INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO PRIVADO “NUEVA

AREQUIPA”

CARRERA PROFESIONAL TÉCNICA:

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA

DESARROLLADORA DE SOFTWARE ORIENTADO PARA
MICROEMPRESAS EN LA CIUDAD DE AREQUIPA

“EMPRESA DESARROLLADORA DE SOFTWARE JCAS S.R.L”

NOMBRE DEL ESTUDIANTE:

Meltha Carola Llanqui Vizcarra

AÑO : 2018
“El estudiante declara haber realizado el presente trabajo de
acuerdo a los valores del Instituto Superior Tecnológico Privado
“Nueva Arequipa”

______________________

FIRMA
 ÍNDICE

CARATULA pág. 02

ÍNDICE pág. 02

I. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

1.1. Nombre del negocio pág. 05

1.2. Descripción de la empresa pág. 05
1.3. Ubicación- Localización pág. 05
1.4. Necesidad que se pretende resolver pág. 06
1.5. Objetivo General pág. 06
1.6. Justificación del Proyecto pág. 07

II. PLAN ESTRATÉGICO

II.1. Visión pág. 08

II.2. Misión pág. 08
II.3. Valores pág. 08
II.4. Análisis PESTEL pág. 09
a) Político
b) Económico
c) Social
d) Tecnológico
e) Ecológico
f) Legal
II.5. Análisis de las 5 fuerzas de PORTER pág. 12
a. Barreras de entrada a la industria
b. Poder de negociación de los clientes
c. Poder de negociación de los proveedores
d. Rivalidad de los competidores
e. Productos sustitutos
II.6. Cadena de valor pág. 15
II.7. Análisis FODA pág. 16
a) FODA pág. 18
b) MATRICES pág. 19
Matriz EFI
Matriz EFE

2
 Matriz FODA

II.8. Estrategias del plan de negocio. pág. 23

II.9. Objetivos Smart pág. 23
II.10. Propuesta de valor pág. 24
a. Ventaja competitiva y comparativa

III. ESTUDIO DE MERCADO Y PLAN DE MARKETING

III.1. Análisis del Mercado pág. 25

a. Investigación y desarrollo del producto
b. Perfil de los clientes
c. Segmentación del mercado
d. Análisis de la competencia.
- Competidores directos:
- Competidores indirectos
e. Ventaja Competitiva
f. Proyección de demanda potencial
III.2. Plan de Marketing – 4PS pág. 28
a. Producto
- Producto básico
- Producto aumentado
b. Precio
- Política de precio
c. Plaza
- Canales
d. Promoción
- Marca
III.3. Marketing de Servicios pág. 35
a) Técnicas de atención al cliente:

IV. PLAN OPERATIVO

IV.1. Diseño del proceso de producción pág. 39

a. Insumos
b. Materia prima
c. Materiales
d. Presentación
IV.2. Descripción del proceso productivo pág. 42
IV.3. Diseño y flujogramas de proceso pág. 43
3
 IV.4. Capacidad de producción pág. 44
IV.5. Aprovisionamiento y logística pág. 44
IV.6. Distribución de planta o del área de trabajo pág. 48

V. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS:

V.1. Organigrama y Estructura de la organización pág. 49

V.2. Descripción de puestos pág. 50

VI. PLAN FINANCIERO

VI.1. Análisis de costos pág. 55

a) Cuadro de costos fijos y variables, costos directos e indirectos
b) Cuadro de Gastos administrativos y gastos de venta.
c) Cuadro de pago de impuestos (tributos)
VI.2. Presupuesto pág. 55
a) Presupuesto de ingresos
b) Presupuesto de Ventas.
c) Presupuesto de Producción
d) Presupuesto de Costo de Ventas.
e) Presupuesto de gastos administrativos y ventas.
f) Presupuesto de inversiones.
g) Presupuesto de tributos (IGV).
VI.3. Punto de Equilibrio pág. 69
VI.4. Detalle de la inversión pág. 70
VI.5. Flujo de Caja proyectado pág. 79
VI.6. Estado de situación financiera y estado de resultado pág.

VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES pág.

VIII. BIBLIOGRAFÍA pág.

IX. ANEXOS pág.

4
 PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA
DESARROLLADORA DE SOFTWARE ORIENTADO PARA
MICROEMPRESAS EN LA CIUDAD DE AREQUIPA

I. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

1.1. Nombre del negocio

Razón Social: JCAS Javier Carolina Asociados en Soluciones S.R.L

Porque contaré con dos socios que aportaran el KNOW HOW a la empresa
(una fortaleza que cuenta mi empresa).
Razón Comercial: JCAS *Desarrollo de software”

1.2. Descripción de la empresa

Es una empresa desarrolladora de software que brinda herramientas

tecnológicas, buscando organizar y proporcionar información real y
oportuna del proceso logístico y de venta de las microempresas cuya
actividad sea el comercio al por menor en la ciudad de Arequipa.

Personería: Jurídica porque tendré responsabilidad limitada respondiendo

solo por el capital y por el porcentaje de aporte .Al estar legalmente
constituida puedo competir con otras empresas y obtener facilidades de
financiamiento.

Según la Actividad: Servicio

Rubro: Tecnologías de Información y Comunicación

Sector: Tecnologías de la Información (software)

Régimen al cual estaré sujeto: De acuerdo con las proyecciones de ingresos
me acogeré al MYPE Tributario

5
Adicionalmente con la finalidad de simplificar los costos por concepto
tributario.

 Mis ingresos netos anuales no superaran las 1700UIT

 En este régimen no hay límite de activos

 Realizare pagos a cuenta del 1% sobre los ingresos netos mensuales

 Realizare pago anual del Impuesto a la Renta del 10%

 Llevare Libro de Actas, Registro de venta, Registro de Compra y el

Libro Diario Simplificado.

Régimen Laboral: REMYPE Me inscribiré como Microempresa ya que mis

ingresos netos anuales no superaran las 1700 UIT y buscando aminorar los
costos laborales me acojo a este régimen. La empresa requiere no más de
10 colaboradores

 No se otorga ningún beneficio social a los trabajadores

1.3. Ubicación- Localización

El negocio estará ubicado en Mariano Melgar –Parque Umachiri-San Miguel

ya que este es un punto accesible que nos permite llegar a nuestro público
objetivo .Es un punto que nos permite conectarnos con otros distritos ya que
por los alrededores se concentran microempresas entre ferreterías, tiendas
de abarrotes, entre otros.

1.4. Necesidad que se pretende resolver

Mejorar el proceso logístico y de venta de las microempresas con los

programas de software personalizados.

6
1.5. Objetivo General

Ser una marca valorada por su servicio en los programas logrando tener
una cartera de clientes fidelizados con los cuales poder ampliar la relación
de compra.

1.6. Justificación del Proyecto

 Los empresarios peruanos entienden cada vez más que invertir en un

software ya no es un lujo sino una necesidad real para el crecimiento
y la salud de sus empresas. Prueba de ello es el crecimiento de la
industria nacional de software a tasas muy por encima del dinamismo
de la economía. En los últimos seis años la industria nacional del
software creció a un ritmo promedio anual cercano al 15%. En Perú el
mercado de software empresarial mueve entre US$ 100 millones y
US$ 150 millones al año.

 Me enfoque en las microempresas porque este es un segmento que

comprende el 96% de empresas peruanas, cuya actividad
predominante es el comercio al por menor en un 33%.
 Las empresas Arequipeñas desarrolladoras de software no se
enfocan en microempresas y ofrecen el software como producto
dejando un nicho de mercado insatisfecho por ello vi una oportunidad
de ofrecer el software como servicio orientado a microempresas con
una modalidad de pago mensual y buscando estar con el cliente en
todo el proceso.

7
II. PLAN ESTRATÉGICO
II.1. Visión

Lograr tener una cartera de clientes importante en la ciudad de Arequipa y

ser valorada por nuestros clientes por nuestro servicio.

II.2. Misión

Soy una empresa desarrolladora de software como servicio que ofrece una
propuesta pensada, con un software que se ajuste a las necesidades reales
de las microempresas logrando crear vínculos duraderos.

II.3. Valores

Política Organizacional

 Estar al servicio de los clientes.

 Entregar un servicio de calidad a nuestros clientes.

 Trabajar en sinergia para el logro de los objetivos.

 Establecer una buena comunicación con los miembros de la empresa

 Los intereses económicos de la empresa no estarán por encima de la

búsqueda del bienestar de nuestros clientes

Filosofa Organizacional

 En la empresa se buscara el logro de la organización y el logro

personal de cada colaborador
8
  Se trabajar con la teoría x-y valorando e incentivando a los miembros
del equipo.

Valores: La Esencia de la empresa es innovar constantemente porque la

vida útil de los programas es corta ya que la tecnología avanza y evoluciona.

 Respeto

 Comunicación

 Autonomía

 Innovación

 Trabajo en equipo-Sinergia

 Confiabilidad en relación a la información de nuestro clientes

II.4. Análisis PESTEL:

a) Político
El Perú vive un momento de crisis y escándalo de corrupción Este
clima genera incertidumbre e inestabilidad política disminuyendo
la inversión privada.

b) Económico

Proyección PBI: Perú se proyecta a aumentar el PBI a un 3.5%,

exactamente 1.0% respecto del año 2017.
Inflación: Actualmente el Perú tiene un porcentaje de 1.37% de
inflación. Se espera que este año la inflación sea de 2.0%. 1

Arequipa cuenta con 116 mil 321 empresas, de las cuales el 95,8%
son microempresas.

1
Según el Banco Central de Reserva del Perú (BCR)

9
 Según la actividad económica, el 45,3% de empresas pertenecen
al rubro de Comercio y Reparación de vehículos, 13,8% Otros
Servicios, 9,5% Alojamiento y de Servicio de Comidas y el 8,7%
Manufactura, entre las principales.2

c) Social

La educación financiera en todos los sectores socioeconómicos

permite una mayor inclusión financiera.

