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GRUPO DE IND-218
PROYECTO A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD
JUGO CONCENTRADO DE NARANJA
Agosto-2021
Montero – Santa Cruz
CONTENIDO
CAPÍTULO I: INTRODUCCIÓN Y OBJETIVOS..............................................................................................4
1.1. INTRODUCCION................................................................................................................................5
1.2. ANTECEDENTES................................................................................................................................6
1.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA.....................................................................................................13
1.4. JUSTIFICACIÓN...............................................................................................................................14
1.4.1. Justificación técnica.....................................................................................................................14
1.4.2. Justificación económica...............................................................................................................14
1.4.3. Justificación social.......................................................................................................................14
1.5. OBJETIVOS......................................................................................................................................15
1.5.1. OBJETIVO GENERAL.....................................................................................................................15
1.5.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS..............................................................................................................15
1.6. ALCANCE.........................................................................................................................................15
1.7. METODOLOGIA...............................................................................................................................15
2
5.1. ORGANIZACIÓN JURIDICA..............................................................................................................60
5.2. DIRECCIÓN......................................................................................................................................60
5.3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL....................................................................................................61
5.4. Recursos humanos.........................................................................................................................66
6.5. Comercialización............................................................................................................................66
5.5.1. Estrategias comerciales...............................................................................................................67
5.5.2. Distribución.................................................................................................................................68
5.6. Conclusiones..................................................................................................................................69
ANEXOS.................................................................................................................................................70
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CAPÍTULO I:
INTRODUCCIÓN Y
OBJETIVOS
4
CAPITULO I
INTRODUCCION Y OBJETIVOS
1.1 INTRODUCCION
Estas bebidas son acompañantes de nuestras comidas y son utilizadas como refrescantes
personales. Dadas estas razones, las bebidas no alcohólicas son demandadas en
restaurantes, hoteles, centros de diversión, colegios, universidades, vendedores ambulantes,
tiendas de barrios, etc.
De las bebidas mencionadas, sin tomar en cuenta las bebidas gaseosas, las de mayor
consumo en nuestra ciudad son los jugos frutales. Dentro de las bebidas no alcohólicas con
gas, las de mayor venta son los distintos productos de embotelladora Cotoca y los diferentes
sabores producidos por Embotelladora Unidas “Mendocina”.
La utilización de esta fruta, no es sólo para el consumo familiar, sino también como un bien
intermedio, como ser en la fabricación de jugos diluidos.
Dentro del mercado internacional existe variedad en las tecnologías para la extracción de
jugo concentrado de las frutas cítricas, habiendo importadoras de maquinarias que pueden
facilitar la maquinaria a utilizar, siendo así que esta situación no representa una barrera para
la realización de este proyecto.
Por lo tanto, la presente investigación tiene como finalidad la creación de una empresa
productora de jugo concentrado de naranja en la provincia Obispo Santisteban de la ciudad
de Montero.
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Hoy en día nuestro país se encuentra en una tenaz búsqueda de alternativas para mejorar y
multiplicar las fuentes de ingresos, por tal motivo se ha considerado que la producción y
comercialización de jugo de naranja propone una excelente opción para lograr este
propósito.
1.2 ANTECEDENTES
El fruto es un hesperidio, que es una variante de la baya. Consta de varios carpelos o gajos
fáciles de separar, cada uno de los cuales contiene una pulpa, de color variable entre el
anaranjado y el rojo, jugosa y suculenta, varias semillas y numerosas células jugosas,
cubiertas por un exocarpo coriáceo o cáscara de color anaranjado cuyo interior es blanco,
que contiene numerosas glándulas llenas de aceites esenciales.
El naranjo es un árbol de hoja perenne que puede llegar hasta los 10 m de altura. Las hojas
son ovales y lustrosas, y las flores, llamadas de azahar, blancas y fragantes.
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cultivarse en el siglo XIX, y aunque ganaron gran fama, nunca han conseguido desbancar a las
naranjas.
Tipos y variedades de cítricos
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Pomelo Se trata de un híbrido de la naranja dulce y la
toronja, que se dio en el Caribe en el siglo
XVIII.
En el país hay más de 9,2 millones de árboles frutales en diferentes regiones del país, de
acuerdo con el Censo Agropecuario 2013, realizado por el Instituto Nacional de Estadística
(INE). Los cultivos de mayor importancia son el durazno, la naranja y la mandarina.
"De las especies de árboles frutales dispersos identificados en las unidades agropecuarias, las
más importantes son los durazneros, naranjos y mandarinos”, señala el informe oficial.
Según el documento, los durazneros son más de 1,8 millones; le siguen los naranjos con 1,2
millones; los mandarinos con 1,1 millones de árboles; los mangos con 477.799 unidades y
otros en menor cantidad (ver el detalle en el cuadro 1.1).
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En las zonas norte y este de Santa Cruz, se tienen plantaciones frutales que no están siendo
explotados comercialmente, mucha de esta fruta queda en las mismas plantas y árboles para
comida de las aves, o caso contrario estos caen para podrirse en el suelo.
"Las zonas productoras de cítricos en Santa Cruz son: El Torno, La Guardia, Porongo,
Yapacaní, San Carlos, Buena Vista, San Julián y Santa Fe, donde el 80% son productores
pequeños con una o dos hectáreas y el restante 20% son medianos que tienen hasta 70
hectáreas bajo producción", indicó Morón.
Por lo tanto entre las metas de este estudio está el de aprovechar la alta producción de
naranja en el Norte Integrado del Departamento de Santa Cruz, y poder darle valor agregado
produciendo jugo de fruta concentrado de naranja, logrando de esta manera satisfacer una
necesidad del mercado que busca jugos de frutas en su forma natural sin componentes
químicos que afectan a la salud de las personas, y también generar fuentes de trabajo a las
1
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familias de los municipios del norte integrado del departamento de Santa Cruz, por un lado
incentivando la producción de ésta fruta, y por otro lado por la actividad productiva en la
planta.
Según un reporte del Instituto Nacional de Estadística (28 de julio de 2018), la mandarina y la
naranja son los principales cítricos a nivel nacional, durante el año agrícola 2015-2016 se
produjeron 225.712 toneladas métricas de mandarina y 185.093 toneladas métricas de
naranja, informó el Instituto Nacional de Estadística, a propósito del Día Nacional de
Protección de los Cítricos que se celebra hoy.
En nuestro país se cultivan cinco tipos de cítricos, naranja, mandarina, limón, lima y
toronja/pomelo. Para el año agrícola 2015-2016 se produjeron 446.258 toneladas métricas
de estos cítricos, en tanto que en la últimas tres campañas agrícolas, la producción de
mandarina tuvo un incremento de 5,91% y la de pomelo/toronja, de 4,26%.
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La macroregión con mayor producción de cítricos es Yungas y Chapare, que representa 66,3%
del total nacional y equivale a 146.331 toneladas métricas, le sigue la macroregión
Chiquitanía y Pantanal con 25,7%, correspondiente a 56.682 toneladas métricas.
La naranja registra mayor producción en la macroregión Yungas y Chapare con 108.471
toneladas métricas, mientras que en la macroregión Chiquitanía y Pantanal, la mandarina
predomina con 34.549 toneladas métricas.
