITAL TOTAL ACC

21 TOTAL PASIVOS MAS CAPIT

22. PRECIO DE MERCADO DE ACCION
NCIERA TRIM. 1 FIRM 1

33,544.00
466,257.00
-

14,226.00
32,292.00 46,518.00
546,319.00

1,000,000.00
100,000.00
900,000.00

$ 1,446,319.00

255,000.00
2,854.00
-
$ 257,854.00

200,000.00
- 200,000.00

TOTAL PASIVOS $ 457,854.00

1,000,000.00
-$ 14,390.00
2,854.00 - 11,536.00
CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS $ 988,464.00

L PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO

$ 1,446,318.00
$ 10.14
 LA EMPRESA CIA. TRIM. 2
ESTADO DE RESULTADOS
ABRIL 1 A JUNIO 30 A¥O 1

ESTE TRIM.
1. VENTAS NETA $37. $37. $37. $ 432,012.00
2. COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 265,732.00
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 87,600.00
4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO $ 23,620.00
5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 376,952.00
6. UTILIDAD OPERATIVA $ 55,060.00
7. INTERESES NETOS ( GASTOS - REDITOS) $ 11,375.00
8. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A RENTA $ 43,685.00
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%) $ 21,843.00
10. UTILIDAD NETA DESPUES IMP. $ 21,843.00
11. DIVIDENDOS DECLAR. $ -
12. A UTIL. RETENIDAS $ 21,843.00
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100,000 $ -
14. GANANCIAS POR ACCION $ 0.218
15. DIVIDENDOS POR ACCION $ -
 FIRM 1 INDUST.
LA EMPRESA CIA
INFORME DE POSICION FINANCIERA
JUNIO 30 A¥O 1
AYO A FECHA
$ 833,052.00 ACTIVO
$ 520,864.00 ACTIVOS CTE.
$ 195,800.00 1. EFECTIVO
$ 48,720.00 2. CUENTAS POR COBRAR
$ 765,384.00 3. INVERSIONES A CORTO PZO.
$ 67,668.00 INVENTARIOS
$ 18,275.00 4. MAT. PRIMA
$ 49,393.00 5. PROD. TERMINAD.
$ 24,697.00 6. ACTIVOS CTES. TOTALES
$ 24,697.00
$ - INVERSIONES DE CAPITAL
$ 24,697.00 7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTOS
$ - 8. MENOS DEPRECIACION ACUMULADA
$ 0.247 9. PTA. NETA
$ -
10. ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11. CUENTAS POR PAG
12. IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR
13. DIVIDENDOS POR PAG.
14. TOTAL PASIVOS CORRIENTES

DEUDA LGO. PZO.

15. BONDS PAYABLE #1
#2

16 TOTAL PASIVOS

17. ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10)

18. UTIL. ACUMULADAS RETENIDA
19. MAS UTIL. DEL TRIM.
20 CAPITAL TOTAL ACCIO
21 TOTAL PASIVOS MAS CAPITAL
22. PRECIO DE MERCADO DE ACCION
NANCIERA TRIM. 2 FIRM 1

174,487.00
549,227.00
-

13,972.00
39,464.00 53,436.00
777,150.00

1,300,000.00
150,000.00
1,150,000.00

$ 1,927,150.00

315,000.00
21,843.00
-
$ 336,843.00

180,000.00
400,000.00 580,000.00

TOTAL PASIVOS $ 916,843.00

1,000,000.00
-$ 11,536.00
21,843.00
CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS $ 1,010,307.00
TAL PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO
$ 1,927,149.00
$ 10.85
 LA EMPRESA CIA. TRIM. 3
ESTADO DE RESULTADOS
JULIO 1 A SEPTIEMBRE 31 A¥O 1

ESTE TRIM.
1. VENTAS NETA $38. $38. $38. $ 444,638.00
2. COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 341,289.00
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS $ 102,400.00
4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO $ 22,668.00
5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 466,357.00
6. UTILIDAD OPERATIVA -$ 21,719.00
7. INTERESES NETOS ( GASTOS - REDITOS) $ 15,469.00
8. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A RENTA -$ 37,188.00
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%) $ -
10. UTILIDAD NETA DESPUES IMP. -$ 37,188.00
11. DIVIDENDOS DECLAR. $ -
12. A UTIL. RETENIDAS -$ 37,188.00
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100,000 $ -
14. GANANCIAS POR ACCION -$ 0.372
15. DIVIDENDOS POR ACCION $ -
 FIRM 1 INDUST.
LA EMPRESA CIA
INFORME DE POSICION FINANCIERA
SEPTIEMBRE 30 A¥O 1
AYO A FECHA
$ 1,277,690.00 ACTIVO
$ 862,153.00 ACTIVOS CTE.
$ 298,200.00 1. EFECTIVO
$ 71,388.00 2. CUENTAS POR COBRAR
$ 1,231,741.00 3. INVERSIONES A CORTO PZO.
$ 45,949.00 INVENTARIOS
$ 33,744.00 4. MAT. PRIMA
$ 12,205.00 5. PROD. TERMINAD.
$ 24,696.00 6. ACTIVOS CTES. TOTALES
-$ 12,491.00
$ - INVERSIONES DE CAPITAL
-$ 12,491.00 7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTOS
$ - 8. MENOS DEPRECIACION ACUMULADA
-$ 0.125 9. PTA. NETA
$ -
10. ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11. CUENTAS POR PAG
12. IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR
13. DIVIDENDOS POR PAG.
14. TOTAL PASIVOS CORRIENTES

DEUDA LGO. PZO.

15. BONDS PAYABLE #1
#2

16 TOTAL PASIVOS

17. ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10)

18. UTIL. ACUMULADAS RETENIDA
19. MAS UTIL. DEL TRIM.
20 CAPITAL TOTAL ACC
21 TOTAL PASIVOS MAS CAPIT
22. PRECIO DE MERCADO DE ACCION
NCIERA TRIM. 3 FIRM 1

-
572,979.00
-

-
59,297.00 59,297.00
632,277.00

1,300,000.00
200,000.00
1,100,000.00

$ 1,732,277.00

199,157.00
-
-
$ 199,157.00

160,000.00
400,000.00 560,000.00

TOTAL PASIVOS $ 759,157.00

1,000,000.00
$ 10,307.00
- 37,188.00
CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS $ 973,119.00
L PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO
$ 1,732,277.00
$ 9.78
 LA EMPRESA CIA.
ESTADO DE RESULTADOS
OCTUBRE A DICIEMBRE 31 A¥O 1

1. VENTAS NETA $37. $37. $37.

2. COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO
5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS
6. UTILIDAD OPERATIVA
7. INTERESES NETOS ( GASTOS - REDITOS)
8. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A RENTA
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%)
10. UTILIDAD NETA DESPUES IMP.
11. DIVIDENDOS DECLAR.
12. A UTIL. RETENIDAS
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS
14. GANANCIAS POR ACCION
15. DIVIDENDOS POR ACCION

