Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
1. Definición
El término “fraude” se refiere a un acto intencional por parte de una o más personas
entre la gerencia, directivos, empleados o terceras partes, que implica el uso del
engaño para obtener una ventaja ilegal o injusta.
2. Riesgo
El daño causado por el fraude va mucho más allá de la pérdida monetaria directa, el
daño incluye los activos intangibles, las relaciones de negocios, la moral del
personal, la reputación, la marca y la pérdida de la imagen corporativa. Todos ellos
pueden verse afectados por la incidencia real o incluso por la intención y la
percepción del fraude.
3. Objetivo
4. Estrategia
5. Política antifraude
• Anualmente hacer una evaluación de los posibles riesgos de fraude que pueden
afectar la compañía y definir acciones para mitigarlos.