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COMPROBANTES DE DIARIO
HOJA DE TRABAJO
Practicado al 31 de diciembre de 2020
(Expresado en bolivianos)
HABER SALDOS AJUSTADOS
N° CUENTA
DEUDOR ACREEDOR
1 BANCO MONEDA NACIONAL 35,000.00 -
3,300.00 2 GASTOS GENERALES 27,370.00 -
3 PROVEEDORES - 45,670.00
4 CAPITAL - 59,760.00
6,750.00 5 VEHÍCULOS 25,187.64 -
6 PRÉSTAMOS BANCARIOS - 27,500.00
7 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 6,750.00 -
187.64 8 ANTICIPO A PROVEEDORES 8,000.00 -
9 ALQUILERES COBRADOS POR ADELANTADO - -
10 CUENTAS POR COBRAR 32,000.00 -
3,778.15 11 DÉBITO FISCAL IVA - 11,660.00
12 INVENTARIO INICIAL - -
13 COMPRAS - -
115.69 14 PRÉSTAMOS AL PERSONAL 17,920.00 -
15 VENTAS - 102,500.00
16 ANTICIPO DE CLIENTES - 10,500.00
3,764.46 17 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 30,115.69 -
18 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 5,056.67 -
19 AITB 317.27 -
8,000.00 20 INTERESES BANCARIOS 3,300.00 -
21 INTERESES BANCARIOS POR PAGAR - 3,300.00
22 SEGUROS PAGADOS 6,750.00 -
800.00 23 DEPRECIACIÓN VEHÍCULOS 3,778.15 -
24 DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS - 3,778.15
25 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN 3,764.46 -
17,500.00 26 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE CO - 3,764.46
27 CUENTAS INCOBRABLES 8,000.00 -
28 PÉRDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES 800.00 -
6,000.00 29 PREVISIÓN PARA CUENTAS INCOBRABLES - 800.00
30 ALQUILERES PERCIBIDOS - 17,500.00
31 INDEMNIZACIÓN 6,000.00 -
56.67 32 PREVISIÓN PARA INDEMNIZACIÓN - 6,000.00
33 AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN 1,264.17 -
34 AMORTIZACIÓN ACUMALDA GASTOS DE ORG - 1,264.17
1,264.17 35 INVENTARIO FINAL 21,990.00 -
36 COSTO DE VENTAS 51,310.00 -
37 AJUSTE DE CAPITAL - 677.27
- -
19,850.00 - -
53,450.00 - -
- -
- -
- -
677.27 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
294,674.05 294,674.05
UTILIDAD BRUTA DE LA GESTIÓN
BAJA DE LA UTILIDAD
IUE POR PAGAR
RESERVA LEGAL
RESERVA PARA CAPITALIZACIÓN
SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR ACREEDOR
XXXX
XXXX
XXXX
XXXX
125,494.05
Empresa " UN. AS. CO." S.R.L.
N.I.T. 7893221023
La Paz - Bolivia
32,000.00
11,660.00
17,920.00
102,500.00 GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
10,500.00
30,115.69
5,056.67
317.27
3,300.00
3,300.00 GASTOS FINANCIEROS
6,750.00
3,778.15
3,778.15
3,764.46
3,764.46 Utilidad Operativa:
8,000.00 (+) INGRESOS NO OPERATIVOS
800.00
800.00
17,500.00
6,000.00
6,000.00 (-) EGRESOS NO OPERATIVOS
1,264.17
1,264.17
21,990.00
51,310.00
677.27
CONTADOR (A)
85,284.05 -
- 85,284.05
- -
- 85,284.05
- 21,321.01 - 21,321.01
- 6,396.30 - 6,396.30
- 3,198.15 - 3,198.15
- 54,368.58
- 85,284.05 - 85,284.05
#REF!
220,820.00 #REF!
SUMAR DEUDOR
RESTAR DEUDOR
SUMAR ACREEDOR
RESTAR ACREEDOR
Empresa " UN. AS. CO." S.R.L.