En el Perú, tres de cada cuatro familias peruanas tiene acceso a

internet. La penetración de internet se ha triplicado entre el 2012 y
2016, pasando de 19.8% a 66.5%.
Los hogares de los segmentos socioeconómicos D y E fueron los
que más elevaron su acceso con 34.1 y 25.4 puntos porcentuales,
respectivamente, entre el 2014 y 2016. El uso es mayor entre los
usuarios de 30 a 35 años de esos segmentos.3

d) Tecnológico
El 2018 será el año del despegue de la inteligencia artificial (IA) en
las corporaciones, no solo de América Latina, sino del país. Para el
2020 se estima que habrá 50000 millones de objetos conectados a
internet. Estamos en el mundo del BIG DATA. 4
La banca móvil es el canal de atención bancaria que más ha
crecido mostrando una expansión de 6,585% a tasa anual, al
registrar S/. 1,633 millones en operaciones monetarias en el
2015.La banca por internet, aumentó 67.81% a S/. 167,977
millones en el periodo de análisis.5

2
Según el Directorio Central de Empresas y Establecimientos del INEI, en el 2016.
3
Según la Encuesta Residencial de Servicios de Telecomunicaciones al 2016, elaborada por el Organismo
Supervisor de la Inversión Privada en Telecomunicaciones (Osiptel).
4
Guillermo Brinkmann, director de SAP
5
Asociación de Bancos (Asbanc)

10
 El número de micro y pequeñas empresas (MYPE) que utilizaron
celular con Internet aumentó de 49.6% a 63.7% entre el 2014 y
2016.6

e) Ecológico

Un total de 600 empresas formales, agrupadas en la Sociedad

Nacional de Industrias (SNI), se unieron a entidades de la sociedad
civil para ejecutar una campaña para sensibilizar a la población
sobre el grave problema de la contaminación ambiental. Por el cual
promovieron el uso de tecnologías limpias7

f) Legal

Están obligados a llevar libros electrónicos empresas que hayan

obtenido ingresos iguales o mayores a 75 UIT, en el periodo
comprendido entre el mes de mayo del año precedente al anterior y
abril del año anterior.
Se utiliza como referencia la UIT vigente para el año precedente al
anterior al del inicio de la obligación. 8

El análisis Macro ambiental nos permite la apertura del proyecto

favoreciéndonos ya que se ve que la transformación digital está impactando
en el sector empresarial y que está siendo aceptada por las familias
peruanas.

6
Encuesta Nacional de Empresas (ENE 2017) del Ministerio de la Producción.
7
Diario Gestión
8
SUNAT(Superintendencia Nacional de la Administración Tributaria y Aduanas)

11
 II.5. Análisis de las 5 fuerzas de PORTER
a) Barreras de entrada a la industria

La inversión que se requiere para este proyecto es mediana ya

que está constituida principalmente por la construcción del
software.

El mercado nos permite la apertura del negocio con una

propuesta diferenciada.
El mercado de las Microempresas en Arequipa presenta
adaptación tardía a la tecnología pero entienden cada vez más la
necesidad de usar herramientas tecnológicas en sus procesos.

Estas son algunas dificultades que presentan las empresas

productoras de TICs.9

b) Poder de negociación de los clientes

9
Agenda Innovación Arequipa 2016

12
 Los microempresarios cuando deciden invertir su dinero lo realizan
en empresas reconocidas y con amplia experiencia.
El poder de negociación de los clientes al principio es alta porque
son ellos quienes deciden si comprar el programa de acuerdo a
especificaciones, pero durante el desarrollo son los clientes
quienes asumen las condiciones de la empresa por ejemplo
contar con una computadora con ciertas características para que
pueda leer el programa, son ellos quienes ingresan los datos de
la empresa en el programa.

c) Poder de negociación de los proveedores

En este caso quienes nos proveen de conocimiento (know how)

son los programadores y analistas es decir el capital humano.

Herramientas de desarrollo que se puede obtener de forma libre o

se paga a una empresa especializada en ello, este pago se realiza
mensualmente.

Empresas que permiten subir a la nube nuestros programas

(servidores) para ser utilizados por los clientes solo con conexión
a internet, el pago es mensual.
Este servicio lo obtenemos fácilmente y encontramos variedad de
precios en el mercado.

d) Rivalidad de los competidores

La rivalidad es relevante por la presencia de software libre

estandarizado y programas pirateados.

Existen en Arequipa varias empresas pero cada una de ellas

ofrece diferentes programas especializadas en algún sector o en
algún área.

13
 La competencia radica en el precio de los programas.

e) Productos sustitutos

Smart Net Admin es un programa de gestión y administración de

Pymes, desarrollado por la empresa Smart Net, disponible
gratuitamente para emprendedores y empresarios de cualquier
rubro y país.
Este programa es estandarizado por ello consideramos no es
relevante para nuestro público objetivo que busca un programa
personalizado.

II.6. Cadena de valor

A) RECURSO:

Talento humano:

 Persona graduada en Computación e Informática en el

instituto UNITEK.

 Persona graduada en Ingenierías de Sistemas.

Tecnológico:

 Los programas de software.

Intangible:

 Know How.

B) CAPACIDADES:

 Potenciar al máximo el Know How de mis socios (intangible).

14
  Conocimiento y experiencia de nuestros socios en el
mercado.

C) HABILIDAD DISTINTIVA:

Ofreceremos el software como un servicio, es decir, personalizado

y nos ajustaremos a las necesidades de cada empresa

Nos diferenciaremos en ofrecer software como servicio que

consiste en un sistema de pago mensual bajo un contrato
establecido en el cual el usuario podrá acceder a esta una vez
conectado a la nube.

El software cuenta con módulos de gestión de Proveedores,

Gastos, Ventas, Manejo de efectivo, Caja Diaria, Stock,
IMPRESIÓN DE FACTURA y otros aspectos importantes a la hora
de administrar un negocio.

En resumen es una herramienta práctica y muy completa. Además

ofreceremos una asesoría técnica inmediata.

El software tiene como fin emitir reportes diarios, mensuales

anualizados de los diferentes módulos permitiendo al
microempresario manejar información en tiempo real para la toma
de decisiones y el mejor control de la empresa.

Por ello el usuario tendrá acceso al software una vez conectado a

internet y realizará un pago mensual por el alquiler del software.

D) COMPETENCIA:

 Satisfacción al cliente, con esta modalidad de pago (pago

mensual) buscamos la satisfacción del cliente.

15
E) FORTALEZA

 Trato directo con nuestros clientes

 Ofrecer el software como servicio adaptándonos a las

necesidades del cliente

F) ESTRATEGIA GENÉRICA

 Transacción con el cliente

G) POSICIONES COMPETITIVAS

OCUPANTES DE NICHO

 Nos enfocaremos en micro empresas que se dediquen al

comercio al por menor.

 Por ello brindaremos un producto y servicio totalmente

personalizado.

16
 II.7. Análisis FODA
a) Análisis FODA:

FORTALEZAS DEBILIDADES

1. Conocimiento y experiencia de 1. No contamos con contactos seguros

nuestros socios en el mercado. (grupos de referencia) quienes
2. Trato directo con nuestros clientes pueden ser nuestros potenciales
3. Ofrecer el software como servicio clientes.
adaptándonos a las necesidades 2. Ser una empresa totalmente nueva
del cliente. que trabajara con un segmento
4. Política de cobro diferente. complicado.
5. Ofrecemos soporte técnico 3. Aceptación del software como
inmediato. servicio por parte de las
microempresas.
4. Negociación con el cliente
5. Relación con los proveedores

OPORTUNIDADES AMENAZAS

1. Adaptabilidad tardía por parte de

1. El sector microempresario microempresas a las nuevas
dedicado al comercio no es nicho tendencias tecnológicas.
atractivo para las empresas 2. Las empresas informáticas de
hardware incluyen software como
conocidas.
parte central de su oferta
aumentando sus ingresos en un
2. El sector microempresario está 11%(
creciendo a pasos acelerados en 3. Competencia extranjera Zoho
el Perú y por tanto en Arequipa. marca India lanzó una suite de
aplicaciones que permiten análisis
3. La piratería de software en las inteligente de los datos(CRM)
empresas se ha reducido en dos 4. Presencia de programas
puntos porcentuales en el último empresariales gratuitos
estandarizados.

17
 5. Competencia de precios en el
año, pasando de 65% a 63%. mercado.
4. Las empresas pymes utilizan más
las redes sociales y páginas web.
5. Incremento de MYPES que utilizan
celular con Internet de 49.6% a
63.7% entre el 2014 y 2016.

b) Matrices
 Matriz EFI

MATRIZ DE FACTORES INTERNOS (EFI)

CALIFICACIÓ TOTAL
PESO
FORTALEZAS N PONDERADO
1. KNOW HOW: Contar con personas que
saben cómo se desenvuelve el mercado y 0,10 4 0,4
tienen experiencia.

2. Ofrecemos el software como servicio

0,10 4 0,4
con una modalidad de pago mensual por
el alquiler del software.

0,09 4 0,36
3. Ofrecemos soporte técnico inmediato.

4. Proponemos un pago flexible por el 0,10 3 0,3

servicio.
5. Política de cobro 0,07 4 0,28

DEBILIDADES      

1. Contactos seguros (grupos de 0,10 1 0,1

referencia)

2. Ser una empresa totalmente nueva que 0,08 1 0,08

trabajara con un segmente complicado.

0,1 2 0,2
3. Aceptación del software como servicio
por parte de las microempresas.

0,1 2 0,2
4. Competencia de precios en el mercado.

18
 0,05 2 0,1
5.Relacion con los proveedores
0,09 2 0,18
6.Negociacion con el cliente
TOTAL 1,0   2,6
Elaboración propia

Conclusión:

Las fortalezas y debilidades son factores controlables que pueden ser

manejadas por la gerencia. Debe ponerse mayor atención a las debilidades,
desarrollando estrategias internas para superarlas de ser posible.

La principal fortaleza es ofrecer el software como servicio ya que constituye

nuestra ventaja competitiva y debemos buscar mantenerla y mejorarla
constantemente. Nos enfocamos en la relación que generaremos con
nuestros clientes.

19
  Matriz EFE
MATRIZ DE FACTORES EXTERNOS (EFE)

TOTAL
PESO CALIFICACIÓN
OPORTUNIDADES PONDERADO
1. El sector microempresario dedicado al
comercio no es nicho atractivo para las 0,08 3 0,24
empresas conocidas.
2. El sector microempresario está
creciendo a pasos acelerados en el 0,1 4 0,4
Perú y por tanto en Arequipa.
3.La piratería de software en las
empresas se ha reducido pasando de 0,06 3 0,18
65% a 63%

4. Las empresas pymes utilizan más 0,04 3 0,12

las redes sociales y páginas web.

5. La banca por internet en el sector 0,05 3 0,15

microempresas ha crecido
6.El 90% de microempresas tienen 0,1 4 0,4
acceso a internet (2015)
7. Las empresas desarrolladoras de
software ofertan el software como 0,08 4 0,32
producto.
AMENAZAS      
1. Adaptabilidad tardía por parte de
microempresas a las nuevas tendencias 0,1 3 0,3
tecnológicas (programas de software).
2.Las empresas informáticas de
hardware incluyen software como parte 0,04 2 0,08
central de su oferta
3.Competencia extranjera Zoho marca
India lanzó una suite de aplicaciones
0,05 3 0,15
que permiten análisis inteligente de los
datos(CRM)

20
4. Presencia de empresas que ofrecen 0,08 2 0,16
software empresarial gratuito.
5.Barreras de entrada al mercado 0,1 4 0,4

6.Barrearas de salida del mercado 0,07 3 0,21

7,Productos sustitutos 0,05 3 0,15
TOTAL 1   3,26

Conclusión:

Las estrategias de la organización permiten aprovechar con eficacia las

oportunidades existentes y minimizan el efecto potencial adverso de las amenazas
externas.
Nuestra principal oportunidad es que el sector de microempresas está en
crecimiento y este es un sector desatendido generando una oportunidad de
negocio ofrecer nuestro servicio.

