Ejercicios de Kardex-Taller

1.
en el primer punto no se realiaza factura
falat el 2 punto
ENTRADAS
Fecha detalle CANTIDAD
inventario inicial aporte a socios 55
Venta de mercancia/Fact. N° 0002
Venta de mercancia/Fact. N° 0003
compra de mercania silla Fact. N°0004 10
Devolucion de mercancia N.C N°137/ Fact. N°0004 - 2
compra de mercancia sillas Fact. N°0006 3
Devolucion de mercancia N.C N°138/ Fact. N°0003
Venta de mercancia sobre Fact.N°0007
TOTAL 66
1. Acta De constitucion
PRODUCTO: sillas Loc. Almacen minino 1 maximo 100
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
Vr. Unitario Vr. Total CANTIDAD Vr. Unitario Vr. Total CANTIDAD Vr. Unitario Vr. Total
25,000 1,375,000 55 25,000 1,375,000
6 25,000 150,000 49 25,000 1,225,000
4 25,000 100,000 45 25,000 1,125,000
20,000 200,000 55 24,091 1,325,005
20,000 - 40,000 53 24,245 1,284,985
18,000 54,000 56 23,911 1,339,016
- 1 25,000 - 25,000 57 23,930 1,364,010
5 23,930 119,650 52 23,930 1,244,360
1,589,000 14 344,650 52 1,244,350

PRODUCTO: MESAS - Referencia. Q
ENTRADAS
Fecha detalle CANTIDAD Vr. Unitario
inventario inicial aporte a socios 45 36,000
10 30,000
-2 30,000
3 32,000
56
PRODUCTO: MESAS - Referencia. QT2031 Loc. Almacen minino 1 maximo 100
Vr. Total CANTIDAD Vr. Unitario Vr. Total CANTIDAD Vr. Unitario Vr. Total
1,620,000 45 36,000 1,620,000
3 36,000 108,000 42 36,000 1,512,000
4 36,000 144,000 38 36,000 1,368,000
$ 300,000 48 34,750 1,668,000
- 60,000 46 34,957 1,608,022
96,000 49 34,776 1,704,000
-1 36,000 - 36,000 50 34,800 1,740,000
3 34,800 104,400 47 34,800 1,635,600
1,956,000 9 320,400 47 1,635,600
FACTURA No. 0003 Fecha: 5/03/2021
ABC
Nombre de la empresa: ABC
Direccion: xxx
Codigo: xxx
Pais: xxx
CIF/NIF:xxx
REGIMEN COMUN Email: xxx
CLIENTE
Nombre: LMN (RC)
Direccion: xxxx
Localidad: XXX
Pais: xxx
NIIF: xxxxx
REFERENCIA DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNIDAD

LC2020 SILLAS 6 60,000
QT2031 MESAS 3 75,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL A PAGAR
Elaborado Recibo Autorizado contabilizado FIRMA Y SELLO
Fecha: 5/03/2021
TOTAL
360,000
225,000
585,000
111,150
696,150
MA Y SELLO
ABC
Direccion: xxx
Codigo: xxx
Pais: xxx
CIF/NIF:xxx
CLIENTE
Nombre: XYZ (GC)
Direccion: xxxx
Localidad: XXX
Pais: xxx
NIIF: xxxxx

LC2020 SILLAS 4 45,000
QT2031 MESAS 10 30,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL A PAGAR
Fecha: 5/03/2021
TOTAL
180,000
300,000
480,000
91,200
571,200
MA Y SELLO
EFG
Direccion: xxx
Codigo: xxx
Pais: xxx
CIF/NIF:xxx
CLIENTE
Nombre: ABC (RC)
Direccion: xxxx
Localidad: XXX
Pais: xxx
NIIF: xxxxx

LC2020 SILLAS 10 20,000
QT2031 MESAS 10 30,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL A PAGAR
Fecha: 1/03/2021
TOTAL
200,000
300,000
500,000
95,000
595,000
MA Y SELLO
EFG
DATOS DEL CLIENTE
Nombre o razon social ABC
Direccion XXXX
Telefono XXXX
CODIGO DESCRIPCION CANTIDAD
LC2020 Sillas 2
QT2031 Mesas 2
Valor en letra: CIENTO DIECINUEVE MIL

