GRUPO N° 4 RESPONSABLE:

INTEGRA
NTES

PRACTICA DEL AREA DE PRESUPUESTO 001

Con los datos que corresponde al I trimestre que a continuación se detallan, formular la contabilización
hasta el segundo trimestre:

DOCUMENTOS
COMPRO PAGADO F.F. Nº CHEQUE C/P

- O/C Nº 050 Di ? 40% R.D.R. 302100 550

60% T.P. 9201102 551

- O/S Nº 050 A5,900 70% R.D.R. 302101 552

- Reembolsa el F.P.E. 2,900 T.P. 9201103 553

- Planilla de s ? ? T.P. 9201104 554

- Banco de la N? ? T.P. 9201105 555

DATOS COMPLEMENTARIOS:

1)     Se recepcionó ingresos por ventanilla: Tasas 9,200; Rentas de la Propiedad 3,500; Venta de
Bienes 3,500., Prestación de Servicios S/. 7,000
1)     Se recepcionó ingresos por ventanilla: Tasas 9,200; Rentas de la Propiedad 3,500; Venta de
Bienes 3,500., Prestación de Servicios S/. 7,000

2)     O/C Nº 50 Distribuidora Altas: Materiales de limpieza S/. 1,700, 5 Escritorios modelo gerente IBM
c/u S/.600; 03 calculadoras solares c/u 150.00

3)     O/S Nº 50 Asesor Legal S/. 5,900, al cual se retiene el impuesto a la renta 4ta. Categoría .

4)     El monto bruto de las planillas es de S/. 25,000

5)     Se presenta la Rendición de Fondo para pagos en efectivo Nº 001 por: Compra de texto de
consulta del Nuevo Plana Contable Gubernamental S/. 520; telefónica del Perú S/. 450; Viáticos S/.
800, fletes S/. 430.00, calculadora casio S/. 450.

6)     Se ha aprobado el presupuesto de ingresos por los siguientes conceptos:

- Recursos Directamente RecS/. 243,200

- Recursos Ordinarios (T.P.) 400,000

643,200

7)     Se ha aprobado el presupuesto de gastos por los siguientes conceptos:

7.1) Recursos Directamente Recaudados:

- Personal y Obligaciones SocS/. 60,000

- Bienes y servicios 40,000

- Inversiones 103,200

- Otros gastos de capital 40,000

243,200

7.2) Recursos Ordinarios (T.P.):

- Personal y Obligaciones SocS/. 100,000

- Bienes y servicios 140,000

- Inversiones 160,000

400,000

8)      Formular las estimaciones de ingresos y el calendario de compromisos. (PCA)

9)      Se ha determinado que los saldo presupuestales del ejercicio anterior han sido determinados con fecha 15 de febrero,

los mismos corresponden a:

9.1) Ejecución de Ingresos Anuales:

- Recursos Directamente Re S/. 202,250

- Donaciones y Transferencias 270,000

472,250

9.2) Ejecución de Gastos:

9.2.1) Recursos Directamente Recaudados:

- Personal y Obligaciones SocS/. 50,000

- Bienes y servicios 30,000

- Inversiones 100,200

- Otros gastos de capital 10,000

190,000
190,200
9.2.2) Transferencias:

- Personal y Obligaciones SocS/. 40,000

- Bienes y servicios 70,000

- Inversiones 160,000
cha 15 de febrero,
 LIBRO DIARIO
CTA ---------------------------- 1------------------------------------ S/ DEBE
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 243,200
820102 Recursos Directamente Recudados 243,200

8101 PRESUPUESTO INST. DE APERTURA MOD. Y PPTO MDO.

810102 Recursos Directamente Recuadados 243,200
x/x Por el Presupuesto de Ingresos del periodo 2020
---------------------------- 2------------------------------------
8101 PRESUPUESTO INST. DE APERTURA MOD. Y PPTO MDO. 643,200
810101 Rescursos Ordinarios 400,000
810102 Recursos Directamente Recudados 243,200
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
830101 Recursos Ordinarios 400,000
830102 Recursos Directamente Recuadados 243,200
x/x Por el Presupuesto de Gastos del periodo 2020
---------------------------- 3------------------------------------
SALDOS DE BALANCE
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 12,300
820102 Recursos Directamente Recudados 12,300
8101 PRESUPUESTO INST. DE APERTURA MOD. Y PPTO MDO.
810102 Recursos Directamente Recuadados 12,300
x/x Por la incidencia presupuestal de la ampliacion
del presupuesto de ingresos
---------------------------- 4------------------------------------
8101 PRESUPUESTO INST. DE APERTURA MOD. Y PPTO MDO. 12,300
810102 Recursos Directamente Recuadados 12,300
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
830102 Recursos Directamente Recuadados 12,300
x/x Por la incidencia presupuestal de la ampliacion
del presupuesto de gastos
HABER
RDR 243000
RO 643000

243,200

643,200

SALDOS DE BALANCE
EI 202500 DONAC I 270000
EG 190200 DONAC G 270000
12300 0
12300
12,300

12,300
8)      Formular las estimaciones de ingresos y el calendario de compromisos. (PCA)

P.C.A. DE INGRESOS
FUENTE DE FINANCIAMIENTO : RECURSOS IMPUEST
DIRECTAMENTE RECAUDADOS I TRIMES
OS Y
T.T. G. SG. E. DENOMINAENERO
CONTRIB FEBRERO
1 INGRESOS
UCIONES 20,267 20,267
1 1 OBLIG 15,000 15,000
1 1 2 IMPUESTO 15,000 15,000
1 1 21 IMPUESTO 13,000 13,000
1 1 21 1 PREDIAL 13,000 13,000
1 1 21 11 Predial 13,000 13,000
1 1 22 2 ALCABALA 2,000 2,000
1 1 22 21 Alcabala 2,000 2,000
1 3 VENTA DE B 5,267 5,267
1 3 1 VENTA DE 3,200 3,200
1 3 13 VENTA DE 2,000 2,000
1 3 13 1 VTA DE PR 2,000 2,000
1 3 13 11 Venta de Ag 2,000 2,000
1 3 19 1 VENTA DE 1,200 1,200
1 3 19 11 Venta de Pu 500 500
1 3 19 12 Venta de Bas 600 600
1 3 19 99 Otros Biene 100 100
1 3 2 DERECHOS 2,067 2,067
1 3 21 DERECHOS 2,067 2,067
1 3 21 1 REGISTROS 2,067 2,067
1 3 21 11 Registro Civi 467 467
1 3 21 13 Licencias 1,050 1,050
1 3 21 15 Expedición d 550 550
UDADOS I TRIMESTRE
MARZO TOTAL Se ha aprobado el presupuesto de ingresos por
20,267 60,801 Se ha aprobado el presupuesto
los siguientes conceptosde ingresos por los siguientes conceptos
15,000 45,000 - Recursos Directamente
- Recursos Directamente RecaudadosRecaudados 243,200243,200
15,000 45,000 - Recursos
Recursos OrdinariosOrdinarios
(T.P.) (T.P.) 400,000 400,000
13,000 39,000
13,000 39,000
13,000 39,000
2,000 6,000
2,000 6,000
5,267 15,801 CANT. MESING.PRESU.
3,200 9,600 12 20,267
2,000 6,000
2,000 6,000
2,000 6,000
1,200 3,600
500 1,500
600 1,800
100 300
2,067 6,201
2,067 6,201
2,067 6,201
467 1,401
1,050 3,150
550 1,650