21
  Matriz FODA
OPORTUNIDADES
1. El sector microempresario dedicado al
comercio no es nicho atractivo para las
empresas conocidas.
2. El sector microempresario está creciendo
a pasos acelerados en el Perú y por tanto
en Arequipa.
3.La piratería de software en las empresas
se ha reducido en dos puntos porcentuales
en el último año, pasando de 65% a 63%
4. Incremento de MYPES que utilizan celular
con Internet de 49.6% a 63.7% entre el 2014
y 2016.
5. La banca por internet en el sector
microempresas ha crecido
6.El 90% de microempresas tienen acceso a
internet (2015)
FORTALEZAS
1. Conocimiento y experiencia de
nuestros socios en el mercado.
2.Trato directo con nuestros clientes
3. Ofrecer el software como servicio
adaptándonos a las necesidades del
cliente.
4. Política de cobro diferente.
5. Ofrecemos soporte técnico
inmediato.
O1O2F1 Nos enfocaremos en las
microempresas que se dediquen al
comercio en Arequipa.
05F3 Ofreceremos el software como
servicio es decir el programa estará
conectado a la nube.
05O6F4 Se realizara un cobro por el
incremento de rentabilidad de la
empresa (cliente files)
O5F4 Utilizaremos la modalidad
banca por internet para cobrar.
22
DEBILIDADES
1. No contamos con contactos seguros
(grupos de referencia) quienes
pueden ser nuestros potenciales
clientes.
2. Ser una empresa totalmente nueva
que trabajara con un segmento
complicado.
3. Aceptación del software como
servicio por parte de las
microempresas.
4.Negociación con el cliente
5.Relación con los proveedores
O1O2D3 Se trabajara con un pago
flexible y cómodo (mensual).
O4D1 Usaremos herramientas para
llegar al cliente(Página Web,
obtención de enlaces gratuitos en
otros sitios web de alto
tráfico,snapchat,etc)
 AMENAZAS
1. Adaptabilidad tardía por parte de
microempresas a las nuevas tendencias
tecnológicas.
2. Las empresas informáticas de hardware
incluyen software como parte central de su
oferta aumentando sus ingresos en un 11%(
3.Competencia extranjera Zoho marca India
lanzó una suite de aplicaciones que
permiten análisis inteligente de los
datos(CRM)
4. Presencia de programas empresariales
gratuitos estandarizados.
5. Competencia de precios en el mercado.
A1A5F3 Al ofrecerle el software como A5D1 Nosotros le damos un valor
servicio le damos las facilidades de diferencial (servicio ) para retener a
adquirir los programas y nuestros clientes
desarrollamos contacto directo con el A4D1 Afiliarme a APESOF para dar a
cliente. conocer la empresa en el Catálogo
A2F3 Brindar capacitación para Nacional de Software publicado en la
facilitar el manejo de los programas. página Web de APESOFT, realizar
A2F5.Establecer un flujo de ingreso notas de prensa y publirreportajes en
adicional(vender tutoriales algunos medios locales especializados.
especializados para el desarrollo de A3D4 Capacitación especializada en
ciertos programas) temas de tecnologías de información,
A4F3F5 Ofreciendo un software ingeniería software. Para competir no
personalizado e innovando en solo con empresas locales sino
programas analíticos con soluciones también con extranjeras.
en tiempo real.

Elaboración Propia
II.8. Estrategias del plan de negocio.

 Trabajaremos herramientas tecnológicas para llegar a los clientes

como el snapchat, generación de LEADS y generación de enlaces
gratuitos en páginas web.

 Buscaremos establecer vínculos duraderos a través del servicio que

ofrecemos

 Trabajaremos con mucho énfasis el área de ventas para poder

concretar contratos duraderos por lo menos de 1 año. (Con el pago
mensual)

 Lo que buscamos a través del servicio es mantener esa relación con

el cliente para posteriormente implementar otros programas más
complejos y completos.

 Brindaremos asesorías gratuitas a las microempresas pero este costo

estará dentro del precio.
 Incrementar nuestros ingresos con un cobro variado en relación a la
productividad de los clientes.

23
II.9. Objetivos Smart

1º Año: Tener 10 clientes reales por mes que permitan cubrir nuestros
costos y tener un margen de ganancia aceptable

2 º Año Busco aumentar mi cartera de clientes por lo menos con 20 clientes

mensuales durante el segundo año de operación.

 Trabajar con nuestros clientes reales una modalidad de pago de

acuerdo a la productividad con la finalidad de incrementar los
ingresos de nuestra empresa

 Con los clientes reales aplicar una promoción del 30 % de descuento

a aquellas empresas que tengan mejores resultados después de usar
los programas de software.
3º Año Tener de 30 a más clientes con los cuales implementar nuevas
soluciones informáticas más complejas y analíticas.
II.10. Propuesta de valor
a) Ventaja competitiva y comparativa

Ventajas Competitivas:

 Practicidad de los programas, tienen que ser fáciles de usar,

entender y el programa debe presentar resultados reales en un
tiempo aceptable por ello diseñaremos el programa que necesita la
empresa.

Ventajas Comparativas

 Ofrecer el software como servicio, es decir, el programa y servicio es

personalizado.

 El soporte técnico inmediato

24
  En cualquier momento podemos adecuar el software a sus nuevas
necesidades.

 Pueden acceder a este software desde su casa, oficina o desde

cualquier lugar con conexión a internet por ello realizaran un pago
por ticket (pago mensual por el alquiler del software).

 El software emite reportes diarios, mensuales y anuales de los

diferentes módulos para la toma de decisiones el mejor control de la
empresa.

 Proponemos realizar la capacitación vía virtual de manera agradable

y cómoda.

Clientes reales:
 Por nuestro servicio el usuario realizara un pago variado por
productividad, es decir, un porcentaje del crecimiento de la
productividad de la empresa por el uso de nuestro programa. Este
mecanismo se aplicará con los clientes fieles.

III. ESTUDIO DE MERCADO Y PLAN DE MARKETING

III.1. Análisis del Mercado
a) Investigación y desarrollo del producto

Software:

 Software es un término informático que hace referencia a un programa o

conjunto de programas de cómputo que incluye datos, procedimientos y pautas
que permiten realizar distintas tareas en un sistema informático.

Software como servicio:

25
  Es el conjunto de soluciones que permiten a una empresa acceder a servicios de
software y a programas para la gestión empresarial, sin necesidad de tener que
instalarlos físicamente en los equipos o en el servidor local de la empresa. Por el
contrario podemos acceder a ella una vez conectados a la red.

Características

 Software logístico y de ventas que busca mejorar el proceso de venta.

 Software personalizado, nos ajustaremos a las necesidades de cada empresa.
El software cuenta con módulos de gestión de Proveedores, Gastos, Ventas,
Manejo de efectivo, Caja Diaria, Stock, y otros aspectos importantes a la hora de
administrar un negocio. Además ofreceremos una asesoría técnica inmediata.
Por ello el usuario tendrá acceso al software una vez conectado a internet y
realizará un pago mensual por el alquiler del software. El tener el programa en la
nube constituye una ventaja porque los datos de la empresa están totalmente
protegidos y se acceden a ellos fácilmente.

Beneficios:

 Permite que centralicen, organizasen y automaticen las tareas, reduciendo

enormemente las probabilidades de error en las empresas.
 Permite que la información de la empresa esté integrada en una sola base de
datos.
 El servicio permite la seguridad y confiabilidad de la información de las
microempresas.
 Permite un mejor control en la organización

b) Perfil de los clientes

 Microempresas que se dedique al comercio al por menor

 Los clientes realizan una compra compleja con alta participación y valoran la
preferencia entre marcas.
 Presenta una adaptación tardía a las nuevas tendencias

26
  Frecuencia de compra: Lo realizan cada vez que desean mejorar resultados y
adquirir nuevos programas.
 Jerarquía de necesidades Estas empresas buscan el crecimiento de su
empresa.

c) Segmentación del mercado

 Nos enfocaremos en Microempresas

 Actividad: Compra y venta de mercadería (COMERCIO)
 Localizados: Ciudad de Arequipa
 Ingresos: Que no superen las 1700UIT

d) Análisis de la competencia.

La rivalidad es relevante por la presencia de software libre estandarizado y programas

pirateados.

Existen en Arequipa varias empresas pero cada una de ellas ofrece diferentes
programas especializadas en algún sector o en algún área.

La competencia radica en el precio de los programas

e) Competidores directos:

Son empresas pequeñas que están en el mismo mercado.

ANDROMEDA TOTOATHA

VENTAJA Tiene clientes fieles. Es conocido

Oferta buenos programas. Su personal es competente

DESVENTAJA Después de la adquisición del La relación con el cliente y el

programa se pierde la relación encargado en implementar el
con el cliente programa es mala.

27
f) Competidores indirectos

Empresas como ITGRUPO y MICRODATA con decenas de ingenieros

desarrollan software para abastecer al mercado local y nacional, estas
empresas ofrecen el software para todo tipo de empresas.

INKALABS empresa 100% Arequipeña que se dedica al desarrollo de

software para entidades financieras.

g) Ventaja Competitiva

Ofreceremos el software como servicio es decir desde una propuesta

pensada, con un soporte técnico inmediato y en cualquier momento
podemos adecuar el software a sus nuevas necesidades.

Pueden acceder a este software desde su casa, oficina o desde cualquier

lugar con conexión a internet por ello realizaran un pago por ticket (pago
mensual por el alquiler del software).

Clientes reales:

Por nuestro servicio el usuario realizara un pago variado por productividad,

es decir, un porcentaje del crecimiento de la productividad de la empresa
por el uso de nuestro programa. Este mecanismo se aplicará con los
clientes fieles.

h) Proyección de demanda potencial

Demanda Potencial

En la Provincia de Arequipa existen 61 704 empresas formales de las

cuales 59 263 son Micro empresas.