NOTA CREDITO
No. XXX
CLIENTE
Fecha de elaboracion 3/11/2021
Numero de factura 6
Fecha de factura 3/7/2021
PRECIO UNIDAD TOTAL
20,000 40,000
30,000 60,000
Subtotal 100,000
IVA 19% 19,000
TOTAL
119,000
UVALDINA
Nombre de la empresa: UVALDINA
Direccion: xxx
Codigo: xxx
Pais: xxx
CIF/NIF:xxx
REGIMEN SIMPLIFICADO Email: xxx
CLIENTE
Nombre: ABC (RC)
Direccion: xxxx
Localidad: XXX
Pais: xxx
NIIF: xxxxx

1003 Estanteria 1 3,200,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL A PAGAR
Fecha: 15/03/2021
ALDINA
TOTAL
3,200,000
3,200,000
3,200,000
MA Y SELLO
CUENTA DE COBRO
No. 0006 Fecha: 15/03/2021
OPQ
Nombre de la empresa: OPQ
Direccion: xxx
Codigo: xxx
Pais: xxx
CIF/NIF:xxx
REGIMEN SIMPLIFICADO Email: xxx
CLIENTE
Nombre: ABC (RC)
Direccion: xxxx
Localidad: XXX
Pais: xxx
NIIF: xxxxx

LC2020 SILLAS 3 18,000
QT2031 MESAS 3 32,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL A PAGAR
Fecha: 15/03/2021
TOTAL
54,000
96,000
150,000
150,000
A Y SELLO
CUENTA DE COBRO N° 0001
ABC
Debe a
ustacio Uva
1,500,000
por concepto de: Mantenimiento de la construccion y edificacion
Atentamente:
ustacio Uva
C.C
Direccion
cuenta de ahorro:
ABC
DATOS DEL CLIENTE
Nombre o razon social XYZ
Direccion XXXX
Telefono XXXX
CODIGO DESCRIPCION CANTIDAD
LC2020 Sillas 1
QT2031 Mesas 1
Valor en letra: CIENTO DIECINUEVE MIL

NOTA CREDITO
No. 138
OS DEL CLIENTE
Fecha de elaboracion 3/11/2021
Numero de factura 6
Fecha de factura 3/7/2021
CANTIDAD PRECIO UNIDAD TOTAL
1 45,000 45,000
1 50,000 50,000
Subtotal 95,000
IVA 19% 18,050
TOTAL
113,050
7. Un contrato a termino indifinido contrata a Martirio Malta con el SMLV 1 de Marzo 2021
ID NOMBRE SUELDO INCAPACIDA LICENCIA NO ASISTIO

