EMPRESA COMERCIANTES UNIDOS S.

A
EN MILES DE SOLES

CUENTA
10
101
10412
10413
11
111
121
1412
16
183
19
20
33
335
34
347
39
40
41
41
42
45
45
48
50
57
58
5911
64
67
69
70
77
94
95
 EMPRESA COMERCIANTES UNIDOS S.A
EN MILES DE SOLES

DESCRIPCIÓN
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Presupuesto diario de caja
Banco Santa Fe (deudor)
Banco Nuevo Mundo
Inversiones financieras corriente
Acciones CIA Los Portales S.A. - NO CORRIENTE
Clientes corriente
Adelanto de remuneraciones
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
Alquileres
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
MERCADERÍAS
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Muebles y enseres
INTANGIBLES
Plusvalía mercantil
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS NO CORRIENTES
PROVISIONES
CAPITAL
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
RESERVAS
Utilidades acumuladas
GASTOS POR TRIBUTOS
GASTOS FINANCIEROS
COSTO DE VENTAS
VENTAS
INGRESOS FINANCIEROS
Gastos de administracion
Gastos de venta
2020 2019
2,700.00 720.00
370.00 360.00
9,531.00 6,327.00
1,210.00 -
18.00 -
81.00 81.00
9,000.00 5,949.00
738.00 189.00
10,152.00 -
585.00 225.00
405.00 18.00
4,131.00 3,591.00
36,000.00 14,598.00
22,500.00 4,500.00
378.00 324.00
1,287.00 369.00
4,671.00 3,789.00
3,618.00 855.00
4,455.00 1,845.00
1,350.00 324.00
17,271.00 1,998.00
1,431.00 2,259.00
954.00 2,124.00
900.00 720.00
16,700.00 10,197.00
26,955.00 7,677.00
571.00 144.00 2020 2019
10,476.00 3,663.00 Inventario Inicial 3,591.00 2,000.00
3,042.00 1,071.00 Compras 8900 7,225.00
36.00 909.00 Inventario Final -4,131.00 -3,591.00
8,360.00 5,634.00 8,360.00 5,634.00
14,526.00 10,116.00
6,534.00 837.00
1,800.00 1,620.00
477.00 459.00
223,213.00 93,492.00
 "EMPRESA COMERCIANTES UNIDOS S.A"
HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE 2020
EN MILES DE SOLES

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE MOVIMIENTOS

CÓD. DENOMINACIÓN DEUDOR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,700.00
10412 Banco Santa Fe (deudor) 10,741.00
10413 Banco Nuevo Mundo -
11 Inversiones financieras corriente 18.00
121 Clientes corriente 9,000.00
1412 Adelanto de remuneraciones 738.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 10,152.00
183 Alquileres 585.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUD -
20 MERCADERÍAS 4,131.00
30 Acciones CIA Los Portales S.A. - NO CORRIENTE 81.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 36,000.00
335 Muebles y enseres 22,500.00
34 INTANGIBLES 378.00
347 Plusvalía mercantil 1,287.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADO -
40 Tributos por Pagar -
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR P -
41 Remuneraciones por pagar -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCERO -
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS -
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS -
48 PROVISIONES -
50 CAPITAL -
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN -
58 RESERVAS -
5911 Utilidades acumuladas -
64 GASTOS POR TRIBUTOS 3,042.00
69 COSTO DE VENTAS 8,361.00
70 VENTAS -
77 INGRESOS FINANCIEROS -
94 Gastos de administracion 1,800.00
95 Gastos de venta 477.00
97 GASTOS FINANCIEROS 36.00
TOTALES 112,027.00
-
Costo de Ventas
Inventario Inicial 3,591.00
Compras 8,900.00
Inventario Final - 4,131.00
8,360.00
ES UNIDOS S.A"
AJO
RE 2020
OLES