A- IMPUESTO BASADO EN INGRESOS DESPUES DE PERDIDA CARGADAS HACIA ADELANTE

 TRIM. 4 FIRM 1
S
¥O 1

ESTE TRIM. AYO A FECHA

$ 525,585.00 $ 1,803,275.00
$ 316,312.00 $ 1,178,465.00
$ 111,000.00 $ 409,200.00
$ 30,466.00 $ 101,854.00
$ 457,778.00 $ 1,689,519.00
$ 67,807.00 $ 113,756.00
$ 25,779.00 $ 59,523.00
$ 42,028.00 $ 54,233.00
2,421 A $ 27,116.00
$ 39,608.00 $ 27,117.00
$ - $ -
$ 39,608.00 $ 27,117.00
100,000 $ - $ -
$ 0.396 $ 0.271
$ - $ -
INDUST.
LA EMPRESA CIA
INFORME DE POSICION FINANCIERA TRIM. 4
DICIEMBRE 31 A¥O 1

ACTIVO
ACTIVOS CTE.
1. EFECTIVO 102,208.00
2. CUENTAS POR COBRAR 650,882.00
3. INVERSIONES A CORTO PZO. -
INVENTARIOS
4. MAT. PRIMA 35,930.00
5. PROD. TERMINAD. 40,705.00 76,635.00
6. ACTIVOS CTES. TOTALES

INVERSIONES DE CAPITAL
7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTOS 1,300,000.00
8. MENOS DEPRECIACION ACUMULADA 265,000.00
9. PTA. NETA

10. ACTIVOS TOTALES

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11. CUENTAS POR PAG 349,578.00
12. IMP. RENTA ESTIMADO POR PAGAR 2,421.00
13. DIVIDENDOS POR PAG. -
14. TOTAL PASIVOS CORRIENTES

DEUDA LGO. PZO.

15. BONDS PAYABLE #1 140,000.00
#2 360,000.00

16 TOTAL PASIVOS

17. ACCIONES COMUNES (VAL. PAR $10) 1,000,000.00

18. UTIL. ACUMULADAS RETENIDA -$ 26,881.00
19. MAS UTIL. DEL TRIM. 39,608.00
20 CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS
21 TOTAL PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO
22. PRECIO DE MERCADO DE ACCION $ 11.02
 FIRM 1

829,725.00

1,035,000.00

$ 1,864,725.00

$ 351,999.00

500,000.00

$ 851,999.00

$ 1,012,727.00
$ 1,864,725.00
PAG. 1 INDUST. 1

LA EMPRESA CIA

INF. DE PRODUCCION
ENERO A MARZO 31 AYO 2

AREA 1
MATERIAL UNIDS $ / UNID COST UNIDS
1. INV. INIC. 6000 5.99 35,930 0
2. ENTRADAS 20000 6.00 120,000.00 0
3. DISPONIBLE 26000 6.00 155,930.00 0
4. USADO 15600 6.00 93,636.00 0
5. INV. FINAL 10400 5.99 62,294.00 0
6. REC. SGTE. TRIM 10000 7.00 70,000.00 0
7. DISP. SGTE. TRIM 20400 6.49 132,294.00 0

8. COSTO LLEVAR ($1.00 x (1))

6000
9. COSTO TOT. MAT. (4) + (8)
99636

ESTE TRIM.
MANO DE OBRA AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL
10. NO. # OBS. INIC. TRIM 41 0 0 41
11. OBS. DESPEDIDOS 0 0 0 0
12. OBREROS RENUNCIANTES 2 0 0 2
13. OBS. SUSPENDIDOS 0 0 0 0
14. OBS. DISPONIBLES 39 0 0 39
15. CUADS. DISPON. (CUAD=3) 13 0 0 13
16. OBS. CONTRATA 1 0 0 1
17. PRODUCTIV. CUAD 1000 900 800
18. Max. PRODUC. SIN SOBRET 13000 0 0 13000
19. CAPAC. DE PLANTA UN 13000 0 0 13000
20. PLANTA EN CONST.,UN. 0 0 0
21. PLANTA ORDENADA, UN. 0 0 0

COSTO MANUFAC. PROD. TERM.

ESTE TRIM.
1. MATERIAL
2. M.O.-PAGO REG. ($ 2400. X 40. ) $96,000.00
3. COS. DE SUSP ($ 0. X 0. ) 0
39000.
4. COSTO SOBRET. ($ 15.00 X 2600. )
5. COS. CONTRA. ($ 3000. X 1. ) 3000
6. GAS. GEN. ($138000.X 50%)
7. DEPRECIACION

UNIDS $/UNID
8. COSTO TOT.MANU. 15600 $23.82
9. INV.INIC.PRODS.TERM. 1828 22.27
10. COSTO TOT.DE PRODS. 17428 23.66
11. INV.FINAL DE PRODS. 2688 23.66
12. COSTO MANU.DE PROD.TER. 14740 $23.66
 TRIM. 5 FIRM 1

AREA 2 AREA 3 TOTAL

$ / UNID COST UNIDS $ / UNID COST UNIDS COST
$ - $ - 0 $ - $ - 6000 $ 35,930.00
$ - $ - 0 $ - $ - 20000 $ 120,000.00
$ - $ - 0 $ - $ - 26000 $ 155,930.00
$ - $ - 0 $ - $ - 15600 $ 93,636.00
$ - $ - 0 $ - $ - 10400 $ 62,294.00
$ - $ - 0 $ - $ - 10000 $ 70,000.00
$ - $ - 0 $ - $ - 20400 $ 132,294.00
$ 670,084.00

SGTE. TRIM
AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL
40 0 0 40

2 0 0 2

38 0 0 38
12 0 0 12

1000 900 800

12000 0 0 12000
13000 0 0 13000
0 0 0
0 0 0

SGTE. TRIM.
$99,636.00
 138000
69000
65000

COSTO TOT. UNIDS $/UNIDS COTO TOT.

$371,636.00 2688 $23.66 $63,597.00
40705
412341
63597
$348,744.00
LA EMPRESA CIA.

MOVIMIENTO INVENTARIO
ENERO 1 A MARZO 31 A¥O 2.

AREA 1 AREA 2
1. INVENTARIO INICIAL 282 1101
2. UNIDS ENSAMBL. 15600 0
3. UNIDS DISPONIB. 15882 1101
4. TRANSF. UNIDADES DE 0 4500
5. TRANSF. UNIDADES A 8000 0
6. UNIDS DISPON. PARA VENTA 7882 5601
7. VENTAS UN. 7882 4099
8. INVENTARIO FINAL 0 1502
9. VTAS. PERDIDAS UN. 754 0

GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS

10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS
11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($2.00 POR UNID X 1828.)
12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE

ANALISIS DE COSTOS ADMINIST.