Martirio Malta 908,526 0 0 0
XXXX 2,000,000 0 0 9
1 de Marzo 2021
ARL
0 0
0 0
CODIGO NOMBRE SUELDO DT sueldo basico
Martirio Malta $ 908,526 30 $ 908,526
xxxxxx $ 2,000,000 21 $ 1,400,000
Gedionda Genova 950,000 20 633,333
3,858,526 $ 2,941,859
DEVENGO
auxilio de tr HE RN dominicales comisiones bonificacioneincapacidad licencia
106,454 105,995 0 105,995 0 0
0 0 0 0 0
70,969 0
177,423 105,995 105,995
DEDUCCIONES
otros total devengo IBC EPS 4 % AFP FPS 4% RET FTE
$ 1,304,573 $ 1,198,119 $ 44,821 $ 47,925
1,400,000 56,000 56,000
704,302 633,333 25,333 25,333
DEDUCCIONES
EMBARGOS SINDICATOS FONDOS TRAPRESTAMOS OTROS TOTAL DEDUCCION
95,849
112,000
APROPIACIONES
NETO A PAGAR SSI EMPLEADO PARAFISCALES P
1,208,723 EPS 8,5% AFP 12 % ARL 0,522% SENA 2% ICBF 3% CCF 4% CESANTIAS 8
1,288,000 - 134,462 5,849 - - 44,821 93,339
- 168,000 7,308 - - 56,000 116,620
- 302,462 13,157 - 100,821 209,959
PROVISIONES EPS
INT/CES 1% PRIMA 8,33%VACACIONES 4,17%
11,205 93,339 46,725
14,000 116,620 58,380
25,205 209,959 105,105
210,210
Martirio Malta
COMPROBANTE DE DIARIO N°016
CÓDIGO DETALLE
510506 Sueldo de Marzo 2021
510520 Auxilio de Transporte Marzo2021
Recargo Nocturno
Dominicales
510515 Horas Extras Marzo 2021
51048 Bonificaciones
510518 Comisiones
510521 Viaticos
237005 Aporte obligatorio a Salud Marzo 2021
238020 Aporte obligatorio a Pensión Marzo 2021
238020 Aporte Obligatorio a FSP Marzo 2021
233505 Retención por salarios Marzo 2021
237030 Libranza
230505 Nómina por pagar
510569 Aporte obligatorio EPS empleador Marzo 2021
237005 Aporte obligatorio empleador Marzo 2021
510570 Aporte obligatorio AFP empleador Marzo 2021
510568 Aporte obligatorio ARL empleador Marzo 2021
510578 Pago SENA Marzo 2021
510575 Pago ICBF Marzo 2021
510572 Pago CCF Marzo 2021
210530 Provisión cesantias Marzo 2021
510533 Provisión int/cesantias Marzo 2021
510536 Provisión prima Marzo 2021
510539 Provisión de vacaciones Marzo 2021
Sumas Iguales
rtirio Malta
NTE DE DIARIO N°016
LLE DEBITO CREDITO
arzo 2021 908,526
rte Marzo2021 106,454
octurno 0
cales 105,995
Marzo 2021 105,995
iones
ones
os
Salud Marzo 2021 47,925
ensión Marzo 2021 47,925
FSP Marzo 2021
rios Marzo 2021
nza
r pagar 1,208,723
mpleador Marzo 2021
pleador Marzo 2021
mpleador Marzo 2021 168,000
arzo 2021
arzo 2021
arzo 2021
arzo 2021
arzo 2021 56,000
arzo 2021 56,000
as Marzo 2021 116,620
as Marzo 2021 116,620
tias Marzo 2021 1,166
tias Marzo 2021 1,166
Marzo 2021 116,200
Marzo 2021 116,200
ones Marzo 2021 83,400
ones Marzo 2021 83,400
1,949,114 1,949,114
No. 0006 Fecha: 15/03/2021
ABC
Nombre de la empresa: OPQ
Direccion: xxx
Codigo: xxx
Pais: xxx
CIF/NIF:xxx
CLIENTE
Nombre: XYZ (GC)
Direccion: xxxx
Localidad: XXX
Pais: xxx
NIIF: xxxxx

LC2020 SILLAS 5 45,000
QT2031 MESAS 3 50,000
SUBTOTAL
IVA 19%
TOTAL A PAGAR
Fecha: 15/03/2021
Q
TOTAL
225,000
150,000
375,000
71,250
446,250
MA Y SELLO
COMPROBANTE DE DIARIO N° 001
CODIGO DETALLE
1110 efectivo aportes sociales
1516 edificios y construcciones
1540 vehiculo
1435 inventarios
3115 aportes sociales
sumas iguales

codigo detalle
1528 Compra de computador Fact. N° 0001
1528 Iva Fact. N°0001
236540 retencion en la fuente
2335 cuenta por pagar éxito
sumas iguales

codigo detalle
4135 Venta de mercancia Fact. N° 0002
2408 IVA 19% Fact. N°0002
1305 Clientes
sumas iguales

CODIGO DETALLE
1435 Contabilizacion del costo de venta Fact. N°0002
6135 costos de venta Fact. N°0002
sumas iguales

codigo detalle
4135 Venta de mercancia Fact. N° 0003
2408 IVA 19% Fact. N°0003
1305 Clientes
sumas iguales
COMPROBANTE DED DIARIO N°006