Los Países Bajos fueron el principal destino de las exportaciones nacionales por un monto de
7,3 millones de dólares estadounidenses, sigue Estados Unidos con 1,8 millones de dólares.
Las importaciones de cítricos en 2016, llegaron a 0,2 millones de dólares y un peso neto de
2.004 toneladas métricas. El limón peruano es el principal producto importado.
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Figura 1.4: Destinos de exportación de cítricos
El Día Nacional de Protección de los Cítricos que se celebra cada año, es una iniciativa del
Servicio Nacional de Sanidad e Inocuidad Alimentaria (SENASAG), que busca informar y
concientizar a los productores y población en general, sobre la necesidad de proteger los
cítricos de la enfermedad HuanGlomerin (HLB) que destruye estos cultivos.
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1.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
Los productos cítricos de la zonas del norte integrado, por su carácter de demanda y la
presencia del elevado número de intermediarios, que impiden un trato directo entre el
productor y el consumidor final, hacen que el productor se vea afectado en sus niveles de
ingreso y como resultado tengan una menor participación en el precio final. Sin embargo, son
las formas de distribución y comercialización las que más los desincentiva a seguir cultivando
cítricos, debido a que los productores enfrentan serios problemas para comercializar sus
productos como la deficiente infraestructura caminera (caminos troncales y otros), necesario
para el traslado a mercados. Los costos de transporte son un impedimento, especialmente
para pequeños productores, que deben trasladar sus productos hasta los centros de
comercialización en la ciudad de Santa Cruz. Los beneficios que perciben los productores no
son suficientes como para cubrir sus costos de producción, por ello el productor participa en
menor proporción del precio final de venta. La presencia de plagas y enfermedades, el escaso
acceso a fertilizantes, insecticidas y fungicidas son problemas que enfrentan los productores
para elevar los niveles de producción, como también la falta de capacitación en cuanto a
mejores y más eficientes formas de pre y post -cosecha de cítricos.
No se Falta de Falta de
encuentran incentivos capacitación
proyectos en económicos- técnica a
ejecución productivos productores
Refresco de naranja
Mermelada de naranja
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Naranja deshidratada
Jugo de naranja
Jugo concentrado de naranja
1.4 JUSTIFICACIÓN
Este proyecto es una buena oportunidad de negocio, ya que existe una gran cantidad de
materia prima, y gran capacidad de crecimiento. Para ser un negocio innovador se debe
lanzar el servicio con un precio adecuado y brindando promociones como estrategias de
introducción, brindando al cliente un buen producto de calidad y excelente atención que
justifique el precio. Servirá como negocio inicial que a futuro permita invertir y diversificar las
actividades económicas a otras unidades de negocio. Se favorecerá al crecimiento del rubro
de los productores de frutas.
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1.5 OBJETIVOS
1.6 ALCANCE
1.7 METODOLOGIA
15
CAPÍTULO II: ESTUDIO
DE MERCADO
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CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
El jugo concentrado mantendrá la acidez de la naranja y será un poco más dulce que ésta, ya
que se le adicionará azúcar al mismo para hacerlo más apetecible a la vez que se contribuye a
la conservación del mismo, por las propiedades del azúcar. Además, será rico en vitamina C,
esta vitamina es la encargada de elevar las defensas del organismo para evitar resfríos.
Las propiedades del consumo de la fruta, la naranja en este caso, es conocido por todas las
personas, y se destacan en la siguiente figura:
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El producto terminado será envasado en recipientes de hojalata de 0,5 litros (500ml), según
se observa en la figura 2.2.
Tanto por el volumen producido como por la cantidad de mercados que lo consumen, el jugo
cítrico más importante es el de naranja. El 60% de la producción mundial de jugo
concentrado congelado de naranja, que promedia los 2 millones de toneladas, es elaborado
por Brasil. Argentina produce 13.000 toneladas y tiene una participación mínima en el
contexto internacional, puesto que el 60% es absorbido por el mercado interno. La mitad de
las compras corresponden a la industria elaboradora de gaseosas 2.
2
http://www.alimentosargentinos.gob.ar/contenido/revista/html/37/37_06_Frutas_jugo_concent_conge_nara
nja.htm
18
EL MERCADO MUNDIAL
Para 2018 se espera que la producción mundial de jugo se reduzca un 3%, debido
fundamentalmente a menores cosechas en Brasil y en el estado de Florida (EE.UU.)
El estado de Florida, procesa para jugo concentrado más del 95% de la producción de
naranjas.
Si bien el volumen producido por China aún es bajo, este país ha duplicado su
producción en los últimos años, y registra fuertes inversiones en nuevas industrias.
Para 2017, se espera que elabore 20.000 Ton de jugo.
El 70% de la producción mundial de jugo concentrado es exportado.
Las exportaciones mundiales también están lideradas por Brasil, que tiene como
principales destinos a la UE y los EE.UU.
Para el análisis de la demanda se han obtenido datos sobre la producción de jugos y otros
factores que inciden en el consumo real correspondiente. En el año 2011 se registró lo
siguiente:
En base a estos datos, se elaboró el siguiente cuadro, en el que se calculó el consumo anual y
el consumo real a partir del año 2013 al año 2018.
A partir de los datos estadísticos históricos de la demanda real desde el año 2013 al 2018
(vercuadro2.2) se realizó el ajuste de regresión y correlación lineal para poder realizar las
proyecciones del consumo en Toneladas, para los años de interés del proyecto, y que se
muestran en el cuadro 2.3.
Cuadro 2.2: Datos estadísticos del consumo real del año 2013 al 2018
Consumo Real
Año X
(Ton)
2013 13 8.070
2014 14 8.424
2015 15 8.845
2016 16 8.837
2017 17 9.338
2018 18 10.078
20
Consumo Real (Ton)
12,000
10,000
f(x) = 364.97 x + 3274.94
Consumo en toneladas
R² = 0.93
8,000
6,000
4,000
2,000
0
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
Años
A partir de los datos históricos (desde el año 2013 al año 2018), se realizó la proyección del
consumo real en toneladas. Para ello se utilizó la ecuación de regresión lineal
y=364,97x+3274,9 R2=0,934
Con un coeficiente de determinación del 99,47% que indica el grado de confiabilidad de las
proyecciones realizadas de la demanda real.
Cuadro 2.3: Proyección del consumo real para los años 2021 al 2029
Consumo Real
AÑO
X Estimado (ton)
2019 19 3.660
2020 20 4.025
2021 21 4.390
2022 22 4.755
2023 23 5.120
2024 24 5.485
2025 25 5.850
2026 26 6.215
2027 27 6.580
2028 28 6.945
2029 29 7.310
2030 30 7.675
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a 17.166 toneladas. Por lo que la primera decisión de continuar con el proyecto se da en base
a la existencia de un mercado potencial que quiere consumir el producto.
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CAPÍTULO III:
TAMAÑO Y
LOCALIZACIÓN
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CAPÍTULO III
TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN
El objetivo es determinar la localización estratégica del proyecto, para ello se analizarán tres
alternativas en el departamento de Santa Cruz, específicamente en la región norte (norte
integrado) por sus características climatológicas que permiten la producción de cítricos,
especialmente de naranja. El segundo objetivo es determinar el tamaño óptimo del proyecto,
que estará en función de la demanda insatisfecha y a la tecnología disponible que ofrecen los
fabricantes de tecnología.