Demanda Disponible

Condición Jurídica

 Natural: 44 626 empresas

 Jurídica: 14 637 empresas

28
 Según la actividad:

 Comercio al por mayor: 29 733

 Comercio al por menor: 5 825

Demanda Real-Objetiva

Venta al por menor de alimentos, bebidas, etc.:6 604

Venta al por menor de artículos de ferretería: 1875

TOTAL: 8479

Se pretende captar de este mercado el 10% siendo 847 empresas

III.2. Plan de Marketing – 4PS

a) Producto
- Producto básico
Es un bien intangible, es un software administrativo dirigido a
microempresas que busca mejorar los procesos de venta y facturación y
por tanto tener un mejor control.
- Producto aumentado

Ofreceremos el software como un servicio es decir parte desde una

propuesta pensada, previo análisis de la empresa y generando vínculos con

29
el cliente todo esto con el fin de que el cliente perciba seguridad al invertir
en nuestros programas.
Nos ajustaremos a las necesidades de cada empresa. El software cuenta
con módulos de gestión de Proveedores, Gastos, Ventas, Manejo de
efectivo, Caja Diaria, Stock, y otros aspectos importantes a la hora de
administrar un negocio. Además ofreceremos una asesoría técnica
inmediata. Por ello el usuario tendrá acceso al software una vez conectado
a internet y realizará un pago mensual por el alquiler del software. El tener
el programa en la nube constituye una ventaja porque los datos de la
empresa están totalmente protegidos y se acceden a ellos fácilmente

b) Precio
- Política de precio
Llegamos a establecer el precio de acuerdo al análisis de nuestros costos y
el análisis de la competencia.
Estableciendo así que el precio será S/.100.00.Siendo un precio flexible
para nuestros clientes.
Por nuestro servicio el usuario realizara un pago variado por productividad,
es decir, un porcentaje del crecimiento de la productividad de la empresa
por el uso de nuestro programa. Este mecanismo se aplicará con los
clientes fieles.

c) Plaza
- Canales

¿Cómo llegaremos a los clientes?

 Directamente: visitas

 Virtualmente: A través de una aplicación de consultas.

 Compra del programa: Llegara a través de discos, memorias.

 Servicio: El programa podrá ser usado una vez conectado a la nube

30
 d) Promoción
- Publicidad

PROCESO DE COMUNICACIÓN

Mensaje:

LA TRANSFORMACION DIGITAL ES LA OPORTUNIDAD QUE TANTO

ESPERABAS

JUNTOS LOGRAREMOS EL ÉXITO

Decodificación:

“Todo emprendedor que desea tener éxito debe apostar por la

transformación digital (software en los procesos y subprocesos de su
empresa)”

Objetivo de la comunicación: Generar interés en nuestro servicio

Diseño del mensaje

 Contenido: Llamado racional (generar conocimiento)

 Estructura: Tipo de argumento porque deseamos que al tener

conocimiento de estos programas se convenzan de la aplicación de
estos.

 Formato: Palabras y sonidos.

Escoger los medios:

 Medios digitales

 Medios escritos

Escoger la fuente:

31
  Medios digitales: página web
 Medios escritos diarios y revistas

-Marca
Deseo que mi marca sea valorada como aquel servicio disponible para
todos y que sea una marca segura que este pendiente del crecimiento de
los microempresarios.
Mi marca será “JCAS” Desarrollo de Software

- Logotipo

Tarjeta frontal:

32
Tarjeta posterior:

Tarjeta de la Administradora:

33
 e) Personal

Nuestra organización está conformada por dos socios que conocen el

movimiento del mercado, son personas especialistas en el desarrollo de
software empresarial.

El personal debe reunir una serie de capacidades blandas y duras que

darán ese valor agregado al servicio como innovación, personalización de
los programas y que se ajuste a las necesidades de la empresa.
La selección del personal será rigurosa y en base capacidades como la
creatividad y el trabajo en equipo.

f) Procesos

Como servicio seguiremos una serie de actividades que parte desde el

primer contacto con el cliente hasta la post-venta.

Actividad preliminar

Identificación y reclutamiento de los potenciales clientes: Proceso de

observación para identificar a nuestros clientes ,veremos cómo trabajan
,en realidad como es su sistema para llegar a ellos como una verdadera
OPORTUNIDADAD DE QUE NO PUEDE SER DESAPROVECHADA.

Fase de análisis

34
 Primero realizaremos un análisis interno de la empresa DAFO de todas las
áreas de la empresa .Nos enfocaremos en las deficiencias

Fase de implementación

Posteriormente de acuerdo al diagnóstico implantaremos los programas

que necesita para mejorar sus procesos de venta.

Fase de adaptación

Capacitaremos (presencial o virtual) al usuario para facilitar su manejo y

tener mejores resultados

Fase de seguimiento

Estaremos en constante comunicación (de forma presencial y virtual) con

nuestros clientes para cualquier inconveniente o falla que se presente.

Fase de crecimiento
Luego seguiremos mejorando la eficiencia de los programas y de acuerdo
al avance implementaremos nuevos programas que estén de la mano con
las nuevas necesidades de la empresa.

g). Evidencia Física:

Queremos que le cliente perciba un ambiente cálido (a través del servicio),
en el cual no sienta frustración en todo el proceso .Por ello aplicaremos un
lenguaje sencillo, nuestro programas serán fáciles de manejar, entendibles
a un precio accesible y cómodo fortaleciendo así esta relación con el
cliente.

III.3. Marketing de Servicios:

a) Técnicas de atención al cliente:

- Técnicas de venta y negociación:

- Técnicas de venta:

35
Primero utilizaremos las ventas directas, nosotros identificaremos a
nuestros potenciales clientes para estudiarlos y generaremos un primer
contacto.

Por ello gracias a este estudio nos presentaremos como una propuesta
pensada que le da al microempresario el programa que necesita y que
mejor se adapte a su negocio.

Utilizaremos las redes sociales para captar a los clientes.

- Técnicas de negociación

PROMOCIÓN

Promoción de Introducción:

Muestra:

Ofreceremos como introducción un programa por el cual no se pagara

nada durante 1 mes con el objetivo para animar a nuestros potenciales
clientes optar por esta tecnología

Segunda Promoción

Campaña (periodo de tiempo definido)

“Estamos pendiente de la evolución de nuestros clientes”

Las tres primeras empresas (que en un periodo de tiempo) tengan los

mejores resultados después de la implementación de nuestros programas
podrán participar en un concurso (plan de inversión) para el mejoramiento
de alguna área en específico.

- Técnicas de atención al cliente:

Ventas directas

 La fase de inducción (capacitación) lo realizaremos de forma virtual

y presencial

36
  Crearemos un espacio de comunicación con el cliente para
consultas, dudas o sugerencias en relación a los programas.
 Tendremos una página específica para clientes en el cual
publicaremos artículos administrativos, tecnológicos (nuevas
tendencia), temas de software y promociones de los programas de
software.
 Implementación del programa necesario para el logro del objetivo
con un descuento del 30% mensual.
 Además le brindaremos asesoría durante todo el proceso de
implementación.

Herramientas Tecnológicas para llegar a nuestros clientes

Página Web:

Esta deberá ser un espacio de conexión con el cliente, deberá contener

información consistente, coherente y verdadera de la empresa y los
servicios que ofrecemos. En esta página se publicara las ofertas,
información de cada servicio y precios. Se actualizara regularmente esta
página con las últimas novedades de nuestros servicios.

Procuraremos que sea una página agradable, sencilla y fácil manejar y

entender pero que contenga lo relevante.

Correo electrónico

Enviaremos correos electrónicos a clientes potenciales. La inversión para

establecer, mantener y enviar correos electrónicos es relativamente
pequeña. Pero primero tendremos que generar una base de datos de
nuestro potenciales clientes para generan contacto con ellos y por tanto
una relación.

Buscaremos obtener enlaces gratuitos en otros sitios web de alto tráfico

Queremos que nuestro sitio tenga un enlace en un sitio importante, uno

que reciba mucha atención para beneficiarnos inmediatamente. Para ello
seguiremos estos pasos:

37
-Realizaremos una búsqueda en Google de palabras claves estándar

-Tomaremos nota de los primeros diez sitios que regularmente aparecen

-Contactaremos a los propietarios de esos sitios web y solicitaremos el

enlace escribiendo un correo electrónico personal con argumentos
persuasivos sobre los beneficios de nuestro sitio web o también, podemos
ofrecer una comisión por cada venta generada.

Buscaremos la generación de LEADS

Para obtener más clientes, primero necesitamos que más personas

conozcan nuestros productos y servicios.

Si nadie sabe lo que vendemos, ¿cómo esperaremos que la gente

compre? La generación de leads se ocupa de eso. En pocas palabras, es
el proceso de cultivar el interés en los productos y servicios para generar
clientes potenciales.

Por tanto nuestra estrategia seria generar leads de calidad, es decir,

generar leads que verdaderamente se conviertan en clientes.

Para ello tendremos una página web con un contenido de valor

anteriormente expuesto

Twitter

Es realmente un sueño hecho realidad cuando se trata de generar leads

que se conviertan en clientes. Usaremos esta red social para llegar a
influenciadores en la industria y generar conversaciones con ellos. Sus
seguidores, que son probablemente algunos de nuestros clientes
potenciales, verán las interacciones y nos seguirán o visitarán nuestro sitio
web.

También podemos seguir los temas de tendencia que pertenecen a

nuestro rubro (software, TIC) e interponer nuestros pensamientos en la
discusión general mediante hashtags destacados.

38
Como mencione anteriormente trataremos de que las empresas lleguen a
nuestra página web través de buscadores como Google, Yahoo! o Bing.

A través de la utilización de palabras claves (llamada esta herramienta

SEO)

SEM

SEM es la versión pagada de SEO, en este cado tendríamos que realizar

un pago para aparecer en la sección de anuncios de los resultados de
búsqueda TOMANDO EN CUENTA EL COSTO POR CLICK, esto lo vemos
como una opción más que podríamos utilizar en el largo plazo.

En nuestra página web no solo hablaremos de nuestros servicios sino

también de temas de interés, noticias de la industria o tendencias como por
ejemplo artículos amenos de transformación digital en las PYMES, nuevas
herramientas tecnológicas, etc.

Snapchat

Con esta aplicación podemos tener una comunicación temporal y privada

en cierto sentido, porque los contenidos desaparecen tanto del móvil como
del servidor de la aplicación.

Para ello en este espacio no mostraremos mucho que servicios ofrecemos

o los precios sino el lado más humano de la empresa, por ejemplo mostrar
el día a día de los miembros del equipo o como es que ellos trabajan en el
desarrollo de los programa o como preparamos una campaña, etc.

Podríamos también ofrecer un contenido exclusivo con un pequeño

anticipo de los nuevos programas que estamos desarrollando (novedades)

La ventaja de Snapchat con respecto Twitter o Facebook es que podemos

solventar con mayor rapidez las dudas de nuestros clientes y también
hacerlo de una forma más cercana.

Suscripción

39
 Para poder reservar nuestra información valiosa podemos pedir a
nuestros potenciales clientes que se inscriban en nuestro boletín de
noticias para tener un contenido exclusivo, como guías e incluso tutoriales
que podríamos desarrollar en el futuro que no encontraran en la página
web.