CODIGO DETALLE
sumas iguales

codigo detalle
1435 compra mercancia Fact. N°004
2408 Iva 19% Fact.N°004
2205 proveedores
sumas iguales
NOTA CREDITO

CODIGO DETALLE
1435 Venta de mercancia Fact. N°0005
2408 Iva 19% Fact.N°0004
2205 Proveedores EFG
sumas iguales

CODIGO DETALLE
1524 Compra de mecancia Fact. N°0005
1524 Iva 19% Fact N°0005
2365 Rete fuente 3.50%sobre Fact. N° 0005
2368 Rete ICA 11.04*1000 sobre Fact. N°0005
2335 Proveedores UVALDINA
sumas iguales

CODIGO DETALLE
1435 Compra mercancia Fact. N° 0006
2408 Iva 19% Fact.N°0006
2205 Proveedores OPQ
sumas iguales

codigo detalle
5145 Mantenimineto de construcciones y edificaciones
2365 Ret fuente 6%/cuenta de cobro N1
2368 Rete ica *9.66/1000
2335 Cuenta por pagar EFG
sumas iguales
NOTA CREDITO

CODIGO DETALLE
4175 Devolucion de Venta de mercancia Fact. N°0003
2408 Iva 19% Fact.N°0003
1305 Clientes XYZ
sumas iguales
COMPROBANTE DED DIARIO N°013

CODIGO DETALLE
sumas iguales

CODIGO DETALLE
4135 Venta de mercancia Fact. N°0007
2408 Iva 19% Fact.N°0007
1305 Clientes XYZ
sumas iguales

CODIGO DETALLE
sumas iguales
COMPROBANTE NOMINA
MARTIRIO MALTA
CÓDIGO DETALLE
Recargo nocturno
Dominicales
510518 Comisiones
510521 Viaticos
237030 Libranza
Sumas Iguales
XXXX
CÓDIGO DETALLE
510518 Comisiones
510521 Viaticos
237030 Libranza
Sumas Iguales
comprobante de diario depreciacion contruccion y edificacion MARZO 20

CODIGO DETALLE
1492 Depreciacion PPE EDIFICIO MARZO 2021
5160 Gastos por depreciacion marzo 2021. contruccion y ed
sumas iguales
comprobante de diario depreciacion vehiculo MARZO 2021

CODIGO DETALLE
1492 Depreciacion PPE vehiculo MARZO 2021
5160 Gastos por depreciacion marzo 2021. vehiculo
sumas iguales
comprobante de diario depreciacion computador MARZO 2021

CODIGO DETALLE
1492 Depreciacion PPE computador MARZO 2021
5160 Gastos por depreciacion marzo 2021.computador
sumas iguales
comprobante de diario depreciacion estanteria MARZO 2021

CODIGO DETALLE
1492 Depreciacion PPE estanteria MARZO 2021
5160 Gastos por depreciacion marzo 2021. estanteria
sumas iguales
RIO N° 001
D C
50,000,000
358,000,000
55,000,000
$2,995,000
465,995,000
465,995,000 465,995,000
RIO N° 002
D C
3,900,000
741000
97,500
4,543,500
4,641,000 4,641,000
RIO N° 003
D C
585,000
111,150
696,150
696,150 696,150
RIO N° 004
D C
258,000
258,000
258,000 258,000
RIO N° 005
D C
380,000
72,200
452,000
452,000 452,200
RIO N°006
D C
244,000
244,000
244,000 244,000
RIO N° 007
D C
500,000
95000
595,000
595,000 595,000
RIO N° 008
D C
100000
19,000
119000
119,000 119,000
RIO N° 009
DEBITO CREDITO
3,200,000
0
112,000
35,328
3,052,672
3,200,000 3,200,000
RIO N° 010
D C
150,000
150,000
150,000 150,000
RIO N° 011
D C
1,500,000
90,000
$ 14,490
$ 1,395,510
1,500,000 1,500,000
RIO N° 012
D C
95,000
18,050
113,050
113,050 113,050
RIO N°013
D C
61,000
61,000
61,000 61,000
RIO N° 014
D C
375000
71,250
446250
446,250 446,250
RIO N° 015
D C
223,880
223,978
223,978 223,880
ARTIRIO MALTA
MPROBANTE DE DIARIO N°016
DEBITO CREDITO
908,526
106,454
0
105,995
105,995
0
0
0
1,208,723
0
134,462
134,462
5,849
5,849
44,821
44,821
93,339
93,339
11,205
11,205
93,339
93,339
46,725
46,725
1,656,710 $ 1,638,463
XXXX
MPROBANTE DE DIARIO N°017
DEBITO CREDITO
1,400,000
0
0
0
0
0
56,000
56,000
0
0
1,288,000
168,000
168,000
7,308
7,308
56,000
56,000
116,620
116,620
1,166
1,166
116,620
116,200
58,380
83,400
1,924,094 $ 1,948,694
cion y edificacion MARZO 2021