Para ello la decisión de donde ubicará el proyecto no solo obedecerá a aspectos económicos,
sino también a criterios estratégicos que se utilizan para la determinación del lugar óptimo
de funcionamiento, la formulación de este análisis se debe realizar en dos niveles: un
primero denominado macro localización y el segundo nivel que se llama micro localización,
esto exige que su análisis se realice en forma integrada considerando variables como:
demanda, transporte, materia prima, etcétera; pero generalmente la localización adecuada y
estratégica es aquella que permite maximizar la rentabilidad del proyecto.
Para escoger cuál de las alternativas disponibles se tiene en cada caso para el proyecto, se
utilizará el método cuantitativo por puntos, donde se escogerá la alternativa con la
calificación más alta.
Por ser de interés del estudio que se desarrolla en el Norte Integrado de Santa Cruz, se tiene
entre las opciones de la localización de la planta a la ciudad de Montero, Buena Vista y la
ciudad de Warnes.
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Mano de obra, existencia de mano de obra cualificada por el nivel tecnológico de las
maquinarias que se tendrán en el proceso productivo.
Terreno, disponibilidad y costo del metro cuadrado de terreno.
Caminos, existencia de caminos y que estén en buenas condiciones de transitabilidad.
Mercado, cercanía al mercado y tamaño de la misma.
Proveedores de insumos y materiales, existencia de empresas comerciales e
industriales que puedan proveer insumos y materiales en forma eficiente.
Política fiscal, se consideran los costos incurridos en impuestos por la actividad
industrial.
En el siguiente cuadro se evalúan los diferentes factores para cada alternativa de localización:
agua
terreno política
camino
2 4 6 8 10
Mano clima
de
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obra
Materi
a
prima
Factores
dxi∗pi
Materia Prima----P1=10 x=
dpi
Mano de Obra---P2=7 x=
( 8∗10 )+ ( 2∗7 ) + ( 6∗8 )+ ( 8∗8 )+ ( 2∗8 )+ ( 4∗6 ) +(10∗5)
(10+7+8+ 8+8+6 +5)
292
Terreno-----------P3=8 x= =5.69
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Agua-------------P4=8
Camino----------P5=6
dyi∗pi
Clima--------P6=5 y=
dpi
Política------p7=8 y=
( 2∗10 ) + ( 2∗7 ) + ( 6∗8 ) + ( 10∗8 ) + ( 8∗8 ) + ( 6∗6 )+(6∗5)
(10+7+ 8+8+6 +5)
292
Y= =5.61
52
Para el cálculo del tamaño de la planta, se ha decidido que el tamaño será equivalente para
cubrir el consumo real del producto acabado del año 2021.
3.3 CONCLUSIONES
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En cuanto al tamaño de la planta se ha decidido que será el necesario para cubrir el mercado
en el año 2028, con un requerimiento de 11.826 toneladas al año, y con un tamaño de diseño
de 12.000 toneladas por año.
CAPÍTULO IV:
INGENIERÍA DEL
PROYECTO
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CAPÍTULO IV
INGENIERIA DEL PROYECTO
Entre las propiedades que se tiene el producto, jugo concentrado de naranja, el siguiente
cuadro muestra los beneficios que podría obtener el cuerpo de una persona por el consumo
del producto. Como por ejemplo se tiene 42 kilocalorías, el aporte de calcio es de 36
miligramos y de potasio de 200 miligramos, entre los más importantes (ver detalle en el
cuadro 4.1).
Para el diseño de la etiqueta del producto, se cumplen los siguientes requisitos obligatorios:
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4) Declaración de etiquetado nutricional, se realizará en conformidad con lo establecido
en la NB 314004 con el respectivo respaldo de Laboratorio autorizado por la
autoridad competente, en este caso SENASAG.
5) Grado de calidad del alimento, según establezca la norma boliviana para un alimento
dado.
La materia prima deberá venir de cultivos situados de un radio de 100 km. en camiones con
capacidad de 8 ton. El transporte es hecho en cajas de material plástico, propiedad de la
empresa y cada camión transporta 200 cajas, con un peso de 40,8 kg /caja.
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El pesaje es hecho en una balanza de impresión automática localizada cerca de la portería de
la fábrica. El área necesaria es de 300 m2, de los cuales 60 m2 son para área de pesaje. El
costo de una báscula es de $us. 50.000.
El número de personas necesarias para atender la báscula y portería es de tres por turno. El
tiempo de pesaje de un camión es de 10 minutos.
(2) Selección
Las principales causas de rechazos son: frutas dañadas, podridas, verdes, picadas por
insectos, defectuosas, etc. El porcentaje de rechazos es del 10% y son sacados en canal, que
por gravedad las deposita en el camión y la pérdida la absorbe el proveedor de la materia
prima.
(3) Almacenamiento
Las frutas son encaminadas hacia los silos en un transportador automático. Cada silo posee
una capacidad de almacenaje de 400 cajas o 16.320 kg.
Los silos son construidos de acero inoxidable con un sistema de manera que permita
ventilación en su interior.
De los silos, a través de una cinta transportadora se lleva la naranja para el lavado que tiene
dos etapas:
- Primera etapa.
El agua debe ser clorada y se requiere humedecer la fruta para que tenga mejores
condiciones de adherencia. Es realizada por un sistema de riego de agua que remueve
las hojas, tallos y tierra. La capacidad de cada máquina es de 300 kg /hr.
- Segunda etapa
Consiste en la aplicación de un detergente con el bactericida a través de un sistema
de escobas que hace la limpieza final con base en agua clorada.
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La capacidad de esta máquina es de 500 kg /hr y tienen un consumo de 100 lt de agua
para esta producción. Los detergentes y bactericidas usados son de 5 kg / 100 litros
de agua.
Después del lavado y completamente limpias, las naranjas pasan por un sistema de esteros,
donde operarios calificados hacen las últimas clasificaciones.
Luego las naranjas son transportadas por un elevador a un calibrador y se seleccionan las
frutas según sus diámetros para alimentar los extractores de jugo. La pérdida de este proceso
es del 5%. La capacidad de selección de la maquina es de 1.500 Kg /hr.
El jugo obtenido es el 50% de la materia prima que entra al extractor, el otro 50% es el
subproducto. Las máquinas utilizadas son de 100 cabezas (exprimidoras) y su producción es
de 5 kg /hr / cabeza
Es una máquina compacta que comprende todos los aparatos necesarios y da una
producción de 1.500 litros/hr. La cantidad de azúcar a añadir por cada 1000 Kg de jugo es de
10,2kg. Las pérdidas en la pasteurización son de 5%.
El jugo concentrado es obtenido a una temperatura de 45°C con baja presión. Al pasar luego
por un sistema denominado “flash cooler” se reduce la temperatura a 26°C, siendo
conducido luego a los tanques de enfriamiento, los cuales reducen las temperaturas de
producto hasta 5°C por continua agitación.