DESCRIPCION AREA 1
1. VENDS. CONTRATADOS (COSTO= $ 1100.)
2. VENDS. EN ENTRENAMIENTO
3. VENDEDORES REGULARES 7
4.PERSONAL TOTAL VENTAS
5. PUBLICIDAD NACIONAL (PAGS.)
6. PUBLICIDAD LOCAL (PAGS.) 8
7. MEJORAS PRODUCTO
8. INFORM. MERCADO
9. GASTOS ADMINISTRATIVOS
10. GASTOS TOTALES DE ADMINIST.
11. VENDS.PERDIDOS (PROXIMO TRIMESTRE)
 TRIM. 5. FIRM 1

AREA 3 TOTAL AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL

445 1828 0 1502 1186 2688
0 15600
445 17428
3500 8000
0 8000
3945 17428
2759 14740
1186 2688
0 2688

$32,000.00
OR UNID X 1828.) $3,656.00 ($2.00 POR UNID X 2699.)$ 5376.
35656

SIS DE COSTOS ADMINIST. Y DE VENTAS

2 3 TOTAL TASA GASTOS GASTOS SGTE TRIM.
0 4500 0 0 0
3 4300 10200 13 44200
2 2 11 4300 37400
14 4300 47600
8 2800 22400
3 2 13 900 11700
0 10000 0
10000
25000
1 116700
1
 LA EMPRESA CIA.

INF. FLUJO DE CAJA ENERO 1 A MARZO 31 AñO 2.

ING.EFECTIVO ESTE TRIM SIG.TRIM.(ESTIMADO )

1. EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. 102208 131699

2. COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 496659 490294
3. ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT 400000 14000
4.TOT. EFECTIVOS DISP. 998867

EGRE.EN EFEC.
5. COMPRA MAT. PRIMA 126000 80400
6. INTER. NET. A CORTO PZO 9613 4812
7. INTERES SOBRE BONOS X PAG 15200 16200
8. PAGO DIVIDENDOS DECLAR. 0 0
9. IMP.RENTA PAGAD 2421 17104
10. RETIRO D BONOS Y ACCIONES 180000 80000
11. PAGOS POR PLANTA 0 220000
12. PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS 224578 150000
13. GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 207000 ?
14. COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN 35656 ?
15. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 116700 ?
16.TOTAL EGRESOS EFECT 917168
17. SALDO NETO CAJA 81699 193477
18. PREST.CORTO PZO. 50000 0
19. SALDO CAJA AL FINAL TRIM. 131699
20. INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)

*NOTA: LA PLANTA VENDIDA POR $140000 DE 2,000 UNIDADES DEL AREA 1 COSTO ORIGINALM
$200000, PERO TENIA UNA DEPRECIACION ACUMULADA DE $50000. POR LO TANTO HUBO
PAGE UNA
4 INDU
 PAG. 3 INDUST. 1.

TRIM. 5. FIRM 1

IG.TRIM.(ESTIMADO )

761993 (MAS 10% DE LAS VENTAS SIGUIENTE TRIMESTRE)

(TASA INTERESE = 11.00 % )

568516 (MAS PAGOS VOLUNTARIOS-EFECTIVO )

193477 (ANTES DE PAGOS VOLUNTARIOS)

0

REA 1 COSTO ORIGINALMENTE

OR LO TANTO HUBO
PAGE UNA GANANCIA
4 INDUST. 1.
 LA EMPRESA CIA.

ESTADO DE RESULTADOS ENERO 1 A MARZO 31 A¥O 2.

ESTE TRIM. AÑO A FECHA

1. VTAS NETA $38. $38. $38. 560120 560120
2. COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 348744 348744
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 116700 116700
4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO 35656 35656
5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS 501100 501100
6. UTIL. OPERATIVA 59020 59020
7. INTERESES NETOS (GASTOS - REDITOS) 24813 24813
8. UTIL. ANTES DE IMP.A RENTA 34207 34207
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%) 17104 17104
10. UTIL.NETA DESPUES IMP. 17104 17104
11. DIVIDENDOS DECLAR. 0 0
12. A UTIL. RETENIDAS 17104 17104
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100000
14. GANANCIAS X ACCION 0.177 0.177
15. DIVIDENDOS X ACCION 0 0
TRIM. 5. FIRM 1
 LA EMPRESA CIA.

INFORME DE POSICION FINANCIERA MARZO 31 A¥O 2.

ACTIVO
ACTIVOS CTE.
1. EFECTIVO 131699
2. CUENTAS POR COBRAR 714342
3. INVERSIONES CORTO PZO. 0
INVENTARIOS
4.MAT. PRIMA 62294
5.PROD.TERMIN. 63597 125891
6. ACTIVOS CTES.TOTALE 971932
INVERSIONES DE CAPITAL
7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO 1520000
8. MENOS DEPRECIACION ACUMULADA 330000
9. PTA.NETA 1190000
10. ACTIVOS TOT. 2161932
PASIVOS PASICOS CORRIENTES
11. CUENTAS X PAG 395000
12. IMP. RENTA ESTIMADO X PAGAR 17104
13. DIVIDENDOS X PAG. 0
14.TOTAL PASIVOS CORRIENTES 412104
DEUDA LGO PZO.
15.BONDS PAYABLE #1 320000
#2 400000 720000
16. TOTAL PASIVOS 1132104
CAPITAL-ACCIONISTAS
17. ACCIONES COMUNES (VAL. PAR$10) 1000000
18. UTIL. ACUMULADAS RETENIDA 12727
19. MÁS UTIL. DEL TRIM. 17104 298311
20.CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS 1029831
21.TOTAL PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO 2161934
22.PRECIO DE MERCADO DE ACCION 11.58
PAG INDUST. 1
.5
TRIM 5 FIRM 1
.
1 TENPOMATIC :SIMULACION GERENCIAL
LA EMPRESA CIA.
INF. DE PRODUCCION ABRIL 1 A JUNIO 30 A¥O 2.
AREA 1
UNIDS $/UNID COST UNIDS

MATERIAL
1.INV.INIC. 10400 $ 5.99 62294 0
2.ENTRADAS 10000 $ 7.00 70000 0
3.DISPONIB. 20400 $ 6.49 132294 0
4.USADO 14400 $ 6.49 93456 0
5.INV.FINAL. 6000 $ 6.47 38838 0
6.REC.SGTE.TRIM 10000 $ 7.00 70000 0
7.DISP.SGTE.TRIM 16000 $ 6.80 108838 0
8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1))
9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)
ESTE TRIM.
MANO OBRA AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL
10. NO. # OBS.INIC.TRIM. 40 0 0.0. 40
11. OBS. DESPEDIDOS 0 0 0 0
12. OBREROS RENUNCIANTES 3 0 0 3
13. OBS. SUSPENDIDOS 0 0 0 0
14. OBS. DISPONIBLES 37 0 0 37
15. CUADS. DISPON. (CUAD= 3) 12 0 0 12
16. OBS.CONTRATA. 4 0 0 4
17. PRODUCTIV. CUAD. 1000 900 800
18. Max. Prod. SIN Sobret.12000. 12000 0 0 12000
19. CAPAC. DE PLANTA ,UN. 13000. 13000 0 0 13000
20. PLANTA EN CONST.,UN. 0. 0 0 0
21. PLANTA ORDENADA,UN. 5000. 5000 0 0
$ 25,896.00
AREA 2 AREA 3 TOTAL
$/UNID COST UNIDS $/UNID COST UNIDS $/UNID COST

$ 0.00 0 0 $ 0.00 0 10400 $ 5.99 62294

$ 0.00 0 0 $ 0.00 0 10000 $ 7.00 70000
$ 0.00 0 0 $ 0.00 0 20400 $ 6.49 132294
$ 0.00 0 0 $ 0.00 0 14400 $ 6.49 93456
$ 0.00 0 0 $ 0.00 0 6000 $ 6.47 38838
$ 0.00 0 0 $ 0.00 0 10000 $ 7.00 70000
$ 0.00 0 0 $ 0.00 0 16000 $ 6.80 108838
$ 10,400.00
$ 103,856.00
SGTE. TRIM.
AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL
41 0 0 41

2 0 0 2

39 0 0 39
13 0 0 13

1000 900 800

13000 0 0 13000
13000 0 0 13000
5000 0 0
 TRIM. 6 FIRM 1 COSTO MANUFAC.PROD.TERM
ESTE TRIM.
1. MATERIAL
2. M.O.-PAGO REG.