D C
662,963
662,963
662,963 662,963
vehiculo MARZO 2021

D C
458,333
458,333
458,333 458,333
omputador MARZO 2021

D C
77,350
77,350
77,350 77,350
estanteria MARZO 2021

D C
26,667
26,667
26,667 26,667
LIBRO AUXILIAR DE EFECTIVOS Y EQUIVALENTES
CODIGO. 1105
FECHA DETALLE
3/1/2021 EFECTIVO APORTES SOCIALES
LIBRO AUXILIAR DE EDIFICIOS Y COSNTRUCCIONES

CODIGO. 1516
FECHA DETALLE
3/1/2021 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

CODIGO.1540
FECHA DETALLE
3/1/2021 VEHICULO
LIBRO AUXILIAR DE INVENTARIOS

CODIGO. 1435
FECHA DETALLE
3/1/2021 INVENTARIOS
3/2/2021 Contabilizacion del costo de venta Fcat. N°0002
Contabilizacion del costo de venta Fact. N°0003
compra mercancia Fact. N°004
Devolucion de mercancia/nota credito 001
Compra mercancia / cuenta de cobro 001
LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES

CODIGO. 3115
FECHA DETALLE
3/1/2021 APORTES SOCIALES
LIBRO AUXILIAR EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

CODIGO. 1528
FECHA DETALLE
3/2/2021 Compra de computador Fact. N° 0001
IVA fact. N° 0001
LIBRO AUXILIAR DE RETENCION EN LA FUENTE
CODIGO.236540
FECHA DETALLE
retencion en la fuente
3/2/2021 Rete fuente 3.50%sobre Fact. N° 0005
Ret fuente 6%/cuenta de cobro N1
LIBRO AUXILIAR DE COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

CODIGO.2335
FECHA DETALLE
cuenta por pagar éxito
Proveedores UVALDINA
3/2/2021 Cuenta por pagar EFG
LIBRO AUXILIAR DE INGRESO OPERACIONALES (VENTAS)

CODIGO.4135
FECHA DETALLE
3/2/2021 Venta de mercancia Fact. N° 0002
Venta de mercancia Fact. N° 0003
Venta de mercancia Fact. N°0007
LIBRO AUXILIAR DE IVA

CODIGO. 2408
FECHA DETALLE
3/2/2021 IVA 19% Fact. N°0002
IVA 19% Fact. N°0003
Iva 19% Fact.N°004
Iva 19% Fact.N°0004
LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES

CODIGO.1305
FECHA DETALLE
3/2/2021 Clientes
Clientes
Clientes XYZ
Clientes XYZ
LIBRO AUXILIAR DE COSTOS DE VENTA

CODIGO.6135
FECHA DETALLE
3/4/2021 costos de venta Fact. N°0002
LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES

CODIGO.2205
FECHA DETALLE
3/2/2021 proveedores
Proveedores EFG
Proveedores OPQ
LIBRO AUXILIAR DE RETE ICA