Los tanques tienen en las paredes circulación de agua y alcohol. Luego pasa a través de un
aparato cambiador de calor que baja la temperatura a (--) 7°C.
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El costo de este sistema es de $us 100.000. La producción es de 1.200 litros /hr. El
desperdicio en este proceso es del 5%. El consumo de energía es de 100 kwh. Se requiere de
un operario por turno.
(9) Empaque
Cada tambor vacío pesa 19 kg y tiene una vida útil de un año, siendo su costo de $us 20.
Con una temperatura constante de 20°C, el jugo podrá permanecer almacenado por un
periodo de 1 año, sin que las pérdidas de vitamina “C” alcancen un 10%.
La planta requiere de un Laboratorio de Calidad para efectuar análisis después de cada uno
de los pasos del proceso. Su costo es de $us 10.000.
El número de operarios en el Laboratorio es de 5, incluyendo un Ingeniero.
SUB PRODUCTO
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(a) Recuperación del Aceite Esencial
Después de la extracción el 50% sobrante se pasa por una maquina denominada “finisher” y
luego por una centrifugadora pulidora.
Finalmente, en una cámara fría se separa por decantación las ceras contenidas en el
producto obtenido. Corresponden al 10% de la materia prima.
Esto se realiza en una máquina compacta que tiene una producción de 500 kg /hr.
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Figura 4.2: Diagrama de flujo del proceso de producción de jugo concentrado de naranja
Materia prima
Recepción de MP
Selección
Almacenamiento en SILOS
Transporte a lavado
Agua
Cloro LAVADO primera etapa
Detergentes
y LAVADO segunda etapa
bactericidas
Transporte a Selección
Transporte a extracción
Transporte a Pasteurización
Pasteurizado y estabilización
Enfriamiento
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4.3 BALANCE DE MATERIA
Para cada etapa de producción (equipo), y conociendo la capacidad según catálogo del
equipo, se ha determinado la producción anual en toneladas. Es importante aclarar que se
trabajarán durante 3 turnos de 8 horas cada una, durante el día, es decir será un proceso
continuo.
Figura 4.3: Diagrama de flujo del proceso de producción de jugo concentrado de naranja
27.485 Tn
Materia 11.163 Tn
prima 5% de Pasteurización y Tanques de 5% de
pérdida estabilización enfriamiento pérdida
11.750 Tn 10.605 Tn
Recepción de MP
Proceso de
obtención de
Cáscara y pulpa (50% sobrante)
(10% de proceso)
10% de
Selección
rechazo
Extracción de Proceso de
jugo 50% obtención de
Transportador 24.737 Tn RACION DE
automatico CITRICOS (40% de
23.500 Tn proceso)
Almacenamiento
en SILOS 50% de
pérdida 10.605 Tn
24.737 Tn
1% de
Empaque pérdida
Agua LAVADO primera
Cloro etapa
10.500 Tn
Para cada una de las etapas de la línea de producción de, en la que se requieren diferentes tipos
de equipos, y considerando el porcentaje de desperdicio en cada una de ellas, se ha calculado el
requerimiento a procesar y la cantidad procesada para poder cumplir la meta anual de
35
producción que es de 12.000 toneladas de jugo concentrado de naranja, en el cuadro se observa
detalladamente el cálculo realizado en función a la capacidad de cada equipo y la cantidad de
horas a trabajar en tres turnos de trabajo.
Tomando en cuenta, los desperdicios que se tiene en cada maquinaria o etapa del proceso de
producción, se ha calculado el número de equipos en cada etapa, en base a la información de
los proveedores fabricantes de equipos se tiene que la lavadora de la segunda etapa define la
capacidad del proceso, y se requieren 10 unidades para poder cumplir con la meta
establecida de producir 12.000 toneladas de jugo concentrado de naranja anualmente,
siendo su rendimiento de 94,25% aproximadamente. El extractor de jugo, de igual forma
deben adquirirse 9 unidades, y su rendimiento será del 99,49% aproximadamente.
El equipo utilizado para el lavado en su primera etapa, por ser de una capacidad muy
pequeña, se requiere adquirir 16 unidades, lo cual no es conveniente para el cálculo de la
superficie requerida para la planta de producción. Se requieren lavar 28.276 toneladas de
naranja en forma anual, el rendimiento de este proceso es de 98,18%.
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Requer de Cantidad Capacid
Etapa de Capacidad Produc Nro. de Utiliza-
procesar proce- anual
producción por hora Tn/año equip ción
(Kg) sada (Kg) (Tn)
Selección 1500 Kg 9.000 31.418 28.276 4 36.000 87,27%
Lav. 1ra et. 300 Kg 1.800 28.276 28.276 16 28.800 98,18%
Lav. 2da et. 500 Kg 3.000 28.276 28.276 10 30.000 94,25%
Selecc final 1500 Kg 9.000 28.276 26.862 4 36.000 78,54%
Extracc jugo 500 Kg 3.000 26.862 13.431 9 27.000 99,49%
Pasteurizac 1500 Lt 9.000 13.431 12.759 2 18.000 74,62%
Enfriamiento 1200 Lt 7.200 12.759 12.121 2 14.400 88,60%
Empaque 1200 Lt 7.200 12.121 12.000 2 14.400 84,17%
Aceite esenc 500 Kg 3.000 1.175 1.343 1 3.000 39,17%
Rac de cítric 500 Kg 3.000 5.875 5.372 2 6.000 97,92%
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4.5 REQUERIMIENTOS DE INFRAESTRUCTURA
La infraestructura en la que estará comprendido el proyecto estará regida por las normas:
Así también la infraestructura del proyecto estará constituida de materiales de acorde con las
especificaciones que se desarrollaran a continuación:
Muros de ladrillo
Revoque delgado: Cemento – Arena
Paredes con revestimiento de azulejo blanco (Altura 2,5 metros)
Cimiento de piedra de carga y hormigón simple
Techo calamina ondulada
Techo cielo raso termoaislante
Piso cerámico de alto tráfico
Portones corredizos
Ventanas herméticamente cerradas
Instalación eléctrica trifásica para máquinas
Instalación eléctrica monofásica
Instalación y sistema de distribución de agua
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Instalación de sistema de drenaje
Instalación de extintores
Muros de ladrillos
Revoque delgado
Cerámica roja
Cimiento de piedra de carga y hormigón simple
Instalación y sistema de distribución de iluminación.
Baños y vestidores
En base a las dimensiones y características propias de cada maquinaria, se han calculado las
áreas para cada sección de trabajo, además se consideró el espacio necesario para que
39
transite el personal y el espacio para almacenes temporales intermedios en el proceso
productivo. Las necesidades para la planta son de 1923 metros cuadrados, según se detalla
en el siguiente cuadro:
(1) Área de portería, en la que se encuentra la recepción de materia prima y una balanza
para el pesado de los camiones y verificación de la cantidad transportada y
entregada. Además se cuenta con área de parqueo para vehículos de la empresa y
vehículos de los clientes. Se cuenta con un sistema de control (circuito cerrado)
mediante cámaras que serán monitoreadas desde portería.