IV. PLAN OPERATIVO:

IV.1. Diseño del proceso de producción
a) Insumos

MANUALES PARA EL USUARIO:

40
Este manual tendrá por característica ser sencilla y fácil de comprender.
Adicionalmente usare otras herramientas tecnológicas para capacitar al cliente.
b) Materia prima

HERRAMIENTAS DE DESARROLLO

Utilizaremos herramientas de desarrollo libres o gratuitas con el fin de aminorar

costos .Estas herramientas son las adecuadas y necesarias para el desarrollo del
software.

Software

•Linux CentOS (versión 7)

El sistema operativo para el servidor, Linux CentOS es un sistema de código

abierto, basado en la distribución Red Hat Enterprise Linux, operándose de manera
similar, y ofrece un software de "clase empresarial" gratuito.

Se define como robusto, estable y fácil de instalar y utilizar. Desde la versión 5,

cada lanzamiento recibe soporte durante diez años, por lo que la actual versión 7
recibirá actualizaciones de seguridad hasta el 30 de junio de 2024.

•MySQL (versión 5.x)

MySQL es un sistema de gestión de bases de datos relacional, multihilo y

multiusuario capaz de soportar millones de registros, ideal para el desarrollo web,
compatible con diferentes sistemas operativos.

41
•Apache Tomcat (versión 8.x)

Apache Tomcat es un contenedor web con soporte de servlets y JSPs.

Desarrollado y actualizado por miembros de la Apache Software Foundation y
voluntarios independientes y tiene licencia de software libre.

Dado que Apache Tomcat fue escrito en Java, funciona en cualquier sistema
operativo que disponga de la máquina virtual Java.

Este será el contenedor para el sistema desarrollado.

Android (versión 4.x)

Android es un sistema operativo basado en el núcleo Linux. Fue diseñado

principalmente para dispositivos móviles con pantalla táctil, como teléfonos
inteligentes o Tablet; y también para relojes inteligentes, televisores y automóviles.

Android trabaja bajo licencia Apache, una licencia libre y de código abierto.

Sobre este sistema correrá la aplicación móvil para el sistema de control de notas.

•Eclipse Luna

El entorno de desarrollo Eclipse Luna es un programa informático compuesto por

un conjunto de herramientas de programación de código abierto multiplataforma
para desarrollar lo que el proyecto llama "Aplicaciones de Cliente Enriquecido",
opuesto a las aplicaciones "Cliente-liviano" basadas en navegadores. Esta
plataforma, típicamente ha sido usada para desarrollar entornos de desarrollo
integrados (del inglés IDE), como el IDE de Java llamado Java Development Toolkit
(JDT) y el compilador (ECJ) que se entrega como parte de Eclipse (y que son
usados también para desarrollar el mismo Eclipse).

Eclipse fue liberado originalmente bajo la Common Public License, pero después
fue re-licenciado bajo la Eclipse Public License, ambas licencias son licencias de
software libre.

42
En este entorno de desarrollo se creará tanto el servicio web como la aplicación
móvil Android.

SERVIDOR:

Que nos permita que el software este en la nube ya que nuestro canal de
distribución es por la red.

•Navegador Web

Un navegador web nos permitirá el acceso al sistema a través de Internet.

Usaremos AMAZON WEB que será la empresa que nos preste este servicio. Se
realizará un pago mensual de $60.
Cada servidor tiene una capacidad de integrar 30 clientes.

IV.2. Descripción del proceso productivo

DESARROLLO DEL SOFTWARE

ACTIVIDADES DE INVESTIGACIÓN:

43
Esta fase será ejecutada por un analista y un diseñador, esta fase consta
de planeación y diseño del sistema de ventas (software).

Nombre de tarea Duración Comienzo Fin

Análisis y requisitos del software 9 días lun 01/04/19 jue 11/04/19
Realizar análisis de necesidades 1 día lun 01/04/19 lun 01/04/19

Borrador de las especificaciones preliminares del

1 día mar 02/04/19 mar 02/04/19
software
Desarrollar presupuesto preliminar 2 días mié 03/04/19 jue 04/04/19
Revisar las especificaciones del software y el
1 día vie 05/04/19 vie 05/04/19
presupuesto con el equipo

Incorporar los comentarios a las especificaciones del

1 día lun 08/04/19 lun 08/04/19
software

Calcular los tiempos y fechas de entrega 1 día mar 09/04/19 mar 09/04/19

Obtener aprobaciones para continuar 1 día mié 10/04/19 mié 10/04/19

Obtener recursos necesarios 1 día jue 11/04/19 jue 11/04/19
Análisis completo 0 días jue 11/04/19 jue 11/04/19
Diseño 10 días vie 12/04/19 jue 25/04/19

Revisar especificaciones preliminares del software 1 día vie 12/04/19 vie 12/04/19

Desarrollar especificaciones de funcionamiento 3 días lun 15/04/19 mié 17/04/19

Desarrollar prototipo basado en las especificaciones

3 días jue 18/04/19 lun 22/04/19
de funcionamiento
Revisar especificaciones de funcionamiento 1 día mar 23/04/19 mar 23/04/19
Incorporar comentarios a las especificaciones de
1 día mié 24/04/19 mié 24/04/19
funcionamiento

Obtener aprobación para continuar 1 día jue 25/04/19 jue 25/04/19

Diseño completado 1 día jue 25/04/19 jue 25/04/19

ACTIVIDADES DE DESARROLLO:

44
Fase de transformación de los conocimientos para la venta .Sera ejecutada
por 3 programadores quienes se encargaran del desarrollo del software.
Documentación 6 días lun 23/09/19 lun 30/09/19
Desarrollo de las especificaciones de los manuales
1 día lun 23/09/19 lun 23/09/19
de usuario
Desarrollo de los manuales de usuario 3 días mar 24/09/19 jue 26/09/19
Revisar toda la documentación de usuario 1 día vie 27/09/19 vie 27/09/19
Incorporar comentarios a la documentación de
1 día lun 30/09/19 lun 30/09/19
usuario
Documentación completa 0 días lun 30/09/19 lun 30/09/19

Nombre de tarea Duración Comienzo Fin

Desarrollo 90 días vie 26/04/19 jue 29/08/19
Revisar especificaciones de funcionamiento 5 días vie 26/04/19 jue 02/05/19
Identificar parámetros de diseño modular y de
5 días vie 03/05/19 jue 09/05/19
componentes separados
Asignar el personal de desarrollo 5 días vie 10/05/19 jue 16/05/19
Desarrollar el código 60 días vie 17/05/19 jue 08/08/19
Pruebas de los desarrolladores (depuración
15 días vie 09/08/19 jue 29/08/19
primaria)
Desarrollo completado 0 días jue 29/08/19 jue 29/08/19
Pruebas 16 días vie 30/08/19 vie 20/09/19
Pruebas de unidades 8 días vie 30/08/19 mar 10/09/19
Revisar el código medular 2 días vie 30/08/19 lun 02/09/19
Probar si los módulos de los componentes se
1 día mar 03/09/19 mar 03/09/19
ajustan a las especificaciones del producto
Identificar anomalías en las especificaciones
1 día mié 04/09/19 mié 04/09/19
del producto
Modificar código 2 días jue 05/09/19 vie 06/09/19
Volver a probar el código modificado 2 días lun 09/09/19 mar 10/09/19
Pruebas de unidades completas 0 días lun 09/09/19 lun 09/09/19
Pruebas de integración 8 días mié 11/09/19 vie 20/09/19
Probar la integración de los módulos 3 días mié 11/09/19 vie 13/09/19
Identificar anomalías 1 día lun 16/09/19 lun 16/09/19
Modificar código 2 días mar 17/09/19 mié 18/09/19
Volver a probar el código modificado 2 días jue 19/09/19 vie 20/09/19
Prueba de integración completada 0 días vie 20/09/19 vie 20/09/19

Elaboración propia

45
Piloto 5 días mar 01/10/19 lun 07/10/19
Designar grupo de pruebas 1 día mar 01/10/19 mar 01/10/19
Desarrollar el mecanismo de entrega de software 1 día mié 02/10/19 mié 02/10/19
Instalar e implementar el software 1 día jue 03/10/19 jue 03/10/19
Obtener comentarios de los usuarios 1 día vie 04/10/19 vie 04/10/19
Evaluar la información de las pruebas 0 días lun 07/10/19 lun 07/10/19
Implementación 5 días mar 08/10/19 lun 14/10/19
Determinar la estrategia final de implementación 1 día mar 08/10/19 mar 08/10/19
Obtener recursos de implementación 1 día mié 09/10/19 mié 09/10/19
Dar recursos al personal de soporte 1 día jue 10/10/19 jue 10/10/19
Implementar software 2 días vie 11/10/19 lun 14/10/19
Implementación complementada 0 días lun 14/10/19 lun 14/10/19
Revisión posterior a la implementación 8 días mar 15/10/19 jue 24/10/19
Obtener información de la experiencia y
5 días mar 15/10/19 lun 21/10/19
retroalimentación
Crear equipo de mantenimiento del software 1 día mar 22/10/19 mar 22/10/19
Revisión posterior a la implementación 2 días mié 23/10/19 jue 24/10/19
Plantilla del desarrollo software completa 1 día jue 24/10/19 jue 24/10/19

RESUMEN DE LAS ACTIVIDADES PARA EL DESARROLLO DEL

SOFTWARE

Nombre de tarea Duración Comienzo Fin

Análisis y requisitos del software 9 días lun 01/04/19 jue 11/04/19
Diseño 10 días vie 12/04/19 jue 25/04/19
Desarrollo 90 días vie 26/04/19 jue 29/08/19
Pruebas 16 días vie 30/08/19 vie 20/09/19
Documentación 6 días lun 23/09/19 lun 30/09/19
Piloto 5 días mar 01/10/19 lun 07/10/19
Implementación 5 días mar 08/10/19 lun 14/10/19
Revisión posterior a la implementación 8 días mar 15/10/19 jue 24/10/19
Elaboración Propia

PROCESO DE VENTA DEL SOFTWARE

46
 Nombre de tarea
Actividad Preliminar
Identificación del potencial cliente
Mediante la observación podemos analizar cómo trabajan y presentarnos
como una PROPUESTA PENSADA
Visita a las microempresas
Actividad de análisis
Fase de diagnóstico interno de la empresa(DAFO)
Reunión con el programador
Análisis y requerimiento del software(personalizado)
Construcción del prototipo de las especificaciones
Actividad de desarrollo
Desarrollo del software
Pruebas
Documentación(manuales)
Fase de implementación
Fase de adaptación
Capacitación
Fase de seguimiento
Fase de crecimiento

IV.3. Diseño y flujogramas de proceso

47
 PROCESO DE DESARROLLO DEL SISTEMA (SOFTWARE)
ACTIVIDADES DE INVESTIGACION ACTIVIDADES DE DESARROLLO
ANALISTA DISEÑADOR PROGRAMADOR

Revisar las Revisar las

INICIO
especificacion especificaciones de
es funcionamiento

Especificaciones
Preliminares del
software Desarrollo
Construcción
del prototipo

Presupuesto Pruebas de
preliminar unidades e
SI integración

NO
Calcular SI
tiempos y NO
fecha de
entrega

Documentación
Especificacion
es definitivas
Piloto

SI Implementación

NO
FIN

Flujo grama Nº1

PROCESO DE VENTA
INTERACCIÓN CON EL CLIENTE

48
 CLIENTE Y GESTOR PROGRAMADOR PROGRAMADOR CLIENTE Y GESTOR
COMERCIAL COMERCIAL

Fase de Desarrollo
Fase dedel
Actividad
diagnóstico software
seguimiento
preliminar
interno de la

Fase de
Pruebas de
crecimiento
unidades e
Visita a las
Reunión con integración
microempresas
analista-
programador

Análisis y Documentación
requerimientos (manuales del
Sí usuario)
del software
No PERSONALIZACIÓ
N

Implementación
Construcción del
prototipo con las
especificaciones
Fase de
adaptación:
Capacitación

Flujo grama Nº2

IV.4. Capacidad de producción

DESARROLLO DEL SOFTWARE

49
El desarrollo del software de ventas durara 4 meses.

PERSONALIZACIÓN DEL SOFTWARE

Mensualmente estamos programando tener de 20 a 30 clientes para cubrir

los costos y tener un margen de rentabilidad aceptable.