CODIGO.2368
FECHA DETALLE
3/9/2021 Rete ICA 11.04*1000 sobre Fact. N°0005
3/11/2021 Rete ica *9.66/1000
LIBRO AUXILIAR MATENIMIENTO Y REPARACIONES

CODIGO.5145
FECHA DETALLE
3/11/2021 Mantenimineto de construcciones y edificaciones
LIBRO AUXILIAR DE DEVOLUCION DE VENTAS

CODIGO.4175
FECHA DETALLE
3/12/2021 Devolucion de Venta de mercancia Fact. N°0003
LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL

CODIGO.5105
FECHA DETALLE
3/16/2021 Sueldo de Marzo 2021
3/16/2021 Auxilio de Transporte Marzo2021
3/16/2021 Recargo nocturno
3/16/2021 Dominicales
3/16/2021 Comisiones
3/16/2021 Bonificaciones
3/16/2021 Viaticos
3/16/2021 Horas Extras Marzo 2021
3/16/2021 Aporte obligatorio EPS empleador marzo 2021
3/16/2021 Aporte obligatorio AFP empleador marzo 2022
3/16/2021 Aporte obligatorio ARL empleador marzo 2023
3/16/2021 Pago SENA Marzo 2021
3/16/2021 Pago ICBF Marzo 2021
3/16/2021 Pago CCF Marzo 2021
3/16/2021 Provisión cesantias Marzo 2021
3/16/2021 Provisión int/cesantias Marzo 2021
3/16/2021 Provision de prima marzo 2021
3/16/2021 Provisión de vacaciones Marzo 2021
3/17/2021 Sueldo mes de marzo 2021
3/17/2021 Auxilio de Transporte Marzo2021
3/17/2021 Recargo nocturno
3/17/2021 Dominicales
3/17/2021 Comisiones
3/17/2021 Bonificaciones
3/17/2021 Viaticos
3/17/2021 Horas Extras Marzo 2021
3/17/2021 Aporte obligatorio EPS empleador marzo 2021
3/17/2021 Aporte obligatorio ARL empleador marzo 2023
3/17/2021 Pago SENA Marzo 2021
3/17/2021 Pago ICBF Marzo 2021
3/17/2021 Pago CCF Marzo 2021
3/17/2021 Provision de cesantias marzo 2021
3/17/2021 Provision int/cesantias marzo 2021
3/17/2021 Provision prima marzo 2021
3/17/2021 Provision vacaciones marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS

CODIGO 237005
FECHA DETALLE
3/16/2021 Aporte obligatorio a salud marzo 2021
3/16/2021 Aporte obligatorio empleador marzo 2021
3/17/2021 Aporte obligatorio a salud marzo 2021
3/17/2021 Aporte obligatorio empleador marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES

CODIGO 238030
FECHA DETALLE
3/16/2021 Aporte obligatorio a pension Marzo 2021
3/16/2021 Aporte obligatorio a FSP Marzo 2021
3/16/2021 Aporte obligatorio ARL empleador Marzo 2021
3/17/2021 Aporte obligatorio a pension Marzo 2021
3/17/2021 Aporte obligatorio FSP Marzo 2021
3/17/2021 Aporte obligatorio ARL empleador Marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE RETENCION POR SALARIOS

CODIGO.236505
FECHA DETALLE
3/16/2021 Retencion por salarios marzo 2021
3/17/2021 Retencion por salarios marzo 2022
LIBRO AUXILIAR DE EMBARGOS JUDICIALES

CODIGO.237025
FECHA DETALLE
3/16/2021 Embargos judiaciales marzo 2021
3/17/2021 Embargos judiaciales marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE SINDICATOS

CODIGO.237035
FECHA DETALLE
3/16/2021 Cuota sindicatos marzo 2021
3/17/2021 Cuota sindicatos marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE CUOTA FONDO DE EMPLEADOS MARZO 2021

CODIGO.237045
FECHA DETALLE
3/16/2021 Cuota fondo de empleados marzo 2021
3/17/2021 Cuota fondo de empleados marzo 2022
LIBRO AUXILIAR DE LIBRANZAS

