FORMATO 8.

1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: ENERO 2021

RUC: 20138122256
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DULCES SUEÑOS SAC

NÚMERO COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIV INFORMACIÓN DEL PROVE
FECHA DE FECHA DE
O
EMISIÓN DEL VENCIMIENT
DEL TIPO N° DEL
COMPROBANTE O DOCUMENTO
REGISTRO
DE PAGO O FECHA DE (TABLA SERIE COMPROBANT DE IDENTIDAD
O CÓDIGO 10) E
O DOCUMENTO PAGO (1) TIPO
UNICO DE LA
OPERACIÓN (TABL NÚMERO
A 2)
1 1/8/2021 01 003 4013 6 20050025090
2 1/11/2021 01 003 4601 6 20170050069
3 1/12/2021 01 05 3698 6 20080080013
4 1/16/2021 01 001 6010 6 20347032150
5 1/22/2021 01 001 6093 6 20070050045
6 1/30/2021 14 002 9894 6 20090044475
7 1/30/2021 14 003 9812 6 20124731434
8 1/30/2021 14 001 9010 6 20090050044
9 1/30/2021 14 001 480 6 20030050070
10 1/30/2021 14 006 986 6 20345184850
11 1/31/2021 01 002 5461 6 20200304585
 ADQUISICIONES GRAVADAS
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
CUENTA GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
CONTABLE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS
DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL BASE BASE
IGV
IMPONIBLE IMPONIBLE
COMERCIAL WARI SAC 6011 S/ 1,694.92 S/ 305.08
EL CARSA SAC 6011 S/ 1,600.00 S/ 288.00
COMERCIAL ESMERALSA SAC 6011 S/ 5,900.00 S/ 1,062.00
MUEBLERIA SA 33511 S/ 7,000.00 S/ 1,260.00
TOYOTA SAC 33411 S/ 32,203.39 S/ 5,796.61
LUS DEL SUR SAC 6361 S/ 2,000.00 S/ 360.00
AYACUCHO GAS 6362 S/ 2,000.00 S/ 360.00
SEDAPAL 6363 S/ 762.71 S/ 137.29
ENTEL 6364 S/ 500.00 S/ 90.00
CLARO 6365 S/ 2,500.00 S/ 450.00
SEGUROS PRIMARIOS SA 182 S/ 3,389.83 S/ 610.17

S/ 59,550.85 S/ 10,719.15 S/ -
DQUISICIONES GRAVADAS
STINADAS A OPERACIONES VALOR
ADQUISICIONES GRAVADAS OTROS
GRAVADAS Y/O DE DE LAS
DESTINADAS A OPERACIONES TRIBUTO
EXPORTACIÓN ADQUISICIONE IMPORTE
NO GRAVADAS ISC S
Y A OPERACIONES NO S TOTAL
GRAVADAS Y
NO
CARGOS
BASE GRAVADAS
IGV IGV
IMPONIBLE
S/ 2,000.00
S/ 1,888.00
S/ 6,962.00
S/ 8,260.00
S/ 38,000.00
S/ 2,360.00
S/ 2,360.00
S/ 900.00
S/ 590.00
S/ 2,950.00
S/ 4,000.00

S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 70,270.00
CONSTANCIA DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE
DEPÓSITO DE DE PAGO O DOCUMENTO
DETRACCIÓN (3) TIPO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE N° DEL
FECHA CAMBI
TIPO COMPROBANT
DE O
NÚMERO FECHA (TABLA SERIE E
EMISIÓ
10) DE PAGO O
N
DOCUMENTO
Curso Virtual "CONTABILIDAD INTERMEDIA" CLASE N° 04 - Pág. 5

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ENERO 2021

RUC: 20138122256
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DULCES SUEÑOS SAC

NÚMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO BASE

INFORMACIÓN DEL CLIENTE
CORRELATIVO EMISIÓN DEL O DOCUMENTO IMPONIBLE
DOCUMENTO DE CUENTA
DEL REGISTRO O COMPROBANTE APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA
IDENTIDAD CONTABLE
CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO N° SERIE NÚMERO TIPO DENOMINACIÓN OPERACIÓN
NÚMERO
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
1 1/1/2021 01 001 211 6 20398725815 SANTA ANA SAC 70121 S/ 4,661.02
2 1/3/2021 01 001 212 6 20123142991 LLOCHEGUA SA 70121 S/ 6,800.00
3 1/5/2021 01 001 213 6 20123142991 EL SOL SA 70121 S/ 4,915.25
4 1/8/2021 01 001 214 6 21265142951 PARACAS SAC 70121 S/ 4,067.80
5 1/10/2021 01 001 215 6 20370142950 CENTER SA 70121 S/ 6,779.66
6 1/20/2021 01 001 216 6 22065142960 PERU SA. 70121 S/ 50,000.00
7 1/28/2021 01 001 217 6 21165148287 ESTRELLA SA 70121 S/ 10,000.00
8 1/30/2021 03 001 160-162 0 VENTA DEL DIA 70121 S/ 855.93