3.COS.DE SUSP
4.COSTO SOBRET.
5.COS.CONTRA.
6.GAS.GEN.
7.DEPRECIACION
8.COSTO TOT.MANU.
9.INV.INIC.PRODS.TERM.
$ 575,720.00 10.COSTO TOT.DE PRODS.
11.INV.FINAL DE PRODS.
12.COSTO MANU.DE PROD.TER.
 103856
($ 2400. X 41.) 98400

($ 0 X 0) 0
($ 15 X 2400) 36000
($ 3000 X4) 12000 146400
($ 146400 X50%) 73200
66000
UNIDS $/UNID COSTO UNIDS $/UNIDS COSTO TOT.
14400. 2688 $ 27.05
23.66 TOT. 63597 721 $ 26.51 19116
17088 26.51 $ 389456.
453053
721 26.51 19116
16367 $ 26.51 433937
 LA EMPRESA CIA.
MOVIMIENTO INVENTARIO ABRIL 1 A JUNIO 30 A¥O 2.
ESTE TRIMES.
AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL
0
1. INVENTARIO INICIAL 1502 1186 2688

2. UNIDS ENSAMBL. 14400 0 0 14400

3. UNIDS DISPONIB. 14400 1502 1186 17088
4. TRANSF. UNIDADES DE 0 4000 2500 6500
5. TRANSF. UNIDADES A 6500 0 0 6500
6. UNIDS DISPON. PARA VENTA 7900 5502 3686 17088
7. VENTAS UN. 7181 5500 3686 16367
8. INVENTARIO FINAL 719 2 0 721
9. VTAS. PERDIDAS UN. 0 0 452 0
 PAG. 2 1.
TRIM. INDUST. 6. FIRM 1
UNIO 30 A¥O 2.
SGTE. TRIMES
AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL

719 2 0 721
GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS

10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS

11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($4.00 POR UNID X 2688.)
12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE

DESCRIPCION
1. VENDS. CONTRATADOS (COSTO
2. VENDS. EN ENTRENAMIENTO
3. VENDEDORES REGULARES
4.PERSONAL TOTAL VENTAS
5. PUBLICIDAD NACIONAL (PAGS.)
6. PUBLICIDAD LOCAL (PAGS.)
7. MEJORAS PRODUCTO
8. INFORM. MERCADO
9. GASTOS ADMINISTRATIVOS
10. GASTOS TOTALES DE ADMINIST. Y VENTAS
11. VENDS.PERDIDOS (PROXIMO TRIMESTRE)
 26000
10752 ($4.00 POR UNID X 721.)$2884
36752
DE
VENTAS
ANALISIS DE COSTOS ADMINIST. Y DE VENTAS

AREA 1 2 3 TOTAL TASA GASTOS

= $ 1100.) 0 4500 0
0 3400 0
7 3 3 13 3400 44200
13 3400 44200
8 2800 22400
8 3 2 13 900 11700
0 10000 0
12000
25000
115300

$ 274,800.00
ID X 721.)$2884

GASTOS SGTE TRIM.

00
12 800
 LA EMPRESA CIA.
INF. FLUJO DE CAJA ENERO 1 A MARZO 31 A¥O 2.
ING.EFECTIVO ESTE TRIM
1. EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. 131699
2. COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 554125

3. ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT 140000

4. TOT. EFECTIVOS DISP. $ 825824

EGRE.EN EFEC.
5. COMPRA MAT. PRIMA 80400
6. INTER. NET. A CORTO PZO 4812
7. INTERES SOBRE BONOS X PAG 16200
8. PAGO DIVIDENDOS DECLAR. 0
9. IMP.RENTA PAGAD 17104
10. RETIRO D BONOS Y ACCIONES 80000
11. PAGOS POR PLANTA 320000
12. PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION 150000
13. GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 219600
14. COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN 36752
15. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 115300
16.TOTAL EGRESOS EFECT 104168
17. SALDO NETO CAJA -214344
18. PREST.CORTO PZO 214344
19. SALDO CAJA AL FINAL TRIM. 0
20. INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)
SIG.TRIM.(ESTIMADO )
0
453204

0
$ 543204. (MAS 10%

76000
15098
14400
0
15656
80000
400000
132172
?
?
?
733325 (MAS PAGOS VOLUNTARIOS-EFECTIVO)
-190121

-190121 (ANTES DE PAGOS VOLUNTARIOS)

8217
DE LAS VENTAS SIGUIENTE TRIMESTRE)
 LA EMPRESA CIA. PAGE 4
ESTADO DE RESULTADOS ABRIL 1 A JUNIO 30 A¥O 2. TRIM.

ESTE TRIM. A¥O A FECHA

1. VTAS NETA $39. $39. $39. 638313 1198433

2. COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 433937 782681
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 115300 232000
4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO 36989 72408
5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS 585989 1097089
6. UTIL. OPERATIVA 52324 111344
7. INTERESES NETOS (GASTOS - REDITOS) 21012 45825
8. UTIL. ANTES DE IMP.A RENTA 31312 65519
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%) 15656 32758
10. UTIL.NETA DESPUES IMP. 15656 32761
11. DIVIDENDOS DECLAR. 0 0
12. A UTIL. RETENIDAS 15656 32761
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100000
14. GANANCIAS X ACCION $ 0.157 $ 0.328
15. DIVIDENDOS X ACCION $ 0.00 $ 0.00
INDUST. 6. 1. FIRM 1 LA EMPRESA CIA.
INFORME DE POSICION FINANCIERA JUNIO 30 A¥O

ACTIVO

ACTIVOS CTE.
1. EFECTIVO
2. CUENTAS POR COBRAR
3. INVERSIONES CORTO PZO.
INVENTARIOS
4. MAT. PRIMA
5.PROD.TERMIN.
6.ACTIVOS CTES.TOTALE
INVERSIONES DE CAPITAL
7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO
8.MENOS DEPRECIACION ACUMULADA
9. PTA.NETA
10. ACTIVOS TOT.
PASIVOS PASICOS CORRIENTES
11.CUENTAS X PAG
12.IMP. RENTA ESTIMADO X PAGAR
13.DIVIDENDOS X PAG.
14.TOTAL PASIVOS CORRIENTES
DEUDA LGO PZO.
15.BONDS PAYABLE #1
#2
16. TOTAL PASIVOS
CAPITAL-ACCIONISTAS
17. ACCIONES COMUNES (VAL.PAR$10)
18. UTIL. ACUMULADAS RETENIDA
19. MÁS UTIL. DEL TRIM.
20. CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS
21. TOTAL PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO
22. PRECIO DE MERCADO DE ACCION
 CIA. PAG. 5 INDUST. 1
CIERA JUNIO 30 A¥O 2. TRIM. 6 FIRM 1