(2) Área administrativa, en la que se tiene el departamento comercial, encargada de la
atención de los clientes, situada también las áreas de marketing y una sala de reunión
para el uso de los promotores. También se tiene las oficinas de Gerencia General con
su secretaría, y finalmente del departamento financiero para realizar las actividades
contables. Son oficinas contiguas, unidas por un pasillo en la parte frontal del terreno,
y la pared posterior está apoyada a la nave de producción.
(3) Planta de Producción o nave de producción, en la que se encuentra todo el proceso
productivo, está dividida en dos partes. La primera parte se tiene el área sucia en la
que la materia prima es clasificada y luego lavada en dos etapas. La segunda parte es
40
el área limpia, en la que se extrae el jugo de la materia prima y se la procesa para la
obtención del producto terminado.
(4) Existe una puerta a lado de las oficinas administrativas para ingresar los insumos a la
nave de producción.
(5) En el lado derecho se encuentran los vestidores y baños fuera de la nave de
producción, y para el que personal ingrese se tiene un área de desinfección para
evitar contaminación cruzada que puede ser riesgosa para la inocuidad del producto.
(6) En el mismo lado derecho se tiene el taller de mantenimiento con todo el equipo y
herramientas necesarias, de igual forma, los mecánicos deben pasar por el área de
desinfección para ingresar a la nave de producción.
(7) En la parte posterior de la nave de producción se tiene una salida de emergencia, que
sirve como escape del personal, en situaciones de posibles contingencias peligrosas
dentro de la planta.
(8) Dentro de la nave de producción se encuentran dos oficinas: la Gerencia de
Producción y el Departamento de Seguridad e Higiene Laboral.
(9) El laboratorio de calidad se encuentra dentro de la nave de producción, con todo el
equipamiento necesario para realizar las actividades de control tanto de las materias
primas, en el proceso como también en el producto terminado.
41
Portería
Estacionamiento
Cámara Almacén de
Recepción Frigorífica insumos
y Pesaje Vestidores y
baños
Empaque
Área de Ración
Enfriado de Cítricos
Selección y
Clasificación Pasteurizado y Área de Aceite
Área de Estabilizado Esencial
Selección
Proceso de lavado
Laboratorio
Área de Extracción de calidad
Departamento Taller de
Gerencia de de seguridad e Mantenimiento
Almacenamiento
Producción higiene
en Silo
La distribución de planta será de manera que los materiales avancen de manera rápida y fácil
utilizando un mínimo de manipulación los equipos serán en una línea de producción por lo
tanto estarán uno al lado de otro.
42
El recorrido de las materias primas e insumos para la obtención del producto principal y sus
derivados, se muestran en el siguiente lay-out de la planta (Ver figura).
1
12
11
14
10
2
9 13
3 6
7 8
4 5
El consumo de energía eléctrica en la planta de producción está dado por la potencia de cada
una delos equipos y maquinarias, en el siguiente cuadro se detalla el consumo de cada una
de ellas:
Cuadro 4.6: Consumo de energía eléctrica en la línea de producción
Equipo Capacidad Consumo (Kwh)
Equipo de selección 1500 Kg/hr 25
Silo 16320| Kg/silo 50
Lavado 1ra etapa 300 Kg/hr 50
Lavado 2da etapa 500 Kg/hr 50
Elevador 1500 Kr/hr 25
Extracción jugo 500 Kg/hr 100
Pasteurización 1500 litros/hr 100
Enfriamiento 1200 litros/hr 100
43
Empaque 20 litros/minuto 50
Cámaras frigoríficas 50
Equipo trasporte 100
Alumbrado 223
Aceite esencial 500 Kg/hr 5
Ración de cítricos 500 Kg/hr 5
TOTAL CONSUMO 783
44
1000 KVA, este tiene una frecuencia de 50 Hz (Ver en anexo las características del
transformador).
45
Para la programación de la producción se tomó en cuenta el estudio de mercado realizado
anteriormente, además se tomó en cuenta los días y horas de trabajo anuales.
El nivel de producción anual está en relación con el consumo real inicial del año 2021 y su
incremento hasta el año 2029, como su tamaño máximo, considerando la vida útil del
proyecto estimado para 9 años.
Cuadro 4.9: Calendario de producción para los años de vida útil del proyecto
Capacida
Consumo
d de Porcentaje Producción
Año real Utilización
diseño a cubrir (Tn)
proyectado
(Tn)
2019 3.660 12.000 100,0% 3.660 30,5%
2020 4.025 12.000 298,1% 12.000 100,0%
2021 4.390 12.000 273,4% 12.000 100,0%
2022 4.755 12.000 252,4% 12.000 100,0%
2023 5.120 12.000 234,4% 12.000 100,0%
2024 5.485 12.000 218,8% 12.000 100,0%
2025 5.850 12.000 205,1% 12.000 100,0%
2026 6.215 12.000 193,1% 12.000 100,0%
2027 6.580 12.000 182,4% 12.000 100,0%
2028 6.945 12.000 172,8% 12.000 100,0%
2029 7.310 12.000 164,2% 12.000 100,0%
2030 7.675 12.000 156,4% 12.000 100,0%
Los requerimientos de materia prima e insumos para el proceso de obtención del jugo
concentrado de naranja se detallan a continuación.
Según la descripción del proceso productivo y del balance de materia realizada, se requieren
insumos como estabilizadores y conservantes y azúcar. La cantidad de azúcar a añadir por
cada 1000 Kg de jugo es de 10,2 kg. Además de agregar por cada 1000 Kg de producto final
46
360 gramos de estabilizador y 510 gramos de conservante. Los cálculos se realizaron a partir
de la cantidad a procesar en el pasteurizado. Por lo tanto, el requerimiento de materia prima
y de insumos para cada año de vida del proyecto, se detalla en el siguiente cuadro:
Materia
Producció Azúcar Estabilizado Conservant
Año prima
n (Tn) (Tn) r (Kg) e (Kg)
(Tn)
2019 3.660 10.980 41 1.432 2.029
2020 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2021 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2022 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2023 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2024 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2025 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2026 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2027 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2028 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2029 12.000 36.000 133 4.696 6.652
2030 12.000 36.000 133 4.696 6.652
Para el cálculo de los insumos, se tomó en cuenta que, durante el primer lavado, se requiere
de un kilogramo de cloro por cada 300 litros de agua, y para el segundo lavado se requiere de
5 kilogramos entres detergente y bactericida por cada 500 litros utilizados. También es
importante el cálculo del alcohol necesario para agregar al sistema de enfriamiento de los
tanques que tienen la función de enfriar el producto, cada día se utilizarán 85 litros de
alcohol necesarios para el refrigerante. Según estos cálculos, los resultados del
requerimiento de los insumos se muestran a continuación.
47
2029 12.000 95.657 143.485 143.485 40.000
2030 12.000 95.657 143.485 143.485 40.000
48
1
Cada camión realizará 4 viajes diarios, el consumo de combustibles es de 40 litros por camión
cada día, además debe considerarse el mantenimiento que debe realizarse a los camiones y
también los seguros que se deberá tener.