TOTALES S/ 88,079.66

Elaborado por: González Yupanqui, Miguel Ángel Fuente: www.clasecontable.pe

Curso Virtual "CONTABILIDAD INTERMEDIA" CLASE N° 04 - Pág. 6

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

EXONERADA O INAFECTA TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IGV Y/O IPM DEL DE TIPO N° DEL
EXONERADA INAFECTA COMPROBANTE CAMBIO FECHA (TABLA SERIE COMPROBANTE DE
DE PAGO 10) PAGO O DOCUMENTO
S/ 838.98 S/ 5,500.00
S/ 1,224.00 S/ 8,024.00
S/ 884.75 S/ 5,800.00
S/ 732.20 S/ 4,800.00
S/ 1,220.34 S/ 8,000.00
S/ 9,000.00 S/ 59,000.00
S/ 1,800.00 S/ 11,800.00
S/ 154.07 S/ 1,010.00

S/ - S/ - S/ 15,854.34 S/ 103,934.00

Elaborado por: González Yupanqui, Miguel Ángel Fuente: www.clasecontable.pe

 FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

PERIODO: Jan-21
R.U.C.: 20138122256
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DULCES SUEÑOS SAC

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DEL FECHA DE LA
REGISTRO OPERACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN
O C.U.O.
01 1/1/2021 Saldo inicial
02 1/8/2021 POR EL PAGO DE LA FT 003-4013 4212 Emitidas
03 1/11/2021 POR EL PAGO DE LA FT 003-4601 4212 Emitidas
04 1/30/2021 POR EL COBRO A NUESTRO CLIENTE 1213 En cobranza
05 1/30/2021 POR EL PAGO DEL RECIBO 9894 4212 Emitidas
06 1/30/2021 POR EL PAGO DEL RECIBO 9812 4212 Emitidas
07 1/30/2021 POR EL PAGO DEL RECIBO 9010 4212 Emitidas
08 1/30/2021 POR EL PAGO DEL RECIBO 480 4212 Emitidas
09 1/30/2021 POR EL PAGO DEL RECIBO 986 4212 Emitidas
#N/A
TOTALES
IENTOS DEL EFECTIVO

MOVIMIENTOS
SALDO
DEUDOR ACREEDOR

16,000.00
2,000.00 14,000.00
1,888.00 12,112.00
1,010.00 13,122.00
2,360.00 10,762.00
2,360.00 8,402.00
900.00 7,502.00
590.00 6,912.00
2,950.00 3,962.00
3,962.00
S/ 1,010.00 S/ 13,048.00
 FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIEN

PERIODO: ENERO 2021

R.U.C.: 20138122256
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DULCES SUEÑOS SAC

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS

FECHA DE
DEL MEDIO DE
LA
REGISTRO PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
O C.U.O. (TABLA 1)
01 1/1/2021 Saldo Inicial
02 1/1/2021 001 POR EL COBRO DE LA FACTURA 001-211
03 1/3/2021 001 POR EL COBRO DE LA FACTURA 001-212
04 1/5/2021 001 POR EL COBRO DE LA FACTURA 001-213
05 1/8/2021 001 POR EL COBRO DE LA FACTURA 001-214
06 1/10/2021 001 POR EL COBRO DE LA FACTURA 001-215
07 1/12/2021 007 POR EL PAGO DE LA FACTURA 05-3698
08 1/16/2021 007 POR EL PAGO DE LA FACTURA 001-6010
09 1/20/2021 001 POR EL COBRODE LA FACTURA 001-216
10 1/22/2021 007 POR EL PAGO DE LA FACTURA 001-6093
11 1/28/2021 001 POR EL COBRO DE LA FACTURA 001-217