0
798530
0

38838
19116 57954
856484

1820000
346000
1474000
2330483

639344
15656
0
655000

280000
360000 640000
1295000

1000000
19831
15656 35487
1035487
2330486
12.1
 TENPOMATIC: SIMULACION GERENCIAL
LA EMPRESA CIA. TRIM. 7. FIRM 1

INF. DE PRODUCCION
JULIO 1 A SETIEMBRE 30 A¥O 2.
AREA 1
UNIDS $/UNID
1.INV.INIC. 6000 $ 6.48
2.ENTRADAS 10000 $ 7.00
3.DISPONIB. 16000 $ 6.81

4.USADO 14400 $ 6.81

5.INV.FINAL. 1600 $ 6.76
6.REC.SGTE.TRIM 20000 $ 8.00
7.DISP.SGTE.TRIM 21600 $ 7.91

8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1))

9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)
ESTE TRIM.
AREA 1 AREA 2
MANO OBRA 41 0
10. NO. # OBS.INIC.TRIM. 0 0
11. OBS. DESPEDIDOS 3 0
12. OBREROS RENUNCIANTES 0 0
13. OBS. SUSPENDIDOS 38 0
14. OBS. DISPONIBLES 3) 12. 0
15. CUADS. DISPON. (CUAD= 17 0
16. OBS.CONTRATA. 1000
17. PRODUCTIV. CUAD. 0
18. Max. Prod. SIN Sobret.12000. 0
19. CAPAC. DE PLANTA ,UN. 13000. 0
20. PLANTA EN CONST.,UN. 5000. 0
21. PLANTA ORDENADA,UN. 7000
N GERENCIAL

CION
30 A¥O 2.
AREA 2 AREA 3
COST UNIDS $/UNID COST UNIDS $/UNID COST UNIDS
38838 0 $ 0.00 0 0 $ 0.00 0 6000
70000 0 $ 0.00 0 0 $ 0.00 0 10000
108838 0 $ 0.00 0 0 $ 0.00 0 16000

98026 0 $ 0.00 0 0 $ 0.00 0 14400

10812 0 $ 0.00 0 0 $ 0.00 0 1600
160000 0 $ 0.00 0 0 $ 0.00 0 20000
170812 0 $ 0.00 0 0 $ 0.00 0 21600

SGTE. TRIM.
AREA 3 TOTAL AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL
0 41 55 0 0 55
0 0
0 3 2 0 0 2
0 0
0 38 53 0 0 53
0 12 17 0 0 17
0 17
900 800 1000 900 800
0 12000 17000 0 0 17000
0 13000 18000 0 0 18000
0 0 0 0
0
 COSTO MANUFAC.PROD.TERM
ESTE TRIM.
1. MATERIAL $104,026.00
2. M.O.-PAG($ 2500. X $137,500
TOTAL 3. COS ($ 0. X 0. ) 0
$/UNID COST 4. COS ($ 15.00 X 36000
$ 6.48 38838 5. COS ($ 3000. X 51000 146400
$ 7.00 70000 6. GAS.GEN($ 224500. X 50% ) 112250
$ 6.81 108838

7. DEPRECIACION 66000
$ 6.81 98026 UNIDS $/UNID COSTO TOT.
$ 6.76 10812 8. COSTO TOT.MANU. 14400 $35.19 $506,776.00
$ 8.00 160000 9. INV.INIC.PRODS.T 721 26.51 19116
$ 7.91 170812
10. COSTO TOT.DE PR 15121 34.78 525892
$ 6000.00 11. INV.FINAL DE PR 743 34.78 25841
$ 104026.00
12. COSTO MANU.DE 14378 34.78 500951
 LA EMPRESA CIA.
PROD.TERM
SGTE. TRIM. MOVIMIENTO INVENTARIO
JULIO 1 A SETEMBRE 30 A¥O 2
ESTE TRIMES. SGTE. TRIMES

AREA 1 AREA 2 AREA 3

1. INVENT 719 2 0

2. UNIDS 14400 0 0
UNIDS $/UNIDSCOSTO TOT. 3. UNIDS D 15119 2 0
4. TRANSF 0 4500 3000
743 34.78 25841 5. TRANSF 7500 0 0

6. UNIDS 7619 4502 3000

7. VENTAS 6876 4502 3000
8. INVENT 743 2 0
9. VTAS. P 0 336 1

PAG. 2 INDUST. 1 GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS

10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS

11. COSTO MANTENE($2.00 POR UNID X 721.)

12. COSTO TOTAL OPERA
 TRIM. 7. FIRM 1 ANALISIS DE COST

DESCRIPC AREA

SGTE. TRIMES 1. VENDS. CONTRATADOS (COSTO

2. VENDS. EN ENTRENAMIENTO
TOTAL AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL 3. VENDEDORES REG
4. PERSONAL TOTAL VENTAS
721 743 2 0 743

14400 5. PUBLICIDAD NACIONAL (PAGS.)

15121 6. PUBLICIDAD LOCAL
7500
7500 7. MEJORAS PRODUCTO

15121 8. INFORM. MERCADO

14378 9. GASTOS ADMINISTRATIVOS
743 10. GASTOS TOTALES DE ADMINIST.Y
0
11. VENDS.PERDIDOS (PROXIMO TRIM

$30,000.00
$1,442.00 ($4.00 POR UNID X 743.) $1,486.00
31442
 ANALISIS DE COSTOS ADMINIST. Y DE VENTAS

1 2 3 TOTAL TASA GASTOS GASTOS

ONTRATADOS (COSTO = $ 1100. 2 4600 9200

N ENTRENAMIENTO 0 3500 0 2
7 3 2 12 3500 4200 10
AL TOTAL VENTAS 14 3657 51200

DAD NACIONAL (PAGS.) 8 3000 24000

8 4 3 15 900 13500

PRODUCTO 0 10000 0

MERCADO 8500
ADMINISTRATIVOS 25000
TOTALES DE ADMINIST.Y VENTAS 122200

PERDIDOS (PROXIMO TRIMESTRE) 2

 1

SGTE TRIM. LA EMPRESA CIA.

INF. FLUJO DE CAJA

7000 JULIO 1 A SETIEMBRE 31 A¥O 2.
35000
ING.EFECTIVO

1. EFEC.EXIST.-INIC.TRIM.
2. COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR
3. ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT
4. TOT. EFECTIVOS DISP.

TRIMESTRE)

EGRE.EN EFEC.