49
Cantidad por
Detalle Unidades Total anual
camión
Combustible 40 Litros/día 40.000
Cambio de ruedas 10 Unidades/año 40
Cambio de aceite motor 6 Global/año 24
Mantenimiento general 1 Global/año 4
Aseguro SOAT 1 Unidad/año 4
Seguro contra accidentes 1 Unidad/año 4
Los requerimientos de agua potable anual se detallan en el Cuadro 5.12, para este cálculo del
consumo de agua se ha tomado en cuenta la cantidad de agua necesaria para el proceso
productivo (proceso de lavado en dos etapas y para el proceso de enfriamiento), también
para el uso y consumo del personal, siendo el requerimiento anual:
50
2030 95.657 57.394 87.500 47.200 218.300 506.051
Por lo tanto, para poder cumplir con los requisitos explicados anteriormente se necesitará de
un departamento de control de calidad, se implementará un laboratorio en el cual se harán
los respectivos controles tanto a la materia prima como a los productos terminados. Para
esto, se necesita de un encargado de laboratorio de profesión técnico químico o ingeniero
químico con conocimientos en alimentos.
Bajo las siguientes normas bolivianas, ser trabajará para poder garantizar la calidad del
producto final, y cumplir con las normas establecidas para la producción del jugo
concentrado de naranja:
51
interfaz de datos RS-232 y software
opcional
Esta balanza compacta recibe el
suministro energético por medio de
baterías.
Refractómetr El principio de medición se basa en la Costo de
o Digital refracción de la luz (roto del latín: adquisición
fractus) creada por la naturaleza y la $480
concentración de los solutos (por
ejemplo el azúcar).Es por esto que
un refractómetro mide indirectamente
la densidad de los líquidos. La unidad
de medida °Bx (grados Brix) lleva el
nombre de Adolf F.
- Tubos de ensayo Materiales de laboratorio que son Costo de
- Probetas necesarios para realizar las pruebas de compra
- Pipetas ensayo y control en las diferentes semestral
- Matraz pruebas que se realizarán en el $1500
- Vasos de precipitación laboratorio.
- Mechero Bunsen
- Papel de tornasol
Azúcares
Humedad
pH
Proteínas
Grasas
Cenizas
Materia extraña
Conservadores
Cloruro de sodio
Fécula
Fibra dietética
Fluoruros
Entre los análisis microbiológicos que requiere SENASAG, para aprobar y otorgar la licencia,
están los análisis microbiológicos, para determinar los microorganismos y los patógenos.
Además de analizar los deterioradores de alimentos, estos indicadores están dados por el
contenido de:
Salmonella
E. coli
Listeria
52
Coliformes fecales y Coliformes Totales
Hongos y Levaduras
Bacterias Mesofílicas Aerobias
Enterobacterias
Por lo tanto, considerando esa gran importancia de evitar accidentes y así exista un buen
funcionamiento de la planta se va a cumplir con ley General de Higiene y Seguridad
Ocupacional y Bienestar, aprobada por DL 16998 de 02/08/1979.
53
Pantalón de Mano de obra directa 142 4 veces al año 588
trabajo tipo Control de calidad 2 unidades
pijama Seguridad 1
Administradores 2
Cofia con rejilla Mano de obra directa 142 6 veces al año 882
de alimentación Control de calidad 2 unidades
Seguridad 1
Administradores 2
Mascarilla Mano de obra directa 142 300 veces al 45 cajas
desechable Control de calidad 2 año de 1000
polipropileno Seguridad 1 unidades
Administradores 2
Guantes de Mano de obra directa 142 300 veces al 45 cajas
trabajo Control de calidad 2 año de 1000
desechables pares
nitrilo
Delantal de PVC Mano de obra directa 66 2 veces al año 132
peto blanco unidades
La ropa debe estar diseñada de tal forma que evite una posible contaminación del
producto (sin bolsillos y sin botones como mínimo). Se debe proporcionar en cantidad
suficiente a cada operario para que puedan mudarse cuando sea necesario y como
mínimo una vez por jornada laboral. La ropa debe ser de uso exclusivo para el trabajo
y debe de guardarse en taquillas separadas a la ropa de calle.
Deberá ponerse a disposición ropa de protección: En cantidades suficientes para cada
empleado Con un diseño adecuado para impedir la contaminación del producto
(como mínimo, no deberá tener bolsillos externos ni botones cosidos).
La ropa limpia se deberá separar de la ropa sucia, y ambas deberán controlarse para
evitar la contaminación cruzada.
El lavado de la ropa protectora se deberá realizar en la propia fábrica, se deberá
contratar a una empresa de lavandería auditada y aprobada.
54
Todo el pelo deberá estar recogido y cubierto para evitar la contaminación del
producto.
Se exigirá que la barba y el bigote deban estar recogidos y cubiertos por una redecilla
para evitar la contaminación del producto.
El personal deberá llevar un calzado adecuado en el entorno de producción.
Al emplearse guantes, éstos deberán reemplazarse con frecuencia. Cuando proceda,
deberán ser aptos para utilizarlos con alimentos, desechables, de un color distinguible
(azul, a ser posible), encontrarse en perfecto estado y no desprender fibras sueltas.
Chequeo Pre-ocupacional.
Chequeo Periódico
Chequeo de Reintegro.
Para que el empleado pueda incorporarse nuevamente a sus labores, deberá presentar el
certificado médico correspondiente.
55
Según norma NB 55001, los extintores deben estar a una Altura para el soporte superior del
equipo de protección debe estar a 1,50 m desde el nivel del suelo, el equipo de protección en
NINGUN CASO DEBE ESTAR ASEGURADO CON FIERROS, etc. Su uso debe ser de fácil acceso
cuando se requiera.
3
https://www.scribd.com/document/113272645/Procedimiento-de-Calculo-de-Extintores-1
56
Se colocará un extintor según la siguiente distribución:
57
Se pondrán también señales prohibitivas, para poder garantizar la limpieza, orden e
inocuidad del proceso productivo y por ende del producto terminado:
4.14 MANTENIMIENTO
Por ello se realizará un mantenimiento correctivo y preventivo para así evitar parar la
producción cuando las maquinas fallen.
El encargado de mantenimiento no debe solo dedicarse a arreglar las maquinas sino también
estará encargado de arreglar y mantener otros equipos del lugar.
58
Toda infraestructura o activo que afecta el desempeño de la empresa debe recibir
mantenimiento preventivo o correctivo. Para ello, en primera instancia, se establece un
Programa Anual de Mantenimiento y se elaboraran kardex por cada activo de acuerdo a su
familia (edificación, instalación eléctrica, maquinaria y equipos, etc). Ver Formato Programa
Anual y Formato de Kardex de Activo
Cuando corresponda, se deberá incluir una descripción del Mantenimiento Preventivo y/o
Correctivo realizado sobre el activo.
La industria no tiene emisiones tanto sólidas y gaseosas que presenten un problema al medio
ambiente. Según el capítulo 2, artículo 20 de la ley del medio ambiente N° 1333 los residuos
orgánicos biodegradables no representan peligro para el medio ambiente, por lo tanto, la
elaboración de jugo concentrado de naranja, no representa un peligro para el medio
ambiente.
Los desperdicios pueden ser utilizados como abono o bien pueden ser desechados.
59
4.16 CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION
Utilizando el diagrama de Gantt se muestra el orden con la que se ejecutaran las diferentes
actividades para implementar el proyecto; desde su aprobación, adquisición de maquinaria,
instalación y montaje. Además del contrato de personal su capacitación y entrenamiento
para la ejecución de sus tareas.