12 1/31/2021 007 POR EL PAGO DE LA FACTURA 002-05461

1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

ENTIDAD FINANCIERA: BBVA

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS

APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O NÚMERO DE

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
RAZÓN SOCIAL DOCUMENTO

“Santa Ana” SAC Op.05482 1213 En cobranza 5,500.00

LLOCHEGUA SA Op.05485 1213 En cobranza 8,024.00

EL SOL SA Op.05489 1213 En cobranza 5,800.00

PARACAS S.A.C. Op.05489 1213 En cobranza 4,800.00

Center S.A Op.05489 1213 En cobranza 8,000.00

COMERCIAL ESMERALDA SAC CH 001 4212 Emitidas
MUEBLERIA SA CH 002 4654 Propiedad, planta y equipo

PERU SA Op.05490 1213 En cobranza 59,000.00

TOYOTA SAC CH 004 4654 Propiedad, planta y equipo

ESTRELLA SA Op. 05490 1213 En cobranza 11,800.00

4212 Emitidas
SEGUROS PRIMARIOS SA CH 005
#N/A
#N/A
TOTALES S/ 102,924.00
MOVIMIENTOS
SALDO
ACREEDOR

20,000.00
25,500.00
33,524.00
39,324.00
44,124.00
52,124.00
6,962.00 45,162.00
8,260.00 36,902.00
95,902.00
38,000.00 57,902.00
69,702.00

4,000.00 65,702.00

65,702.00
65,702.00
S/ 57,222.00
Curso Virtual "CONTABILIDAD INTERMEDIA" CLASE N° 04 - Pág. 12

FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

PERIODO: Jan-21
RUC: 20138122256
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DULCES SUEÑOS SAC
N° N° N° Código
CORREL Glosa o descripción Denominación Parcial
OP. ATIVO ASI. Contable

01 01/01/2021 ASIENTOS DE REAPERTURA 101

1041
1213
1233
1411
20111
281
33411
336
342
39525
39527
40111
411
4114
4151
4212
423
424
4411
4511
501
582
59
02 31/01/2021 POR EL RECOCNOCIMIENTO DE LA DEPRECIACIO6841
3952

Elaborado por: Miguel Ángel González Yupanqui Fuente: http://ClaseContable.pe/

Curso Virtual "CONTABILIDAD INTERMEDIA" CLASE N° 04 - Pág. 13

03 31/01/2021 POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE C 182

33411
33511
6011
6361
6362
6363
6364
6365
1673
4654
4212
04 31/01/2021 POR EL DESTINO 20111
94
6111
791
05 31/01/2021 POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE VE 1213
40111
70121
06 31/01/2021 POR COSTO DE VENTA 69121
20111
07 31/07/2021 POR LA CENTRALIZACION DEL FORMATO 1.1 (IN 101
1213
08 31/01/2021 POR LA CENTRALIZACION DEL FORMATO 1.1 (EG4212
101
09 31/01/2021 POR LA CENTRALIZACION DEL FORMATO 1.2 (IN 1041
1213
10 31/01/2021 POR LA CENTRALIZACION DEL FORMATO 1.2 (EG4212
4654
1041

TOTAL

Elaborado por: Miguel Ángel González Yupanqui Fuente: http://ClaseContable.pe/

Curso Virtual "CONTABILIDAD INTERMEDIA" CLASE N° 04 - Pág. 14

Debe Haber

16,000.00
20,000.00
3,200.00
15,000.00
12,500.00
35,000.00
20,000.00
80,000.00
10,000.00
50,000.00
16,000.00
2,000.00
3,000.00
2,300.00
1,500.00
3,000.00
8,100.00
20,000.00
50,000.00
8,000.00
30,000.00
10,000.00
8,000.00
99,800.00
5,900.00
5,900.00

Elaborado por: Miguel Ángel González Yupanqui Fuente: http://ClaseContable.pe/

Curso Virtual "CONTABILIDAD INTERMEDIA" CLASE N° 04 - Pág. 15

3,389.83
32,203.39
7,000.00
9,194.92
2,000.00
2,000.00
762.71
500.00
2,500.00
10,719.15
46,260.00
24,010.00
9,194.92
7,762.71
9,194.92
7,762.71
103,934.00
15,854.34
88,079.66
18,000.00
18,000.00
1,010.00
1,010.00
13,048.00
13,048.00
102,924.00
102,924.00
10,962.00
46,260.00
57,222.00

650,965.63 650,965.63

Elaborado por: Miguel Ángel González Yupanqui Fuente: http://ClaseContable.pe/