5. COMPRA MAT. PRIMA

6. INTER. NET. A CORTO PZO
7. INTERES SOBRE BONOS X PAG
8. PAGO DIVIDENDOS DECLAR.
9. IMP.RENTA PAGAD
10. RETIRO D BONOS Y ACCIONES
11. PAGOS POR PLANTA
12. PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION
13. GASTO M.OBRA+INDIRECTOS
14. COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN
15. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
16. TOTAL EGRESOS EFECT

17. SALDO NETO CAJA

18. PREST.CORTO PZO
19. SALDO CAJA AL FINAL TRIM.
20. INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)
 PAG. 3 INDUST. 1.
TRIM. 7. FIRM 1

O 2.

ESTE TRIM SIG.TRIM. (ESTIMADO )

0 96998
600716 542885
720000 0
1320716 $ 639883 (MAS 10% DE LAS VENTAS SIGUIENTE

76000 161600
15098 3081 (TASA INTERESE = 11.50% )
14000 12600
0 0
15656 0
80000 80000
400000 0
132172 107172
336750 ?
31442 ?
122200 ?
1223718 364453 (MAS PAGOS VOLUNTARIOS-EFECTIVO)

$96,998.00 ###
0
$96,998.00 ### (ANTES DE PAGOS VOLUNTARIOS)
0
1

LA EMPRESA CIA.

ESTADO DE RESULTADOS
JULIO 1 A SETIEMBRE 30 A¥O 2.

ESTE TRIM.

1. VTAS NETA $40. $40. $40. ###

2. COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS 500051
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 122200
4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO 31442

5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS 653693

6. UTIL. OPERATIVA 78573
7. INTERESES NETOS (GASTOS - REDITOS) 29498
8. UTIL. ANTES DE IMP.A RENTA 108071
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%) 0
10. UTIL.NETA DESPUES IMP. 108071
11. DIVIDENDOS DECLAR. 0
12. A UTIL. RETENIDAS 108071
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS 100000
14. GANANCIAS X ACCION -0.675
15. DIVIDENDOS X ACCION 0
 PAGE 4 INDUST. 1
TRIM. 7 FIRM 1

A¥O A FECHA

###
1282732
354200
103850

1740782
32771
75323
42552
32758
75310
0
75310

-0.471
0
1

LA EMPRESA CIA.

INFORME DE POSICION FINANCIERA

SETIEMBRE 30 A¥O 2.

ACTIVO

ACTIVOS CTE.

1. EFECTIVO $96,998.00
2. CUENTAS POR COBRAR 772933
3. INVERSIONES CORTO PZO. 0

INVENTARIOS
4. MAT. PRIMA $10,812.00
5. PROD.TERMIN. 25841 36653
6. ACTIVOS CTES.TOTALE

INVERSIONES DE CAPITAL
7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO ###
8. MENOS DEPRECIACION ACUMULADA 412000
9. PTA.NETA

10. ACTIVOS TOT.

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11. CUENTAS X PAG 107172
12. IMP. RENTA ESTIMADO X PAGAR 0
13. DIVIDENDOS X PAG. 0
14. TOTAL PASIVOS CORRIENTES

DEUDA LGO PZO. #1 240000

15 BONDS PAYABLE #2 320000

16 TOTAL PASIVOS

CAPITAL-ACCIONISTAS
17. ACCIONES COMUNES (VAL.PAR$10)
###
18. UTIL. ACUMULADAS RETENIDA ###
19. MAS UTIL. DEL TRIM. -108071 46416

20. CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS

21. TOTAL PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO

22. PRECIO DE MERCADO DE ACCIÓN $8.67

 PAG. 5 INDUST. 1
TRIM. 7 FIRM 1

###

1408000

2314584

107172

560000

667172
1647416

###
LA EMPRESA CIA.
INF. DE PRODUCCION

OCTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 A¥O 2.

AREA 1
MATERIAL UNIDS $/UNID COST UNIDS $/UNID
1.INV.INIC. 1600 6.76 10812 0 0
2.ENTRADAS 20000 8 160000 0 0
3.DISPONIB. 21600 7.91 170812 0 0
4.USADO 18000 7.91 142433 0 0
5.INV.FINAL. 3600 7.88 28379 0 0

6.REC.SGTE.TRIM 22400 8 179200 0 0

7.DISP.SGTE.TRIM
8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1)) 23600 7.98 188379 0 0

9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)

ESTE TRIM.

MANO OBRA AREA 1 AREA 2 AREA 3

10. NO. # OBS.INIC.TRIM. 55 0 0

11. OBS. DESPEDIDOS 0 0 0
12. OBREROS RENUNCIAN 2 0 0
13. OBS. SUSPENDIDOS 0 0 0
14. OBS. DISPONIBLES 53 0 0

15. CUADS. DISPON. (CUA 17 0 0

16. OBS.CONTRATA. 3 0 0
17. PRODUCTIV. CUAD. 1000 900
18. Max. Prod. SIN Sobret. 17000 0 0
19. CAPAC. DE PLANTA ,U 18000 0 0
20. PLANTA EN CONST.,UN. 7000 0 0
21. PLANTA ORDENADA,UN. 0 0 0
 TRIM. 8. FIRM 1

AREA 2 AREA 3 TOTAL

COST UNIDS $/UNID COST UNIDS $/UNID COST
0 0 0 0 1600 6.76 10812
0 0 0 0 20000 8 160000
0 0 0 0 21600 7.91 170812
0 0 0 0 18000 7.91 142433
0 0 0 0 3600 7.88 28379

0 0 0 0 20000 8 160000
0 0 0 0 23600 7.98 188379
$1,600.00
$144,033.00

SGTE. TRIM.

TOTAL AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL

55 56 0 0 56
0
2 2 0 0 2
0
53 54 0 0 54

17 18 0 0 18
3
800 1000 900 800
17000 18000 0 0 18000
18000 18000 0 0 18000
0 0 0
35130
 COSTO MANUFAC.PROD.TERM

ESTE TRIM.

1. MATERIAL
2. M.O.-PAGO REG. ($ 2500. X 5$140,000.00
3. COS.DE SUSP ($ 0. X 0. ) 0
4. COSTO SOBRET. ($ 15. X 100 15000
5. COS.CONTRA. ($ 3000 X 3. 9000
6. GAS.GEN. ($ 16400. X 50% )
7. DEPRECIACION

UNIDS $/UNID COSTO TO

8. COSTO TOT.MANU. 18000. $ 26.72 $ 481033.

9. INV.INIC.PRODS.TERM. 743 34.78 25841
10. COSTO TOT.DE PRODS. 18743 27.04 506874
11. INV.FINAL DE PRODS. 3189 27.04 86231
12. COSTO MANU.DE PROD.TER. 15554 27.04 420633
 SGTE. TRIM.

$144,033.00

164000
82000
91000

UNIDS $/UNIDS COSTO TOT.

3189 27.04 86241

 LA EMPRESA CIA.

MOVIMIENTO INVENTARIO
OCTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 A¥O 2.