N.I.T. 7893221023
La Paz - Bolivia
-
GERENTE
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de 2020
(expresado en bolivianos)
Empresa " UN. AS. CO." S.R.L.
N.I.T. 7893221023
La Paz - Bolivia
CÁLCULOS AUXILIARES
COMPRAS CON FACTURA
CANTIDAD C/U FACTURA
87% - NETO
-
13% - IVA
AMORTIZACIÓN
A= VL + ACT *COEF
A= 5,000.00 + 56.67 25%
A= 1,264.17
CÁLCULO DE INTERÉS
DATOS
CAPITAL C 27,500.00 27500
TASA DE INT. i 24.00% ANUAL 2.00% MENSUAL
TIEMPO n 6 MESES 6 MESES
INTERÉS I
EFECTIVO: 5,888.00
EFECTIVO: 4,056.00
EFECTIVO: 84.00
FÓRMULA PARA ACTUALIZACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN
UFV act.
ACT= -1 * VL
UFV ant.
2.35851
ACT= -1 30,000.00 115.69
2.34945
DATOS CRÉDITOS EM
C = 15,000.00
i = 13.50% = 1.13% = 0.01125 M FECHA DE DESEMBOLSO 28 de noviembre de 20
n = 3 años = 36 MESES MONTO 15,000.00
A = ? MENSUAL PLAZO EN MESES 36 MESES
SEGURO DESGRAVAMEN 0
DÍA DE PAGO 28
FÓRMULA DE AMORTIZACIÓN
N° FECHA
C * i
A =
^ - n 1 28 de diciembre de 2020
1 - ( 1 + i )
2 28 de enero de 2021
3 28 de febrero de 2021
4 28 de marzo de 2021
15,000.00 * 0.01125 5 28 de abril de 2021
A =
^ - 36 6 28 de mayo de 2021
1 - ( 1 + 0.01125 )
7 28 de junio de 2021
8 28 de julio de 2021
9 28 de agosto de 2021
168.75 10 28 de septiembre de 2021
A =
^ - 36 11 28 de octubre de 2021
1 - ( 1.01125 )
12 28 de noviembre de 2021
13 28 de diciembre de 2021
14 28 de enero de 2022
168.75 15 28 de febrero de 2022
A =
1- ( 0.66849 ) 16 28 de marzo de 2022
17 28 de abril de 2022
18 28 de mayo de 2022
168.75 19 28 de junio de 2022
A =
0.33151 20 28 de julio de 2022
21 28 de agosto de 2022
22 28 de septiembre de 2022
A = 509.03 23 28 de octubre de 2022
24 28 de noviembre de 2022
FÓRMULA DE INTERÉS SIMPLE 25 28 de diciembre de 2022
26 28 de enero de 2023
I = C * i * n 27 28 de febrero de 2023
28 28 de marzo de 2023
I = 15000 * 0.01125 * 1 29 28 de abril de 2023
30 28 de mayo de 2023
I = 168.75 31 28 de junio de 2023
32 28 de julio de 2023
FÓRMULA DE AMORTIZACIÓN DE CAPITAL 33 28 de agosto de 2023
34 28 de septiembre de 2023
AM = A - I 35 28 de octubre de 2023
36 28 de noviembre de 2023
AM = 509.03 - 168.75
AM = 340.28
CRÉDITOS EMPRESARIALES
28 de noviembre de 2020 TASA NOMINAL 13.50%
DÓLARES PAGOS ANUALES 12
CUOTA 509.03 DÓLARES
TEA 13.50%
TEAC
AMORTIZACI
ITF INTERÉS SEGUROS ÓN CUOTA SALDO
216,346.00 10,496.37
EGRESO
MTA
51,287.77
77,869.10
129,156.87
194.12
2,652.82
4,809.91
75.00
7,731.84
8,444.12
5,028.57
673.75
6.11
14,000.00
165,041.26
NGRESO
MTA
76,931.65
139,487.26
216,418.91
5,629.41
2,175.00
7,804.41
2,619.05
226,842.37