La personalización del software será en un periodo de 2 a 4 días con todas

las especificaciones del microempresario.
Contare con 1 programador que trabajara por 4 horas al día ,24 horas
semanales quien se encargara de cubrir las especificaciones
IV.5. Aprovisionamiento y logística

IV.6. Distribución de planta o del área de trabajo

Para el desarrollo del sistema completo trabajare en Mariano Melgar –

Parque Umachiri-San Miguel, es una vivienda con el espacio adecuado para
que el equipo pueda trabajar.

V. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS:

V.1. Organigrama y Estructura de la organización

Gerencia
(Administrador)
50

Contador
externo
 Área de
Desarrollo Área de Ventas

Gestor
Programador
Comercial

Elaboración Propia

Construcción del Sistema de Venta

Función Meses de Número de

trabajo personal
Analista Realizar análisis de 1 mes 1 analista
necesidades
Borrador de las

51
 especificaciones preliminares
del software
Desarrollar presupuesto
preliminar
Calcular los tiempos y fechas
de entrega
Análisis completo
Diseñador Revisar especificaciones 1 mes 1 diseñador
preliminares del software
Desarrollar especificaciones
de funcionamiento
Desarrollar prototipo basado
en las especificaciones de
funcionamiento
Programador Desarrollo: Desarrollar el 3a4 2a3
código meses programador
Pruebas de unidades y de es
integración
Documentación(manuales)
Capacitación
Implementación

Elaboración propia

Personalización del software

Función Tiempo Número de

de personal
desarrollo
Programador Desarrollar las
especificaciones del
cliente 4 a 5 días 1
Pruebas de unidades y de programador
integración disponible
Documentación(manuales)
Capacitación
Implementación

Elaboración propia

V.2. Descripción de puestos, análisis y mecanismos de

definición de los mismos.

CÓDIGO:

52
 MANUALDE BUENAS PRÁCTICAS DE Versión:
MANUFACTURA Y GESTIÓN
Fecha:

Manual de funciones y perfil del puesto

PUESTO Administración

UBICACIÓN Área de Gerencia

 Conocimiento en Administración de Empresas

PERFIL DEL  Proactivo, desenvuelto
PUESTO  Capacidad de designar tareas
 Capacidad de tomar decisiones
 Capacidad de solucionar problemas cotidianos
 Capacidad de trabajar en equipo

 Gestión del negocio (planificación, organización y

FUNCIONES dirección)
 Contactar a los clientes
 Realizar los contratos
 Capacitar a los clientes
 Realizar seguimiento a los clientes

Elaboración Propia

CÓDIGO:
MANUALDE BUENAS PRÁCTICAS DE
MANUFACTURA Y GESTIÓN Versión:

53
 Fecha:
Manual de funciones y perfil del puesto

PUESTO Programación

UBICACIÓN Área de desarrollo

 Conocimiento en ingeniería de sistemas

PERFIL DEL  Proactivos, desenvueltos
PUESTO  Capacidad de innovar
 Capacidad de solucionar problemas cotidianos
 Capacidad de trabajar en equipo y bajo presión

 Revisar especificaciones de funcionamiento

FUNCIONES  Identificar parámetros de diseño modular y de
componentes separados
 Desarrollar el código
 Realizar las pruebas de unidades y de integración
 Realizar la documentación(manuales)
 Implementar el software
 Revisar el funcionamiento después de la
implementación.
 Cumple otras funciones que le asigne su jefe
inmediato (administrador).
Elaboración Propia

54
VI. PLAN FINANCIERO
VI.1. Análisis de costos (cuadros)
a) Cuadro de costos fijos y variables, costos directos e indirectos

COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLE UNITARIO

MENSUAL
Mano de obra(programador) S/. 930,00 Salario de programadores(personalización) S/. 7,21
Internet y Telèfono S/. 120,00 Herramientas de desarrollo S/. -
Celular S/. 29,90 Servidor(20 clientes) S/. 9,75
Servidor

TOTAL S/. 1.079,90 TOTAL S/. 16,96

COSTOS INDIRECTOS COSTOS DIRECTOS
MENSUAL
Material de escritorio (Papelería) S/. 50,00 salario del programador S/. 930,00

TOTAL S/. 50,00 S/. 930,00

b) Cuadro de Gastos administrativos y gastos de venta.

GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRATIVO

Gastos de Venta Gastos Administrativos

Pasajes S/. 100,00 Sueldo del administrador S/. 930,00
Salario del Gestor
S/. 930,00 Salario del Contador Externo
Comercial S/. 180,00
    Otros gastos S/. 50,00
TOTAL S/. 1.030,00 TOTAL S/. 1.160,00

c) Cuadro de pago de impuestos (tributos)

56
VI.2. Presupuesto
a) Presupuesto de ingresos

Mis ingresos crecerán en el primer año 3 clientes por mes

El precio del servicio es S/.100

PRESUPUESTO DE VENTAS
POR PERIODOS
PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS 23.400,00 62.400,00 124.800,00
TOTALES

57
 b) Presupuesto de Ventas.

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE VENTAS
ENERO A DICIEMBRE
PRIMER AÑO SEGUNDO AÑO TERCER AÑO
Nº Nº Nº
MES PRECIO VENTAS MES PRECIO VENTAS MES PRECIO VENTAS
SERVICIOS SERVICIOS SERVICIOS

ENERO 3 100,00 300,00 ENERO 5 100,00 500,00 ENERO 8 100,00 800,00

FEBRERO 6 100,00 600,00 FEBRERO 10 100,00 1.000,00 FEBRERO 16 100,00 1.600,00
MARZO 9 100,00 900,00 MARZO 15 100,00 1.500,00 MARZO 24 100,00 2.400,00
ABRIL 12 100,00 1.200,00 ABRIL 20 100,00 2.000,00 ABRIL 32 100,00 3.200,00
MAYO 15 100,00 1.500,00 MAYO 25 100,00 2.500,00 MAYO 40 100,00 4.000,00
JUNIO 18 100,00 1.800,00 JUNIO 30 100,00 3.000,00 JUNIO 48 100,00 4.800,00
JULIO 21 100,00 2.100,00 JULIO 35 100,00 3.500,00 JULIO 56 100,00 5.600,00
AGOSTO 24 100,00 2.400,00 AGOSTO 40 100,00 4.000,00 AGOSTO 64 100,00 6.400,00
SEPTIEMBRE 27 100,00 2.700,00 SEPTIEMBRE 45 100,00 4.500,00 SEPTIEMBRE 72 100,00 7.200,00
OCTUBRE 30 100,00 3.000,00 OCTUBRE 50 100,00 5.000,00 OCTUBRE 80 100,00 8.000,00
NOVIEMBRE 33 100,00 3.300,00 NOVIEMBRE 55 100,00 5.500,00 NOVIEMBRE 88 100,00 8.800,00
DICIEMBRE 36 100,00 3.600,00 DICIEMBRE 60 100,00 6.000,00 DICIEMBRE 96 100,00 9.600,00
TOTAL     23.400,00 TOTAL     39.000,00 TOTAL     62.400,00

58
 c) Presupuesto de Compras
Nosotros contrataremos el servidor que permitirá instalar el software a la nube .Este servidor tiene capacidad de instalar a 25
clientes. Se realizara un pago mensual a la empresa Amazon.

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE COMPRAS
ENERO A DICIEMBRE
SERVIDOR: Abarca 25 clientes cada servidor
PRIMER AÑO SEGUNDO AÑO TERCER AÑO

Nº Nº Nº
PRECIO TOTAL   PRECIO TOTAL   PRECIO TOTAL
  SERVIDORES SERVIDORES SERVIDORES

ENERO 1,00 195,00 195,00 ENERO 2,00 195,00 390,00 ENERO 5,00 195,00 975,00
FEBRERO 1,00 195,00 195,00 FEBRERO 2,00 195,00 390,00 FEBRERO 5,00 195,00 975,00
MARZO 1,00 195,00 195,00 MARZO 3,00 195,00 585,00 MARZO 5,00 195,00 975,00
ABRIL 1,00 195,00 195,00 ABRIL 3,00 195,00 585,00 ABRIL 6,00 195,00 1.170,00
MAYO 1,00 195,00 195,00 MAYO 3,00 195,00 585,00 MAYO 6,00 195,00 1.170,00
JUNIO 1,00 195,00 195,00 JUNIO 3,00 195,00 585,00 JUNIO 6,00 195,00 1.170,00
JULIO 1,00 195,00 195,00 JULIO 3,00 195,00 585,00 JULIO 7,00 195,00 1.365,00
AGOSTO 1,00 195,00 195,00 AGOSTO 4,00 195,00 780,00 AGOSTO 7,00 195,00 1.365,00
SEPTIEMBRE 2,00 195,00 390,00 SEPTIEMBRE 4,00 195,00 780,00 SEPTIEMBRE 7,00 195,00 1.365,00
OCTUBRE 2,00 195,00 390,00 OCTUBRE 4,00 195,00 780,00 OCTUBRE 8,00 195,00 1.560,00
NOVIEMBRE 2,00 195,00 390,00 NOVIEMBRE 4,00 195,00 780,00 NOVIEMBRE 8,00 195,00 1.560,00
DICIEMBRE 2,00 195,00 390,00 DICIEMBRE 4,00 195,00 780,00 DICIEMBRE 8,00 195,00 1.560,00
TOTAL     3.120,00 TOTAL     7.605,00 TOTAL     15.210,00

59
 JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE COMPRAS
ENERO A DICIEMBRE
PRIMER AÑO 3.120,00
SEGUNDO AÑO 7.605,00
TERCER AÑO 15.210,00

d) Presupuesto de Costo de Ventas.