Figura 4.8: Cronograma de implementación
Actividad Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Aprobación del proyecto
Financiamiento
Compra del terreno
Trámites de licencias y permisos
Licitación para construcción
Construcción infraestructura
Instalaciones de servicios
Compra de equipos y maquinarias
Montaje y pruebas
Contratos con proveedores de MP
Reclutamiento personal
Selección del personal
Capacitación personal
Publicidad del producto
4.17 CONCLUSIONES
La capacidad de operación será del 87,7% el primer año, el segundo año de 92,8%, el tercer
año de 97,9% y a partir del cuarto año en un 100%.
60
CAPÍTULO V:
ORGANIZACIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN
61
CAPITULO V
ORGANIZACIÓN Y COMERCIALIZACION
Características:
5.2 DIRECCIÓN
62
4) Mantener una comunicación eficaz con los empleados.
5) Fomentar interés, iniciativa y participación en el personal.
6) Mantener la disciplina en el grupo de trabajo.
7) Remunerar equitativamente al personal.
Portero Seguridad
Ayudante Ayudante
Limpieza Mantenimiento
Mecanico
63
Cumplir y hacer cumplir los reglamentos internos y externos, las resoluciones
encomendadas del directorio o de la propia autoridad, aplicando en su caso las
respectivas sanciones.
Designar remover y remitir a los empleados y obreros subalternos e imponerles
cuando corresponda, sanciones disciplinadas, con curso de apelación ante el
directorio.
Suscribir toda clase de contratos públicos o privados, de acurdo a normas legales y
reglamentarias en vigencia.
Comprar, vender, permutar, hipotecar y/o arrendar los bienes o inmuebles de
acuerdo a determinaciones del directorio, con las formalidades establecidas por la
ley.
Presenta al inicio, de cada gestión, el plan operativo programa de inversiones,
proyecto de presupuesto. Al mismo tiempo, presentar el informe de valores, estados
financieros y aplicaciones presupuestarias de la gestión anterior.
Abrir y manejar cuentas corrientes bancarias y librar cheques sobre las mismas y
emitir, girar, aceptar, endosar, avalar, descontar, cobrar, pagar y protestar letras de
cambio, cartas de crédito y otros documentos mercantiles, de acuerdo a normas
legales y reglamentarias en vigencia.
Gestionar y negociar, dentro y fuera del país, obligaciones de crédito y subscribirlas a
nombre de la empresa, previa autorización de la empresa.
64
además de haber llevado algún tipo de
capacitación en psicología del trabajo.
Funciones: reclutamiento de personal, elaborar
planillas de suelto y asistencias, realizar papeleos
legales en caso de contratación o despido de
personal, realizar pagos al personal.
Contabilidad 1 De oficina Contador General
Las funciones son: realizar pagos y mantener las
facturas pagadas, procesar los pagos recibidos,
asegurarse de que todos los trabajadores son
pagados, pagos de impuestos, preparar informes
financieros y realizar los controles financieros.
Cajero 1 De oficina Administra, gestiona y ejecuta los procesos de
cobranza por ventas de los productos.
Mensajero 1 De oficina Encargado de llevar y traer correspondencia,
cotizaciones y proformas a los clientes.
Portero 3 3 turnos Encargado del control de ingreso y salida de
personas y vehículos de las instalaciones de la
empresa. Se encarga del control del sistema de
control de vigilancia por cámaras mediante un
circuito cerrado.
Limpieza 6 De oficina Encargados de mantener la planta y las oficinas en
buenas condiciones de higiénicas para la empresa.
65
Promocionar las ventas, mostrar las propiedades y
ventajas del producto en visitas realizadas a los
potenciales clientes. Registrar los pedidos de los
clientes y comunicar a Gerencia Comercial para el
respectivo despacho. Atender los reclamos de los
clientes.
Encargado de 1 De oficina Recepción y verificación de la materia prima,
almacenes entrega de materia prima al departamento de
producción. Despacho del producto final.
Recepción de productos terminados en mal
estado. Control de existencias de materia prima y
productos terminados.
Ayudante de 1 De oficina Colaborar en las actividades al encargado de
almacén almacén. Realizar la limpieza, asegurarse que la
ventilación y las condiciones sean las adecuadas
para conservar los productos e insumos dentro
los plazos establecidos.
Chofer 13 10 horas Transportar las materias primas de origen hasta el
diarias almacén de la empresa. Distribuir el producto
terminado a los centros de abastecimientos de la
ciudad. Asegurarse del mantenimiento de los
vehículos. Llevar el control del uso y consumo de
combustible.
Ayudante de 13 10 horas Ayudar en el carguío y descarguío de los
chofer diarias productos a ser transportado. Asegurarse de las
condiciones de limpieza e higiene del vehículo.
66
Es el responsable del turno de trabajo, en el cual
debe asegurarse la producción continua. Además
de programar la producción debe controlar que se
cumplan las actividades programadas. Así mismo
debe asegurarse la disponibilidad de las materias
primas, insumos y materiales realizando el RPM.
Controlar la utilización de maquinarias, equipos,
materiales y herramientas que se emplean en cada
una de las secciones bajo su dependencia.
Operarios 142 3 turnos Tiene responsabilidad ante el jefe de planta. Para
este cargo no es necesario que los operarios sean
calificados, ya que se capacitara al personal en el
manejo de las maquinaras y los equipos de modo
que pueda cubrir el puesto de trabajo de forma
eficiente.
Son los encargados de dar la funcionalidad a sus
equipos o maquinarias. Su función principal es
cumplir con la orden de producción, controlar los
procesos y demostrar eficiencia en las actividades
realizadas.
Mantenimiento 1 1 turno Ingeniero mecánico.
Planificar y programar el mantenimiento para
asegurarse la continuidad de operación de los
equipos y maquinarias del proceso productivo.
Manejar el almacén de repuestos y lubricantes.
Realizar los pedidos de los insumos necesarios
para mantenimiento. Elaboración de presupuestos
de gastos, que permitan tener mayor organización
y control de las actividades de mantenimiento.
Mecánico 3 3 turnos Técnico superior en mecánica y electricidad.
Ejecutar las órdenes del mantenimiento
programado y asistir y auxiliar al mantenimiento
correctivo.
Seguridad e 3 3 turnos Ingeniero Industrial o de Alimentos.
inocuidad Cumplir con las normas y procedimientos de
seguridad y salud en el trabajo. Asegurarse de las
condiciones del lugar de trabajo en concordancia
con las normas. Analizar los riesgos puntuales del
sitio o puesto de trabajo. Mantener y cumplir los
lineamientos del Sistema de Inocuidad.
Control de Calidad 1 1 turno Ingeniero de alimentos.
Cumple una tarea primordial de asegurar la calidad
e inocuidad del producto. Sus funciones comienzan
en el control de la materia prima, controles
durante los diferentes procesos de producción, y
finalmente en el producto terminado
Laboratorista 3 3 turnos Técnico superior en Laboratorio.
