PLAN DE GESTION DE COSTOS

A. UNIDADES DE MEDIDA

Unidades de medida
Tipo de Recurso Unidades de Medida
Recurso personal Horas de trabajo/Costo
Recurso económico Peso (moneda nacional)
Recurso material Unidades Vendidas

B. Niveles de precisión y exactitud

Tipo de estimación Nivel de precisión

Paramétrica +/- 10%
Presupuesto -15% al + 20%
Definitivo +/- 5%

C. Enlaces con los procedimientos de la organización.

Costos fijos No afecta los costos fijos

Costos variables Comisiones por adquisición de cliente,
Publicidad externa
Costos directos Costo de desarrollo de software, Recursos
humanos
Costos indirectos Publicidad, Impuestos, gastos financieros,
internet y telefono

D. Umbrales de control

Fase del proyecto para el Variación Permitida Acción a tomar

Umbral de control
Proyecto completo +/- 10 % de los valores Junta administrativa para
establecidos verificar fallos en el desarrollo

E. Reglas para la medición de desempeño

Criterio para la medición de desempeño y formato:

Reporte en la primera mitad de cada fase detallada en la DT y otro al concluir la fase, reporte
digital en Dropbox que pueda ser compartido por todos los miembros del equipo
 F. Formatos

FORMATOS DE GESTIÓN DE COSTOS

Descripción

Plan de Gestión de Costos Documento detallado de los costos de todo el proyecto

Presupuesto por hito o Este documento incluye un reporte de costos de todos los recursos
actividad necesarios para completar la fase.

G. Descripciones de los procesos.

Descripción de los procesos:

Estimación de Costos La estimación se hace mediante un proceso ascendente, donde se hará la

suma de los costos de cada actividad individual y la acumulación será el
costo del proyecto

Control de Costes El control se costes se llevará acabo por el equipo de finanzas quienes
evaluarán la factibilidad del proyecto y otorgarán los montos adecuados a
invertir en cada fase.

Cotizaciones Se harán cotizaciones para las fase del proyecto que sean aplicables para
outsourcing, y se valuaran respecto a precio y calidad para elegir la mejor.

H. Descripción de las estrategias para financiamiento.

La estrategia de financiamiento es mediante presupuesto interno de la empresa.

I. Procedimientos para tomar en cuenta fluctuaciones y tipos de cambio

No aplica, se maneja en moneda nacional todas las operaciones.

J. Procedimientos para el registro de los costos del proyecto.

Para el registro de costos del proyecto, cada fase reporta su costo total, con respecto a horas de
trabajo, capital invertido y recursos utilizados
 I. Estimación de costos de las actividades.

El proyecto tiene una estimación final de 179,100 pesos.

II. Base de las estimaciones.
i. Documentación de los fundamentos de las estimaciones.
ii. Documentación de los supuestos realizados.

Supuesto Tipo de supuesto

Se mantendrán las relaciones con los proveedores Externo
Se trabajará bajo el presupuesto establecido en cada Financiero
El personal está debidamente capacitado Tecnológico
Se realizan procesos de retroalimentación y mejora Interno
continua
El equipo de trabajo se encuentra comprometido con Interno
los objetivos del proyecto
Las regulaciones aduanales seguirán en los mismos Legal
términos

iii.
iv. Documentación de las restricciones.

v. Indicación del rango de las estimaciones.

vi. Indicación de los niveles de confianza de la estimación final.