60
 e) Presupuesto de gastos administrativos y ventas.

1. PRESUPUESTO ADMINISTRATIVO

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
COSTO PROYECCION
ITEM COSTO ANUAL
MENSUAL
PRIMER AÑO 2400,00
CONTADOR
EXTERNO 150,00 1800,00 SEGUNDO AÑO 2400,00
OTROS GASTOS 50,00 600,00 TERCER AÑO 2400,00
2. TOTAL 200,00 2400,00

PRESUPUESTO DE VENTAS

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA
COSTO
ITEM COSTO ANUAL
MENSUAL
Transporte 100,00 1200,00
Publicidad 100,00 1200,00
TOTAL 200,00 2400,00

f) Presupuesto de Personal.

61
En el primer año tendremos un administrador y un programador que trabajara medio tiempo .No otorgamos
Beneficios Sociales ya que estamos acogidos al REMYPE

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE PERSONAL
PRIMER AÑO
1 PROGRAMDOR A 1/2 TIEMPO     450,00  
ADMINISTRADOR     930,00  
NETO A TOTAL
MES TOTAL ONP (13%) ESSALUD
PAGAR APORTE
ENERO 1.380,00 179,40 1.200,60 124,20 303,60
FEBRERO 1.380,00 179,40 1.200,60 124,20 303,60
MARZO 1.380,00 JCAS S.R.L 1.200,60
179,40 124,20 303,60
ABRIL 1.380,00PRESUPUESTO
179,40 DE PERSONAL
1.200,60 124,20 303,60
MAYO 1.380,00 PROYECTADO
179,40 1.200,60 124,20 303,60
MESJUNIO TOTAL ONP
1.380,00 (13%) NETO
179,40 A PAGAR
1.200,60 ESSALUD
124,20 TOTAL
303,60APORTE
AÑO 1 JULIO S/. 16.560,001.380,00
S/. 2.152,80 179,40 S/. 14.407,20
1.200,60 S/.124,20
1.490,40 S/. 3.643,20
303,60
AÑO 2 AGOSTO S/. 33.480,001.380,00
S/. 4.352,40 179,40 S/. 29.127,60
1.200,60 S/.124,20
3.013,20 S/. 7.365,60
303,60
AÑO 3 SEPTIEMBRE
S/. 55.800,001.380,00
S/. 7.254,00 179,40 S/. 48.546,00
1.200,60 S/.124,20
5.022,00 S/. 12.276,00
303,60
OCTUBRE 1.380,00 179,40 1.200,60 124,20 303,60
NOVIEMBRE 1.380,00 179,40 1.200,60 124,20 303,60
DICIEMBRE 1.380,00 179,40 1.200,60 124,20 303,60
TOTAL 16.560,00 2.152,80 14.407,20 1.490,40 3.643,20

62
g) Presupuesto de tributos (IGV)

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DEL IGV
ENERO A DICIEMBRE
PRIMER AÑO              
TOTAL IGV POR
MES VENTAS IGV TOTAL COMPRAS IGV MES PAGO
COMPRAS PAGAR
ENERO S/. 254,24 S/. 45,76 S/. 300,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 16,02  
FEBRERO S/. 508,47 S/. 91,53 S/. 600,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 61,78 S/. 16,02
MARZO S/. 762,71 S/. 137,29 S/. 900,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 107,54 S/. 61,78
ABRIL S/. 1.016,95 S/. 183,05 S/. 1.200,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 153,31 S/. 107,54
MAYO S/. 1.271,19 S/. 228,81 S/. 1.500,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 199,07 S/. 153,31
JUNIO S/. 1.525,42 S/. 274,58 S/. 1.800,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 244,83 S/. 199,07
JULIO S/. 1.779,66 S/. 320,34 S/. 2.100,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 290,59 S/. 244,83
AGOSTO S/. 2.033,90 S/. 366,10 S/. 2.400,00 S/. 165,25 S/. 29,75 S/. 195,00 S/. 336,36 S/. 290,59
SEPTIEMBRE S/. 2.288,14 S/. 411,86 S/. 2.700,00 S/. 330,51 S/. 59,49 S/. 390,00 S/. 352,37 S/. 336,36
OCTUBRE S/. 2.542,37 S/. 457,63 S/. 3.000,00 S/. 330,51 S/. 59,49 S/. 390,00 S/. 398,14 S/. 352,37
NOVIEMBRE S/. 2.796,61 S/. 503,39 S/. 3.300,00 S/. 330,51 S/. 59,49 S/. 390,00 S/. 443,90 S/. 398,14
DICIEMBRE S/. 3.050,85 S/. 549,15 S/. 3.600,00 S/. 330,51 S/. 59,49 S/. 390,00 S/. 489,66 S/. 443,90

63
TOTAL S/. 19.830,51 S/. 3.569,49 S/. 23.400,00 S/. 2.644,07 S/. 475,93 S/. 3.120,00 S/. 3.093,56 S/. 2.603,90

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DEL IGV
POR PERIODO
TOTAL IGV POR
MES VENTAS IGV TOTAL COMPRAS IGV MES PAGO
COMPRAS PAGAR
AÑO 1 S/. 19.830,51 S/. 3.569,49 S/. 23.400,00 S/. 2.644,07 S/. 475,93 S/. 3.120,00 S/. 3.093,56 S/. 2.603,90
AÑO 2 S/. 33.050,85 S/. 5.949,15 S/. 39.000,00 S/. 6.444,92 S/. 1.160,08 S/. 7.605,00 S/. 4.789,07 S/. 4.482,46
AÑO 3 S/. 52.881,36 S/. 9.518,64 S/. 62.400,00 S/. 12.889,83 S/. 2.320,17 S/. 15.210,00 S/. 7.198,47 S/. 7.994,75

64
65
h) Cuadro de pago de impuestos (tributos)

JCAS S.R.L
DETERMINACION DE PAGOS A CUENTA
ENERO-DICIEMBRE
PRIMER PERIODO
PAGO A MES DE
MES VENTAS
JCAS S.R.L
CUENTA 1% PAGO
DETERMINACION DE PAGOS A CUENTA
254,24 2,54  
ENERO
FEBRERO
PERIODO
508,47 5,08 2,54
MARZO 762,71 PAGO A
7,63 MES DE
5,08
PERIODO VENTAS
CUENTA 1% PAGO
ABRIL 1016,95 10,17 7,63
PRIMER PERIODO 19830,51 198,31 167,80
MAYO 1271,19 12,71 10,17
SEGUNDO PERIODO 33050,85 330,51 310,17
JUNIO 1525,42 15,25 12,71
TERCER PERIODO 52881,36 528,81 569,50
JULIO 1779,66 17,80 15,25
AGOSTO 2033,90 20,34 17,80
SEPTIEMBRE 2288,14 22,88 20,34
OCTUBRE 2542,37 25,42 22,88
NOVIEMBRE 2796,61 27,97 25,42
DICIEMBRE 3050,85 30,51 27,97
TOTAL 19830,51 198,31 167,80

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE TRIBUTOS POR PAGAR
ENERO-DICIEMBRE
PRIMER PERIODO

IGV POR CONTRIBUCIONES

MES PAGO A CUENTA IR TOTAL TRIBUTOS
PAGAR POR PAGAR

ENERO        
FEBRERO 16,02 2,54 303,60 322,16
MARZO 61,78 5,08 303,60 370,46
ABRIL 107,54 7,63 303,60 418,77
MAYO 153,31 10,17 303,60 467,07
JUNIO 199,07 12,71 303,60 515,38
JULIO 244,83 15,25 303,60 563,68
AGOSTO 290,59 17,80 303,60 611,99
SEPTIEMBR
E 336,36 20,34 303,60 660,29
OCTUBRE 352,37 22,88 303,60 678,85
NOVIEMBRE 398,14 25,42 303,60 727,16
DICIEMBRE 443,90 27,97 303,60 775,46
TOTAL 2603,90 167,80 3.339,60 6.111,29

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE TRIBUTOS POR PAGAR
PERIODO
IGV POR PAGO A CUENTA
MES CONTRIBUCIONES TOTAL
PAGAR IR
AÑO 1 S/. 2.603,90 S/. 167,80 S/. 3.339,60 S/. 6.111,29
AÑO 2 S/. 4.482,46 S/. 310,17 S/. 7.055,40 S/. 11.848,03
AÑO 3 S/. 7.994,75 S/. 569,50 S/. 12.889,80 S/. 21.454,04

JCAS S.R.L
PRESUPUESTO DE SERVICIOS
PAGO DE SERVICIOS   AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
TELEFONIA E INTERNET 1440,00 1440,00 1440,00
CELULAR   348,00 358,80 358,80
TOTAL   1788,00 1798,80 1798,80

67
VI.3. Punto de Equilibrio

Punto de Equilibrio

Costos Fijos (CF) S/. 1.649,00

Margen de contribución (Mg.) S/. 83,04

  S/. 19,86

68
69
VI.4. Detalle de la inversión

1. INVERSION TANGIBLE

HERRAMIENTAS cuadro N 1    

CANTIDAD DESCRIPCION MONTO UNITARIO MONTO TOTAL

1 Escobas 16,00 16,00

1 Extintores 70,00 70,00

1 Botiquín 50,00 50,00

1 Útiles de limpieza 50,00 50,00

TOTAL     186,00

BIENES MUEBLES cuadro N2    

CANTIDAD DESCRIPCION MONTO UNITARIO MONTO TOTAL

1 Escritorios 120,00 120,00

2 Sillas 50,00 100,00

1 computadora 1500,00 1.500,00

1 impresora 500,00 500,00

TOTAL     2.220,00
 RESUMEN DE LA INVERSION TANGIBLE cuadro N3    

DESCRIPCION     MONTO TOTAL

HERRAMIENTAS cuadro N 1     186,00

BIENES MUEBLES cuadro N2   2.220,00

TOTAL     2.406,00

2. INVERSION INTANGIBLE

INVERSION FIJA INTANGIBLE cuadro N4    

CANTIDAD DESCRIPCION MONTO UNITARIO MONTO TOTAL

1 Licencia de funcionamiento 300,00 300,00

1 Gastos legales 500,00 500,00

71
 TOTAL     800,00

CONSTRUCCION DEL SOFTWARE EMPRESARIAL cuadro N5      

Personal Pago Mensual Meses de Trabajo Numero Total

Diseñador 1000,00 1 1 1000,00

Analista 1000,00 1 1 1000,00

Programador 1000,00 3 2 6000,00

SOBTOTAL       8000,00

Herramientas de desarrollo 0,00     0,00

Servicio de internet 120 4   480,00

72
 TOTAL       8480,00

RESUMEN DE LA INVERSIÓN INTANGIBLE cuadro N6    

DESCRIPCIÓN     MONTO TOTAL

INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE   800,00

CONSTRUCCIÓN DEL SOFTWARE   8.480,00

TOTAL     9.280,00

3. CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO cuadro N7    

73
 CANTIDAD DESCRIPCION MONTO UNITARIO MONTO TOTAL

1 Caja chica 200,00 200,00

3 Mano de obra directa de producción 450,00 1.350,00

3 Remuneración Administrativa 930,00 2.790,00

3 Gastos de venta 100,00 300,00

TOTAL     4.640,00

4. INVERSION TOTAL

RESUMEN DE LAS INVERSIONES cuadro N8    

DESCRIPCION     MONTO TOTAL

INVERSION TANGIBLE cuadro N3   2.406,00

INVERSION FIJA INTANGIBLE cuadro N4   9.280,00

CAPITAL DE TRABAJO cuadro N7   4.640,00

TOTAL     16.326,00

74
 6. DEPRECIACIÓN:

DEPRECIACIONES cuadro N10    

MONTO
DE LA DEPREC. AÑO DEPREC. AÑO TOTAL VALOR
DESCRIPCION AÑOS % DEPRECIAC DEPREC. AÑO 1
INVERSIO 2 3 DEPRECIADO RESIDUAL
N

Complementos de oficina 186,00 5 20,00% 37,20 37,20 37,20 111,60 74,40

Bienes muebles 220,00 10 10,00% 22,00 22,00 22,00 66,00 154,00

Equipos de cómputo 2.000,00 4 25,00% 500,00 500,00 500,00 1.500,00 500,00

TOTAL 2.406,00     559,20 559,20 559,20 1.677,60 728,40

7. AMORTIZACIÓN

75
AMORTIZACION DE INTANGIBLES cuadro N11
VALOR
DESCRIPCION MONTO TOTAL AÑOS % AMORTIZ AMORTIZ. AÑO 1 AMORTIZ. AÑO 2 AMORTIZ. AÑO 3 TOTAL
RESIDUAL
INVERSION INTANGIBLE/ Cuadro N6 9.280,00 5 20,00% 1.856,00 1.856,00 1.856,00 5.568,00 3.712,00
TOTAL 9.280,00 1.856,00 1.856,00 1.856,00 5.568,00 3.712,00
2.415,20 2.415,20 2.415,20 7.245,60 4.440,40

8. VALOR RESIDUAL:

VALOR RESIDUAL  

DESCRIPCION MONTO

Complementos de oficina 74,40

Bienes muebles 154,00

Equipos de cómputo 500,00

CAPITAL DE TRABAJO 4.640,00

76
TOTAL VALOR RESIDUAL 5.368,40

77
9. FINANCIAMIENTO DE ACTIVOS FIJOS

MONTO S/. 11.686,00

INTERES ANUAL 25,00%

INTERES MENSUAL 2,08%

AÑOS 3

PERIODOS 36

PERIODO PRINCIPAL AMORTIZACION INTERES CUOTA

0 11.686,00      

1 11.464,83 221,17 243,46 464,63

2 11.239,04 225,78 238,85 464,63

3 11.008,56 230,49 234,15 464,63

4 10.773,27 235,29 229,34 464,63

5 10.533,08 240,19 224,44 464,63

6 10.287,88 245,19 219,44 464,63

7 10.037,58 250,30 214,33 464,63

8 9.782,06 255,52 209,12 464,63

9 9.521,22 260,84 203,79 464,63

10 9.254,95 266,27 198,36 464,63

11 8.983,13 271,82 192,81 464,63

12 8.705,64 277,48 187,15 464,63

13 8.422,38 283,27 181,37 464,63

14 8.133,21 289,17 175,47 464,63

15 7.838,02 295,19 169,44 464,63

16 7.536,68 301,34 163,29 464,63

17 7.229,06 307,62 157,01 464,63

18 6.915,03 314,03 150,61 464,63

19 6.594,46 320,57 144,06 464,63

20 6.267,21 327,25 137,38 464,63

21 5.933,14 334,07 130,57 464,63

22 5.592,12 341,03 123,61 464,63

23 5.243,99 348,13 116,50 464,63

24 4.888,60 355,38 109,25 464,63

79
 25 4.525,82 362,79 101,85 464,63
26 4.155,47 370,35 94,29 464,63
27 3.777,41 378,06 86,57 464,63
28 3.391,47 385,94 78,70 464,63
29 2.997,49 393,98 70,66 464,63
30 2.595,31 402,19 62,45 464,63
31 2.184,74 410,56 54,07 464,63
32 1.765,63 419,12 45,52 464,63
33 1.337,78 427,85 36,78 464,63
34 901,01 436,76 27,87 464,63
35 455,15 445,86 18,77 464,63
36 0,00 455,15 9,48 464,63
    11.686,00    

RESUMEN

  AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

TOTAL
2.980,36 3.817,04 4.888,60
AMORTIZACION
TOTAL INTERES 2.595,24 1.758,56 687,00
Total acumulado 5.575,60 5.575,60 5.575,60
 6.6 Flujo de Caja proyectado
"JCAS S.R.L"
FLUJO DE CAJA
ENERO A DICIEMBRE DEL 2019
SEPTIE
    ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO MBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
INGRESOS                          
600,0 900, 1.500, 1.800, 2.400, 2.70 3.000, 3.600,
INGRESOS POR VENTAS - 300,00 0 00 1.200,00 00 00 2.100,00 00 0,00 00 3.300,00 00
VALOR RESIDUAL                          
RECUPERACIÓN CAPITAL DE
TRABAJO                          
600,0 900, 1.500, 1.800, 2.400, 2.70 3.000, 3.600,
TOTAL INGRESOS   300,00 0 00 1.200,00 00 00 2.100,00 00 0,00 00 3.300,00 00
2.406,
INVERSION TANGIBLE 00                      
9.280,
INVERSION INTANGIBLE 00                        
4.640,
CAPITAL DE TRABAJO 00                        
200,0 200, 200, 200, 200, 20 200, 200,0
GASTOS DE ADMINISTRACION   200,00 0 00 200,00 00 00 200,00 00 0,00 00 200,00 0
200,0 200, 200, 200, 200, 20 200, 200,0
GASTOS DE VENTA   200,00 0 00 200,00 00 00 200,00 00 0,00 00 200,00 0
195,0 195, 195, 195, 195, 39 390, 390,0
PAGO A PROVEEDORES   195,00 0 00 195,00 00 00 195,00 00 0,00 00 390,00 0
149,0 149, 149, 149, 149, 14 149, 149,0
PAGO DE SERVICIOS   149,00 0 00 149,00 00 00 149,00 00 9,00 00 149,00 0
1.200,6 1.200, 1.200, 1.200, 1.200, 1.20 1.200, 1.200,
PAGO A PERSONAL   1.200,60 0 60 1.200,60 60 60 1.200,60 60 0,60 60 1.200,60 60
16,0 61,7 153, 199, 290, 33 352, 443,9
IGV (18%)     2 8 107,54 31 07 244,83 59 6,36 37 398,14 0
5,0 10,1 12, 17, 2 22,8 27,9
PAGO A CUENTA     2,54 8 7,63 7 71 15,25 80 0,34 8 25,42 7

PAGO DE     303,6 303, 303,60 303, 303, 303,60 303, 30 303, 303,60 303,6
CONTRIBUCIONES(ONP,ESSALU
D) 0 60 60 60 60 3,60 60 0
16.326, 2.266,7 2.315, 2.411, 2.459, 2.556, 2.79 2.818, 2.915,
TOTAL DE EGRESOS 00 1.944,60 6 06 2.363,37 67 98 2.508,28 59 9,89 45 2.866,76 06
- - - - - - - 181, 684,9
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 16.326,00 - 1.644,60 1.666,76 1.415,06 - 1.163,37 911,67 659,98 - 408,28 156,59 99,89 55 433,24 4
11.686,
PRESTAMOS 00                        
225,7 230, 240, 245, 255, 26 266, 277,4
AMORTIZACION   221,17 8 49 235,29 19 19 250,30 52 0,84 27 271,82 8
238,8 234, 224, 219, 209, 20 198, 187,1
INTERES   243,46 5 15 229,34 44 44 214,33 12 3,79 36 192,81 5

- - - - - - - - 220,3
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 4.640,00 - 2.109,23 2.131,39 1.879,70 - 1.628,00 1.376,31 1.124,61 - 872,92 621,22 564,53 283,09 - 31,39 0
-
FLUJO DE CAJA NETO - - - - - - 16.947,9 - -
ACUMULADO 4.640,00 - 6.749,23 8.880,63 10.760,32 - 12.388,33 13.764,63 14.889,25 - 15.762,17 16.383,39 2 17.231,00 - 17.262,40 17.042,09

82
 "JCAS S.R.L"
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
  PERIODO 0 PERIODO 1 PERIODO2 PERIODO 3
INGRESOS        
INGRESOS POR VENTAS   23400,00 62400,00 124800,00
VALOR RESIDUAL       728,40
RECUPERACIÓN CAPITAL DE TRABAJO       4640,00
TOTAL INGRESOS   23400,00 62400,00 130168,40
INVERSION TANGIBLE 2.406,00      
INVERSION INTANGIBLE 9.280,00      
CAPITAL DE TRABAJO 4.640,00      
GASTOS DE ADMINISTRACION   2400,00 2400,00 2400,00
GASTOS DE VENTA   2400,00 2400,00 2400,00
PAGO A PROVEEDORES   3120,00 7605,00 15210,00
PAGO DE SERVICIOS   1788,00 1798,80 1798,80
PAGO A PERSONAL   14407,20 29127,60 48546,00
IGV (18%)   2603,90 4482,46 7994,75
PAGO A CUENTA   167,80 310,17 569,50
PAGO DE CONTRIBUCIONES(ONP,ESSALUD)   3339,60 7055,40 12889,80
TOTAL DE EGRESOS 16.326,00 30.226,49 55.179,43 91.808,84
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -16.326,00 -6826,49 7220,57 38359,56
PRESTAMOS 11686      
AMORTIZACION   2980,36 3817,04 4888,60
INTERES   2595,24 1758,56 687,00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO        
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -4.640,00 -12402,09 1644,97 32783,96
FLUJO DE CAJA NETO ACUMULADO -4.640,00 -17042,09 -15397,12 17386,84
 VI.5. Estado de situación financiera y estado de resultado

VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

VIII. BIBLIOGRAFÍA

IX. ANEXOS