MOVIMIENTOS SALDOS FINALES AJUSTE

ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
- 2,700.00 - - -
- 10,741.00 - - -
1,210.00 - 1,210.00 - -
- 18.00 - - -
- 9,000.00 - - -
- 738.00 - - -
- 10,152.00 - - -
- 585.00 - - -
405.00 - 405.00 - -
- 4,131.00 - - -
- 81.00 - - -
- 36,000.00 - - -
- 22,500.00 - - -
- 378.00 - - -
- 1,287.00 - - -
4,671.00 - 4,671.00 - -
3,618.00 - 3,618.00 - -
4,455.00 - 4,455.00 - -
1,350.00 - 1,350.00 - -
17,271.00 - 17,271.00 - -
1,431.00 - 1,431.00 - -
954.00 - 954.00 - -
900.00 - 900.00 - -
16,700.00 - 16,700.00 - -
26,955.00 - 26,955.00 - -
571.00 - 571.00 - -
10,476.00 - 10,476.00 - -
- 3,042.00 - - -
- 8,361.00 - - 8,361.00
14,526.00 - 14,526.00 - -
6,534.00 - 6,534.00 - -
- 1,800.00 - 1,800.00 -
- 477.00 - 477.00 -
- 36.00 - 36.00 -
112,027.00 112,027.00 112,027.00 2,313.00 8,361.00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
 INVENTARIO RESULTADO DE FUNCION
PASIVO Y
ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
2,700.00 - - -
10,741.00 - - -
- 1,210.00 - -
18.00 - - -
9,000.00 - - -
738.00 - - -
10,152.00 - - -
585.00 - - -
- 405.00 - -
4,131.00 - - -
81.00 - - -
36,000.00 - - -
22,500.00 - - -
378.00 - - -
1,287.00 - - -
- 4,671.00 - -
- 3,618.00 - -
- 4,455.00 - -
- 1,350.00 - -
- 17,271.00 - -
- 1,431.00 - -
- 954.00 - -
- 900.00 - -
- 16,700.00 - -
- 26,955.00 - -
- 571.00 - -
- 10,476.00 - -
- - 3,042.00 -
- - 8,361.00 -
- - - 14,526.00
- - - 6,534.00
- - 1,800.00
- - 477.00
- - 36.00
98,311.00 90,967.00 13,716.00 21,060.00
- 7,344.00 7,344.00 -
98,311.00 98,311.00 21,060.00 21,060.00
-
 "EMPRESA COMERCIANTES UNIDOS S.A"
HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE 2019
EN MILES DE SOLES

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE MOVIMIENTOS

CÓD. DENOMINACIÓN DEUDOR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 720.00
10412 Banco Santa Fe (deudor) 6,327.00
10413 Banco Nuevo Mundo -
11 Inversiones financieras corriente -
121 Clientes corriente 5,949.00
1412 Adelanto de remuneraciones 189.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS -
183 Alquileres 225.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUD -
20 MERCADERÍAS 3,591.00
111 Acciones CIA Los Portales S.A. - NO CORRIENTE 81.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 14,598.00
335 Muebles y enseres 4,500.00
34 INTANGIBLES 324.00
347 Plusvalía mercantil 369.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADO -
40 Tributos por Pagar -
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR P -
41 Remuneraciones por pagar -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCERO -
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS CORRIENTES -
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS NO CORRIENTES -
48 PROVISIONES -
50 CAPITAL -
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN -
58 RESERVAS -
5911 Utilidades acumuladas -
64 GASTOS POR TRIBUTOS 1,071.00
69 COSTO DE VENTAS 5,634.00
70 VENTAS -
77 INGRESOS FINANCIEROS -
94 Gastos de administracion 1,620.00
95 Gastos de venta 459.00
97 GASTOS FINANCIEROS 909.00
TOTALES 46,566.00
-
Costo de Ventas
Inventario Inicial 2,000.00
Compras 7,225.00
Inventario Final - 3,591.00
5,634.00
 S UNIDOS S.A"
AJO
RE 2019
LES

