PROYECTO: Venta y fabrica de alcohol en gel en la ciudad de Oruro MATERIA:

NOMBRE: ERICK RUBEN CHOQUE MENDEZ PARALECO:

FLUJO DE CAJA
Detalle Año 0 Año 1
+ Ingresos 0 118800
Precio 27
Demanda 4400
+ Otros ingresos 0
- Costos total 88214.523
Costo fijo 11591.75
Costo variable 76622.773
CVu 17.4142666
- Otros costos 0
- Intereses 3382.9375
- Depreciaciones 7265.875
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 0 19936.6645
- Total impuestos 0 9158.7892
IVA (efectivo) 13% 5594.7892
+ IT (Efectivo) 3% 3564
- Resultados antes de impuestos 0 10777.8753
IUE(25%) 0 2694.46883
+ UTILIDAD NETA 0 8083.40648
Depreciaciones 7265.875
+ Inversion 54127
capital de trabajo 176227.766
- Recuperacion de Kt
Prestamo 27063.5
Valor residual
Amortizacion 4217.96
Reinversion 0
FFN -230354.766 15349.2815

COK 13%
VAN(12,87%) -106745.79 mayor0 factible,igual0 indife
TIR -2% mayor COK rentable
B/C 1.20973569809184

0 1
IT CALCULADO 3564
IUE DEL AÑO ANTERIOR 0
IT EFECTIVO 3564
 IND-3216
C
CAJA
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
118800 89100 59400 59400
27 27 27 27
4400 3300 2200 2200
0 0 0 0
88214.523 76721.1071 65227.6911 57565.4138
11591.75 11591.75 11591.75 11591.75
76622.773 65129.3571 53635.9411 45973.6638
17.4142666 19.7361688 24.3799732 20.8971199
0 0 0 0
2855.69303 2262.54299 1595.24921 844.543698
7265.875 7265.875 7265.875 6265.875
20463.909 2850.47496 -14688.8153 -5275.8325
6464.32038 2384.27367 2493.00212 7889.92788
5594.7892 3211.17082 827.55244 1812.47352
869.531175 -826.89715 1665.44968 6077.45436
13999.5886 466.201285 -17181.8174 -13165.7604
3499.89715 116.550321 -4295.45436 -3291.44009
10499.6914 349.650964 -12886.3631 -9874.32028
7265.875 7265.875 7265.875 6265.875 financiado 27063.5
i 13%
n 5
176227.766 Francesa Ctte.

4745.20 5338.35 6005.64 6756.35

0 0 0 0
17765.5664 7615.52596 -5620.48807 172619.321 Cuota 7600.89

mayor0 factible,igual0 indiferente,menor0 no es factible

mayor COK rentable 28%

2 3 4 5
3564 2673 1782 1782
2694.46883 3499.89715 116.550321 -4295.45436
869.531175 -826.89715 1665.44968 6077.45436
 FINANCIAMIENTO
n 1 2 3 4 5
SI 27063.5 22845.54 18100.34 12761.99 6756.35
Interes 3382.9375 2855.69303 2262.54299 1595.24921 844.543698
Cuota 7600.89 7600.89 7600.89 7600.89 7600.89
Amortizacion 4217.96 4745.20 5338.35 6005.64 6756.35
SF 22845.54 18100.34 12761.99 6756.35 0.00
Costos variables
Detalle Costo [Bs]
Costo de la materia prima 75763.16
Costo de la electricidad 664.73
Costo del agua 50
Costo transporte 144.89
TOTAL 76622.773

Costos fijos
Detalle Costo [Bs]
Sueldos 8992
Costo del alquiler 2500
Costo del impuesto del vehículo 99.75
TOTAL 11591.75

Costos de invesion
Precio Precio total
Equipo Cantidad
Bs/unidad Bs
Mezcladora 2 19096 38192
Tapadora de tapas tipo rosca 1 11935 11935
Computadoras 2 2000 4000
Costo total 54127

Capital de trabajo
Costo 2
Detalle Costo Bs
meses Bs
Materia prima 75763.16 151526.32
Servicios básicos 714.723 1429.446
Sueldos 8992 17984
Alquiler 2500 5000
Alquiler de vehículo 144 288
Costo total 176227.766

Depreciaciones
Vida útil
Descripción Costo total Depreciación 1 2
(años)
Maquinaria y equipo 50127 8 6265.875 6265.875 6265.875
computadoras 4000 4 1000 1000 1000
Costo total 7265.875 7265.875

IVA efectivo
Detalle Año1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
IVA(efectivo) 5594.7892 5594.7892 3211.17082 827.55244 1812.47352
 Detalle Año1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
IVA(efectivo) 118800 118800 89100 59400 59400
IVA(débitos)13% 15444 15444 11583 7722 7722

Detalle Año1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

IVA (créditos)13% 9849.2108 9849.2108 8371.82918 6894.44756 5909.52648
Total 75763.16 75763.16 64398.686 53034.212 45457.896
Materia prima 75763.16 75763.16 64398.686 53034.212 45457.896

IT
0 1 2 3 4
IT CALCULADO 3564 3564 2673 1782
IUE DEL AÑO ANTERIOR 0 -40448.7968 -50560.996 -56822.0372
IT EFECTIVO 3564 44012.7968 53233.996 58604.0372
 3 4 5

6265.875 6265.875 6265.875

1000 1000 0
7265.875 7265.875 6265.875
 5
1782
-62120.2889
63902.2889