Encargado de realizar las distintas pruebas para
67
verificar que se esté produciendo dentro de los
parámetros establecidos. Mantener y conservar los
equipos de laboratorio bien calibrados y en
perfectas condiciones de uso.
Para ello podemos hacer uso de técnicas como la asignación de criterios, en donde a cada
trabajador se le asignara una puntuación en criterios tales como responsabilidad,
puntualidad, productividad, iniciativa, trabajo en equipo, pulcritud en el trabajo, etc.,
puntuación que se va acumulando, por ejemplo, cada tres o seis meses.
5.5 Comercialización
68
Entre otras cosas la comercialización incluye actividades como: Email Marketing, ventas,
técnicas de ventas, publicidad, marketing, mercadeo, ferias, exposiciones etc.
La empresa optará por la siguiente estrategia comercial para ingresar al mercado meta:
De esta manera la empresa pretende ingresar rápidamente al mercado, ser aceptado por el
consumidor meta y poder ganar un porcentaje del mercado meta.
En cuanto a publicidad se pretende contratar a una empresa para que desarrolle un spot
publicitario en cual deberá ser emitido por diferentes canales de televisión. El encargado de
Marketing, desarrollará la actividad comercial mediante páginas sociales, como ser el
Facebook, WhatsApp, Instagram y otros más.
69
Se pretende auspiciar actividades deportivas como ser la gran maratón organizada por
DAVOSAN, competencias de fisiculturismo, y otras ramas deportivas más, a fin de
promocionar el consumo del jugo concentrado de naranja en los deportistas.
5.5.2 Distribución
La empresa tendrá una distribución de Canal Detallista de Primer Tipo (del Productor o
Fabricante a los Detallistas y de éstos a los Consumidores o Compradores): Este tipo de canal
contiene un nivel de intermediarios, los detallistas o minoristas (tiendas de barrio,
almacenes, supermercados, tiendas de conveniencia, gasolineras, mercados, entre otros).
Planta Supermercado
Tiendas de barrios
Planta Mayorista
Minimarket
El cálculo del número de furgonetas a utilizar para el transporte del jugo al mercado, está en
función a la capacidad de cada una de ellas, que según catálogo es de 1200 kilogramos de
carga.
70
Cada furgoneta realizará 3 viajes diarios, con un total de recorrido de 120 kilómetros, según
el rendimiento de un camión con una capacidad de 1200 kilogramos, se tiene un rendimiento
de 1 litro por cada 8 kilómetros, por lo tanto, el consumo mínimo diario es de 19 litros
aumentado 6 litros más para maniobras, se tiene que el consumo diario por cada furgoneta
es de 25 litros de combustible.
71
La firma concertará créditos con clientes, 40% del producto a un mes, 35% a dos
meses y 25% a tres meses. El total del valor del producto final colocado a créditos es
equivalente al 15% de la producción.
Antes de iniciar la producción se realizarán pruebas de funcionamiento durante
cuatro días que serán cotizados a costos efectivos de producción.
INVERSION
DETALLES INVERSION PROPIA COSTO TOTAL
DETALLES 1 2
Terreno 52000 CF 36400 15600 52000
Edificacion 174460 CF 122122 52338 174460
Maquinaria y equipos 266000 CF 79800 186200 266000
Muebles y enseres 5000 CF 5000 5000
Herramientas 1000 CF 500 500 1000
Equipos de computacion 20000 CF 6000 14000 20000
Vehiculos 46500 CF 13950 32550 46500
total CF 564960 0
Puesta en Marcha 7798.88844 7798.88844 7798.888437
C
34.3153305 34.3153305 34.31533046
Electricidad V
C
173.706897 173.706897 173.7068966
Agua V
C
10000 7000 3000 10000
Laboratorio V
Inventario 100und 0
TOTAL 10208.0222 0
TOTAL 575168.022 265772 317194.911 582966.9107
114281.96 180801.099 295083.0591
Factor de electricidad = 1,01 bs
240
Terreno m2 = 50$
5.7 PRESUPUESTO
El presupuesto de proyecto es el costo total proyectado para completar un
proyecto durante un período específico para obtener resultados específicos. Es
la estimativa detallada de todos los costos necesarios para completar las tareas del
proyecto.
5.8 DEPRECIACION
La depreciación es la pérdida de valor de un bien como consecuencia de su
desgaste con el paso del tiempo.
72
En el ámbito de la contabilidad y economía, el término depreciación se refiere a una
disminución periódica del valor de un bien material o inmaterial. Esta depreciación
puede derivarse de tres razones principales: el desgaste debido al uso, el paso del
tiempo y la vejez.
CON FINANCIAMIENTO
VP FLUJO Bs338,840.80
VAN Bs73,068.80
VAE Bs18,790.19
B/C Bs1.27
COSTO 265772
TIR 20%
73
ESTADO DE RESULTADOS- SIN
FINANCIAMIENTO
TA
0 1 2 3 4 5 6 MR
14
Ingresos totales 196000 205000 216000 204000 246000 267000 %
32208.0 32208.0 32208.0 32208.0 32208.0 32208.0 14
Costos Totales 2223 222 222 222 222 2223 %
14
Depreciacion 0 0 0 0 0 0 %
14
Intereses financieros 0 0 0 0 0 0 %
Utilidas antes de 163791. 172791. 183791. 171791. 213791. 234791. 14
impuesto 9778 978 978 978 978 9778 %
40947.9 43197.9 45947.9 42947.9 53447.9 58697.9 14
impuestos 9444 944 944 944 944 9444 %
Utilidad despues de 122843. 129593. 137843. 128843. 160343. 176093. 14
impuestos 9833 983 983 983 983 9833 %
14
Depreciacion 0 0 0 0 0 0 %
575168.0 14
Inversion propia 22 %
14
Valor de salvamento 0 0 0 0 0 0 %
345100. 14
Pago principal 8133 %
- -
FLUJO NETO DE 575168.0 122843. 129593. 137843. 128843. 160343. 169006. 14
EFECTIVO 22 9833 983 983 983 983 83 %
CON FINANCIAMIENTO
VP FLUJO Bs383,083.39
VAN -Bs192,084.63
VAE -Bs49,396.00
BENEFICIO Bs0.67
COSTO 575168.0222
TIR -5%
74
TIR INCREMENTAL
0 1 2 3 4 5 6 TIR
SIN - Bs34, Bs39 Bs46 Bs35 Bs64 Bs42 20% Bs26 Bs533,
FINANCIA 2657 215.0 ,552. ,178. ,310. ,663. 3,043 7,395 167.30
MIENTO 72 0 73 62 89 00 .74 .30
CON - 1228 1295 1378 1288 1603 - -5% Bs34 Bs917,
FINANCIA 5751 43.98 93.9 43.9 43.9 43.9 1690 2,110 278.67
MIENTO 68.0 33 83 83 83 83 06.83 .65
22
- - - - -
30939 88628. 90041. 91665. 93533 95680. 592050 TIR=1
FLUJO NETO 6.022 98204 2539 3665 .096 9849 .5695 9,89%
6. CONCLUSIONES
Se definieron las funciones y obligaciones de cada uno tanto de la parte administrativa como
de la parte de producción.
75
Se utilizarán 24 furgonetas para la distribución del jugo concentrado de naranja al mercado.
76