MOVIMIENTOS SALDOS FINALES AJUSTE

ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
- 720.00 - - -
- 6,327.00 - - -
- - - - -
- - - - -
- 5,949.00 - - -
- 189.00 - - -
- - - - -
- 225.00 - - -
18.00 - 18.00 - -
- 3,591.00 - - -
- 81.00 - - -
- 14,598.00 - - -
- 4,500.00 - - -
- 324.00 - - -
- 369.00 - - -
3,789.00 - 3,789.00 - -
855.00 - 855.00 - -
1,845.00 - 1,845.00 - -
324.00 - 324.00 - -
1,998.00 - 1,998.00 - -
2,259.00 - 2,259.00 - -
2,124.00 - 2,124.00 - -
720.00 - 720.00 - -
10,197.00 - 10,197.00 - -
7,677.00 - 7,677.00 - -
144.00 - 144.00 - -
3,663.00 - 3,663.00 - -
- 1,071.00 - - -
- 5,634.00 - - 5,634.00
10,116.00 - 10,116.00 - -
837.00 - 837.00 - -
- 1,620.00 - 1,620.00 -
- 459.00 - 459.00 -
- 909.00 - 909.00 -
46,566.00 46,566.00 46,566.00 2,988.00 5,634.00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
 INVENTARIO RESULTADO DE FUNCION
PASIVO Y
ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
720.00 - - -
6,327.00 - - -
- - - -
- - - -
5,949.00 - - -
189.00 - - -
- - - -
225.00 - - -
- 18.00 - -
3,591.00 - - -
81.00 - - -
14,598.00 - - -
4,500.00 - - -
324.00 - - -
369.00 - - -
- 3,789.00 - -
- 855.00 - -
- 1,845.00 - -
- 324.00 - -
- 1,998.00 - -
- 2,259.00 - -
- 2,124.00 - -
- 720.00 - -
- 10,197.00 - -
- 7,677.00 - -
- 144.00 - -
- 3,663.00 - -
- - 1,071.00 -
- - 5,634.00 -
- - - 10,116.00
- - - 837.00
- - 1,620.00
- - 459.00
- - 909.00
36,873.00 35,613.00 9,693.00 10,953.00
1,260.00 1,260.00 -
36,873.00 36,873.00 10,953.00 10,953.00
 "EMPRESA COMERCIANTES UNIDOS S.A"
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2020
EN MILES DE SOLES

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
10
10412
11
121
1412
16
183
20

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
30
33
335
34
347
39

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
10413
19
40
41
41
42
45
48
 TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
45

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
50
57
58
5911

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 "EMPRESA COMERCIANTES UNIDOS S.A"
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2020
EN MILES DE SOLES

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Banco Santa Fe (deudor)
Inversiones financieras corriente
Clientes corriente
Adelanto de remuneraciones
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
Alquileres
MERCADERÍAS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Acciones CIA Los Portales S.A. - NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Muebles y enseres
INTANGIBLES
Plusvalía mercantil
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Banco Nuevo Mundo
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVISIONES
 TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
RESERVAS
Utilidades acumuladas
Resultado del Ejercicio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

S S.A"
ERA

2020 2019

2,700.00 720.00
10,741.00 6,327.00
18.00
9,000.00 5,949.00
738.00 189.00
10,152.00
585.00 225.00
4,131.00 3,591.00

38,065.00 17,001.00

81.00 81.00
36,000.00 14,598.00
22,500.00 4,500.00
378.00 324.00
1,287.00 369.00
- 4,671.00 -3,789.00

55,575.00 16,083.00

93,640.00 33,084.00

1,210.00
405.00 18.00
5,784.48 1,226.70
4,455.00 1,845.00
1,350.00 324.00
17,271.00 1,998.00
1,431.00 2,259.00
900.00 720.00
32,806.48 8,390.70

954.00 2,124.00

954.00 2,124.00

33,760.48 10,514.70

16,700.00 10,197.00
26,955.00 7,677.00
571.00 144.00
10,476.00 3,663.00
5,177.52 888.30

59,879.52 22,569.30

93,640.00 33,084.00

- -
 "EMPRESA COMERCIANTES UNIDOS S.A"
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2020
EN MILES DE SOLES

2020
VENTAS 14,526.00
DESCUENTOS CONCEDIDOS -
VENTAS NETAS 14,526.00
COSTO DE VENTAS - 8,361.00
MARGEN COMERCIAL 6,165.00
GASTOS DE ADMINISTRACION - 4,842.00
GASTOS DE VENTAS - 477.00
GASTOS FINANCIEROS - 36.00
RESULTADO DE OPERACIÓN 810.00
OTROS GASTOS DE GESTIÓN -
CARGAS FINANCIERAS -
INTERESES GANADOS 6,534.00
RESULTADO ANTES DE IR Y PARTICIPACIONES 7,344.00
PUT (8%) -
IR (29.5%) - 2,166.48
RESULTADO DEL EJEJRCICIO 5,177.52
S.A"

2019
10,116.00
-
10,116.00
-5,634.00
4,482.00
-2,691.00
-459.00
-909.00
423.00
-
-
837.00
1,260.00
-
- 371.70
888.30