ESTE TRIMES.
AREA 1 AREA 2

1. INVENTARIO INICIAL 743 0

2. UNIDS ENSAMBL. 18000 0
3. UNIDS DISPONIB. 18743 0
4. TRANSF. UNIDADES A 0 6000

5. TRANSF. UNIDADES DE 11000 0

6. UNIDS DISPON. PARA VENTA 7743 6000

7. VENTAS UN. 7743 4206

8. INVENTARIO FINAL 0 1794
9. VTAS. PERDIDAS UN. 28 0

GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS

10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS

11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($2.00 POR UNID X 743.)
12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE
 TRIM. 8. FIRM 1

SGTE. TRIMES
AREA 3 TOTAL AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL

0 743 0 1794 1395 3189

0 18000
0 18743
5000 11000

0 11000
5000 18743

3605 15554
1395 3189
0 0

44000
1486 ($2.00 POR UNID X 3189.)$6378
45486
90972
ANALISIS DE COSTOS ADMINIST. Y DE VENTAS
DESCRIPCION
AREA 1 2

1. VENDS. CONTRATADOS (COSTO = $ 1100.)

2. VENDS. EN ENTRENAMIENTO
3. VENDEDORES REGULARES 6 2
4. PERSONAL TOTAL VENTAS
5. PUBLICIDAD NACIONAL (PAGS.)
6. PUBLICIDAD LOCAL (PAGS.) 9 4
7. MEJORAS PRODUCTO
8. INFORM. MERCADO

9. GASTOS ADMINISTRATIVOS
10. GASTOS TOTALES DE ADMINIST. Y VENTAS
11. VENDS.PERDIDOS (PROXIMO TRIMESTRE)
 TOTAL TASA GASTOS
3 GASTOS SGTE TRIM.

1 $4,600.00 $4,600.00
2 3500 7000 1 3500
2 10 3500 35000 11 38500
13 3585 46600
11 3000 33000
3 16 900 14400
1 10000 10000
8500

25000
137500
1
1

LA EMPRESA CIA.
INF. FLUJO DE CAJA

OCTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 A¥O 2.

ING.EFECTIVO ESTE TRIM

1. EFEC.EXIST.-INIC.TRIM. 96998
2. COLECTA DE CUENTAS POR COBRAR 605101
3. ACCIONES,BONOS Y VTS.DE LAS PLT 0

4. TOT. EFECTIVOS DISP. $ 702099

TRIMESTRE)

EGRE.EN EFEC.

5. COMPRA MAT. PRIMA 161600

6. INTER. NET. A CORTO PZO 3081
7. INTERES SOBRE BONOS X PAG 12600
8. PAGO DIVIDENDOS DECLAR. 0
9. IMP.RENTA PAGAD 0
10. RETIRO D BONOS Y ACCIONES 80000
11. PAGOS POR PLANTA 0
12. PRESTAMO CORTO PZO+PAGOS INVERSION 107172
13. GASTO M.OBRA+INDIRECTOS 246000
14. COSTO LLEVAR INVENTARIO Y ALMACEN
45486
15. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS 137500
16. TOTAL EGRESOS EFECT 793439

17SALDO NETO CAJA 91340

18PREST.CORTO PZO 150000
19SALDO CAJA AL FINAL TRIM. $ 58660
20 INTERES AGREGADO (INCLUIDO EN L. 6)
 PAG. 3 INDUST. 1.
TRIM. 8. FIRM 1

SIG.TRIM.(ESTIMADO )

58660
541128
0

599788 (MAS 10% DE LAS VENTAS SIGUIENTE

163600
3750 (TASA INTERES = 11.50 % )
10800
0
52604
80000
0
75000
?

?
?
280546 (MAS PAGOS DISCRECIONALES-EFECTIVO)

319242
319242 (ANTES DE PAGOS DISCRECIONALES)
$
0
1

LA EMPRESA CIA.

ESTADO DE RESULTADOS
OCTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 A¥O 2.

1. VTAS NETA $40. $40. $40.

2. COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS
3. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

4. GASTOS DE ALMACEN Y ALMACENAMIENTO

5. TOTAL GASTOS OPERATIVOS
6. UTIL. OPERATIVA
7. INTERESES NETOS (GASTOS - REDITOS)
8. UTIL. ANTES DE IMP.A RENTA
9. PROVISION PARA IMP. A AL RENTA (50%)
10. UTIL.NETA DESPUES IMP.
11. DIVIDENDOS DECLAR.
12. A UTIL. RETENIDAS
13. NUMERO DE ACCIONES EMITIDAS
14. GANANCIAS X ACCION
15. DIVIDENDOS X ACCION

C - REEMBOLSO DE IMPUESTOS DEBIDO A PERDIDAS ESTE A¥O/ O EL A¥O ANTERIOR

 TRIM. 8. FIRM 1

ESTE TRIM.
A¥O A FECHA

### ###
420633 1703365
137500 491700

45846 149336
603619 2344401
18541 51312
15681 91004
2860 39692
-52604.C 19845
55464 19847
0 0
55464 19847
160000
0.347 -0.124
0 0
1

LA EMPRESA CIA.

INFORME DE POSICION FINANCIERA

DICIEMBRE 31 A¥O 2.

ACTIVO

1. EFECTIVO $58,660.00
2. CUENTAS POR COBRAR 789992

3. INVERSIONES CORTO PZO. 0

INVENTARIOS
4. MAT. PRIMA $28,379.00
5. PROD.TERMIN. 86241 114620
6. ACTIVOS CTES.TOTALE

INVERSIONES DE CAPITAL
7. PLANTAS Y EQUIPOS AL COSTO
8. MENOS DEPRECIACION ACUMULADA
9. PTA.NETA

10. ACTIVOS TOT.

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
11. CUENTAS X PAG
12. IMP. RENTA ESTIMADO X PAGAR
13. DIVIDENDOS X PAG.
14. TOTAL PASIVOS CORRIENTES
DEUDA LGO PZO.

15. BONDS PAYABLE #1 200000

#2 280000

16 TOTAL PASIVOS

CAPITAL-ACCIONISTAS
17. ACCIONES COMUNES(VAL.PAR$10)
18. UTIL.ACUMULADAS RETENIDA $47,416.00
19. MAS UTIL. DEL TRIM. 55464
20. CAPITAL TOTAL ACCIONISTAS

21. TOTAL PASIVOS MAS CAPITAL ACCIONARIO

22. PRECIO DE MERCADO DE ACCION

 PAG. 5 INDUST. 1
TRIM. 8 FIRM 1

###

1820000
503000
1317000

###

150000
52604
0
97396

480000

577396
 ###

102880
1702880

###

$9.76
 COSTO DE PRODUCCION PARA SAT
LA EMPRESA CIA.
INF. DE PRODUC

OCTUBRE 1 A DICIEMB

AREA 1
MATERIAL UNIDS $/UNID COST UNIDS
1.INV.INIC. 3600 7.88 28379 0
2.ENTRADAS 22400 8.00 179200 0
3.DISPONIB. 26000 7.98 207579 0
4.USADO 25000 7.98 199500 0
5.INV.FINAL. 1000 8.08 8079 0
6.REC.SGTE.TRIM 20000 8.00 160000 0
7.DISP.SGTE.TRIM
8.COSTO LLEVAR($ 1.00 X (1)) 21000 8.00 168079 0

9.COSTO TOT. MAT.(4) + (8)

ESTE TRIM.

