PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

EVIDENCIA: AA2-EV2
TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA.

1. Diseño del programa de auditorías. El programa de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:

a) Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Objetivo:
Proporcionar pautas que permitan realizar auditorías internas en el Hospital
Universitario San Patricio de manera objetiva e imparcial siguiendo las directrices
establecidas por la institución y la normatividad vigente del Sistema Obligatorio de
Garantía de la Calidad.

Alcance:
Inicia con la planificación del cronograma anual de auditorías internas y su
aprobación por parte del Director General, y termina con el seguimiento y evaluación
del cumplimiento del cronograma.

b) Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

Se realizaran auditorias durante todo el año en los diferentes procesos de la clínica

por ser una organización de prestación de servicios médicos.

c) Criterios de auditoría.
Normatividad aplicable
 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

- Estándares de habilitación, de acuerdo a la resolución 3100 de 2019

- Estándares de acreditación, Versión 3.1
- Resolución 4410 de 2009 Manual de Buenas Prácticas de Manufactura de los Gases
Medicinales.
- Resolución 2378 de 2008 Buenas Prácticas Clínicas para las instituciones que conducen
investigación con medicamentos en seres humanos.
- Plan Operativo Anual de Donación de Órgano
- Paciente Trazador
- Estrategia Multimodal Lavado de Manos
- PROA (Programa racional de uso de antimicrobianos)

Listas de chequeo para cada auditoria del cronograma

d) Auditores seleccionados por procesos.

La designación de auditores, internos o externos, este proceso se realiza teniendo
en cuenta que sean independientes al proceso a auditar y que cumplan con las
siguientes competencias, habilidades y perfil.

Habilidades Competencias
Integridad
Educativas
Imparcialidad
Formación
Profesionalidad
Experiencia en facilitar reuniones y entrevistas
Confidencialidad virtuales.

Independiente Información y protección de los datos, incluyendo

Habilidades técnicas en el uso de equipos
y tecnologías de la información y
Comunicación (TIC).
los datos personales.
Conocimiento de los riesgos y oportunidades en
el uso de las TIC, así como el impacto
Potencial en la confiabilidad de la información
recopilada durante la auditoría.

e) Recursos necesarios.

 Internet.
 Equipos de Cómputo con accesibilidad de micrófono y cámara.
 Licencias de Office.
 Acceso a plataformas de video-comunicación.
 Correo Electrónico.
 Check list de manera electrónica.

f) Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

RIESGOS MITIGACIÓN DEL RIESGO

Afectación a los trabajadores, pacientes,
visitantes y/o al medio ambiente debido al
incumplimiento de normatividad que aplique a la
institución.
Verificación periódica del cumplimiento de las
normas contenidas en la matriz de requisitos
legales de Seguridad, Salud en el Trabajo y
Medio Ambiente, y establecimiento y
cumplimiento de los planes de acción
propuestos.

2. Diseño del plan de auditoría. El plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:

a) Objetivos y alcance de la auditoría.

Verificar el cumplimiento del componente del Comité de Ética.

b) Procesos a ser auditados.

Cumplimiento del componente del Comité de Ética de acuerdo a lo
establecido en la Resolución 2378 del 2008

c) Criterios de auditoría y documentación de referencia.

Aplicación Formato AC-MC-FR-05 Lista de chequeo auditoría interna a la

Unidad de Investigación.

d) Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de

auditoría.

LUGAR: Centro de Investigación

FECHA DE INICIO: HORA: 8:00 FECHA DE FINALIZACIÓN: HORA:

18/07/2018 am 18/07/2018 1:00pm

FECHA HORA TEMA , ACTIVIDAD O CRITERIO AUDITADO AUDITOR

Apertura (Criterios, preguntas, temas Edith Rocío Diana
8:00 am
18/07/2018 a tratar) Barreto Osorio
Responsabilidades del comité de Edith Rocío Diana
18/07/2018 8:10 am ética en investigación. Morales Osorio
Barreto
Revisión de procedimientos Edith Rocío Diana
18/07/2018 8:30 am estandarizados escritos. Morales Osorio
Barreto
Verificación de cumplimiento en los Edith Rocío Diana
10:00
18/07/2018 procesos y procedimientos del CEI Morales Osorio
am
Barreto
 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

Revisión y verificación de Edith Rocío Diana

11:00
18/07/2018 documentación y archivos que debe Morales Osorio
am
conservar el CEI Barreto
Indicadores del Comité Edith Rocío Diana
12:00
18/07/2018 Morales Osorio
pm
Barreto
Cierre de auditoría. Edith Rocío Diana
12:10
18/07/2018 Morales Osorio
pm
Barreto

e) Métodos de auditoría a utilizar.

- Revisión de procedimientos propios del servicio para guiar el proceso
- Una declaración de las normas de auditoría generalmente aceptadas y
principios de contabilidad de general aceptación.

f ) Un conjunto de

procedimientos para guiar

el proceso del examen
g ) Aplicación de 

normas generales a
situaciones específicas
h ) Formulación de

un juicio sobre el sistema

examinado tomado en
conjunto.
i) Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.
 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

Elaborar la planificación anual

de la auditoría de acuerdo con el
ámbito asignado, en
- Coordinación con las unidades administrativas correspondientes.
- Programar las auditorías con bases en los criterios y estándares mínimos, tales
como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de
auditores por equipo y las instrucciones específicas entre otros.
- Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito de
lograr el objetivo general propuesto para la auditoría específica.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.

Diseñar un un plan anual de auditoría es un reto importante para los profesionales en

auditoría, así como para fortalecer las relaciones con los líderes de los procesos,
quienes son afectados o pueden ser afectados por las actividades de una empresa. El
plan
Anual de auditoría se debe centralizar en aquellas áreas de negocios o procesos
significativos respecto al tipo de riesgo que enfrenta la empresa.
Otro aspecto a tener en cuenta es el grado de conocimiento del auditor y acceso
oportuno a la documentación.