MANO OBRA AREA 1 AREA 2

10. NO. # OBS.INIC.TRIM. 56 0

11. OBS. DESPEDIDOS 0 0
12. OBREROS RENUNCIANTES 2 0
13. OBS. SUSPENDIDOS 0 0
14. OBS. DISPONIBLES 54 0
15. CUADS. DISPON. (CUAD=3) 25 0
16. OBS.CONTRATA. 21 0
17. PRODUCTIV. CUAD. 1000 900
18. Max. Prod. SIN Sobret. 25000 0
19. CAPAC. DE PLANTA ,UN. 25000 0
20. PLANTA EN CONST.,UN. 0 0
21. PLANTA ORDENADA,UN. 0 0
DUCCION PARA SATISFACER LA DEMANDA 9
TRIM. 8. FIRM 1
INF. DE PRODUCCION

CTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 A¥O 2.

AREA 2 AREA 3 TOTAL

$/UNID COST UNIDS $/UNID COST UNIDS $/UNID COST
0 0 0 0 0 3600 7.88 28379
0 0 0 0 0 22400 8.00 179200
0 0 0 0 0 26000 7.98 207579
0 0 0 0 0 25000 7.98 199500
0 0 0 0 0 1000 8.08 8079
0 0 0 0 0 20000 8.00 160000
0 0 0 0 0 21000 8.00 168079
$3,600.00
$203,100.00

SGTE. TRIM.

AREA 3 TOTAL AREA 1 AREA 2 AREA 3

0 56 75 0 0
0 0
0 2 2 0 0
0 0
0 54 73 0 0
0 25 25 0 0
0 21
800 1000 900
0 25000 25000 0 0
0 25000 25000 0 0
0 0 0 0 0
0 0
 COSTO MANUFAC.PROD.TERM

ESTE TRIM.

1. MATERIAL
2. M.O.-PAGO REG. ($ 2500. X 75. )
3. COS.DE SUSP ($ 0. X 0. )
4. COSTO SOBRET. ($ 15. X 0. )
5. COS.CONTRA. ($ 3000 X 21. )
6. GAS.GEN. ($ 193800. X 50% )
7. DEPRECIACION

UNIDS
8. COSTO TOT.MANU. 25000
9. INV.INIC.PRODS.TERM. 3189
10. COSTO TOT.DE PRODS. 28189
11. INV.FINAL DE PRODS. 3589
12. COSTO MANU.DE PROD.TER. 24600
RIM.

TOTAL

56

54
25

800
25000
25000
.PROD.TERM

TRIM. SGTE. TRIM.

$203,100.00
$187,500.00
0
0
63000 $250,500.00
$125,250.00
91000

$/UNID COSTO TOT. UNIDS $/UNIDS COSTO TOT.

$26.79 $669,850.00
27.04 86231 1809 26.53 47994
26.82 $756,080.56
26.82 96263.5471226
26.82 $659,817.01
 LA EMPRESA CIA.

MOVIMIENTO INVENTARIO
OCTUBRE 1 A DICIEMBRE 31 A¥O 2.

ESTE TRIMES.
AREA 1

1. INVENTARIO INICIAL 3189

2. UNIDS ENSAMBL. 25000
3. UNIDS DISPONIB. 28189
4. TRANSF. UNIDADES A 0
5. TRANSF. UNIDADES DE 16000
6. UNIDS DISPON. PARA VENTA 12189

7. VENTAS UN. 11300

8. INVENTARIO FINAL 889
9. VTAS. PERDIDAS UN. 0

GASTOS DE ALMACEN Y PRODS.TERMINADOS

10. COSTO UNIDS. TRANSFERIDAS

11. COSTO MANTENER INVENTARIO ($2.00 POR UNID X 743.)
12. COSTO TOTAL OPERACIONES ALMACENAJE
 TRIM. 8. FIRM 1

ARIO
31 A¥O 2.

SGTE. TRIMES
AREA 2 AREA 3 TOTAL AREA 1 AREA 2 AREA 3 TOTAL

0 0 3189 889 1000 1700 3589

0 0 25000
0 0 28189
8000 8000 16000
0 0 16000
8000 8000 28189

7000 6300 24600

1000 1700 3589
0 0 0

$ 64,000.00
$ 6,378.00 ($2.00 POR UNID X 3589.)$7178
$ 70,378.00
 Regresion Lineal - Estimacion de la Demanda

Pronostico Estimacion de
Trimestre
de Ventas Demanda
1 12700 12049.86 650.14 650.14 20000
2 12400 12842.72 -442.72 442.72 18000
f(x) = 792.86 x
3 13200 13635.58 -435.58 435.58 R² = 1
16000
4 14600 14428.44 171.56 171.56
14000
5 15300 15221.3 78.7 78.7
12000
6 15900 16014.16 -114.16 114.16
7 16400 10000
16807.02 -407.02 407.02
8 18100 17599.88 500.12 500.12 8000
9 18392.74 -18392.74 18392.74 6000
4000
2000
0
0 1 2
 Pronostico de Demanda
0000
8000
f(x) = 792.86 x + 11257
6000 R² = 1

4000
Pronostico de Ventas
2000
Estimacion de Demanda
0000 Linear (Estimacion de Demanda)
8000
6000
4000
2000
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Resumen

Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación múltiple 0.976732803094641
Coeficiente de determinación R^2 0.954006968641115
R^2 ajustado 0.946341463414634
Error típico 449.874674437768
Observaciones 8

ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad Suma de cuadrados
Regresión 1 25188009.8069971
Residuos 6 1214323.33620293
Total 7 26402333.1432

Coeficientes Error típico

Intercepción 681.66572357724 1277.71424744609
Variable X 1 0.954010406504065 0.0855160693099571

Análisis de los residuales

Observación Pronóstico para Y Residuos

1 12797.5978861789 -747.737886178866
2 12511.3947642276 331.325235772354
3 13274.6030894309 360.976910569103
4 14610.2176585366 -181.777658536588
5 15278.0249430894 -56.7249430894353
6 15850.4311869919 163.728813008127
7 16327.4363902439 479.583609756095
8 17949.2540813008 -349.374081300815
Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F
25188009.8069971 124.45454545 3.0943011587E-05
202387.222700488

Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95% Inferior 95.0%

0.533504048295434 0.6128597893 -2444.7884108754 3808.119858 -2444.7884109
11.1559197493773 3.0943012E-05 0.7447601230462 1.16326069 0.74476012305
 Superior 95.0%
3808.11985803
1.163260689962
 INTERPRETACION

En el reporte ponle que se compraron 22400 unidades en el trimestre 8,

en el trimestre 9 iniciamos con 3600 uds en el inventario inicial y 22400
en entrads con un total de 26000 uds del cual sólo se usaron 25000 uds
disponibles y se fabricarán 25000 tenpomatics, se contrataron 21
obreros... y vas poniendo los demás puntos, te pasas a la siguiente oja
de costo manufac. Prod. Term. Y explicar igual en eso desde la (línea 1
que es el total de material) hasta la (línea 12 de cost. Manu. De prod.
Term.