CODIGO.237030
FECHA DETALLE
3/2/2021 Libranza
Libranza
LIBRO AUXILIAR DE SALARIOS POR PAGAR

CODIGO.2205
FECHA DETALLE
3/2/2021 Nomina por pagar Martirio Malta
Nomina por pagar XXX
LIBRO AUXILIAR DE APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION

CODIGO.237010
FECHA DETALLE
3/16/2021 Pago SENA marzo 2021
3/16/2021 Pago ICBF marzo 2021
3/16/2021 Pago CCF marzo 2021
3/17/2021 Pago SENA marzo 2021
3/17/2021 Pago ICBF marzo 2021
3/17/2021 Pago CCF marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE CESANTIAS

CODIGO.261005
FECHA DETALLE
3/16/2021 Provicion de cesantias marzo 2021
3/17/2021 Provicion de cesantias marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE INT/CESANTIAS

CODIGO.261010
FECHA DETALLE
3/16/2021 Provicion de int/cesantias marzo 2021
3/17/2021 Provicion de int/cesantias marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DE PRIMA

CODIGO.261020
FECHA DETALLE
3/16/2021 Provicion de prima marzo 2021
3/17/2021 Provicion de prima marzo 2022
LIBRO AUXILIAR DE VACACIONES

CODIGO.261015
FECHA DETALLE
3/2/2021 Provisión de vacaciones Marzo 2021
Provisión de vacaciones Marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DEPRECIACION ACUMULADA

CODIGO.1592
FECHA DETALLE
3/18/2021 Depreciacion PPE construccion y edificaciones marzo 2021
3/19/2021 Depreciacion PPE vehiculo marzo 2021
3/20/2021 Depreciacion PPE computador marzo 2021
3/21/2021 Depreciacion PPE estanteria marzo 2021
LIBRO AUXILIAR DEPRECIACIONES

CODIGO.5160
FECHA DETALLE
3/18/2021 Gastos por depreciacion marzo 2021, construccion y edificaciones
3/19/2021 Gastos por depreciacion marzo 2021, vehiculo
3/20/2021 Gastos por depreciacion marzo 2021, computador
3/21/2021 Gastos por depreciacion marzo 2021, estanteria
LIBRO AUXILIAR DE EQUIPO DE OFICINA

CODIGO.1524
FECHA DETALLE
3/18/2021 compra estanteria fac.0005
3/19/2021 Iva 19% Fact.005
Y EQUIVALENTES
5
No. CD DEBITOS CREDITOS SALDOS
001 50,000,000 50,000,000 1105
DEBITO CREDITO
50,000,000 $ 1,000,000
COSNTRUCCIONES 400000
6
001 358,000,000 358,000,000
PO DE TRANSPORTE
0
001 55,000,000 55,000,000
ENTARIOS
5
001 2,995,000 2,995,000
004 258,000 2,737,000
006 244,000 2,493,000
007 500,000 2,993,000
008 100,000 2,893,000
010 150,000 3,043,000
013 61,000 3,104,000
015 223,978 2,880,022
2,880,022
TES SOCIALES
5
001 465,995,000 465,995,000
ACIÓN Y COMUNICACIÓN
8
002 3,900,000 3,900,000
002 741,000 4,641,000
N EN LA FUENTE
40
002 97,500 97,500
009 112,000 209,500
011 90,000 299,500
299,500
ASTOS POR PAGAR

5
002 4,543,500 4,543,500
3,052,672 7,596,172
009 1,395,510 8,991,682
ACIONALES (VENTAS)
5
003 585,000 585,000
005 380,000 965,000
014 375,000 1,340,000
E IVA
8
003 111,150 111,150
005 72,200 183,350
007 95,000 88,350
008 19,000 107,350
012 0 107,350
014 18,050 89,300
71,250 160,550
LIENTES
5
003 696,150 696,150
452,000 1,148,150
113,050 1,035,100
446,250 1,481,350
OS DE VENTA
5
004 258,000 258,000
006 244,000 502,000
013 61,000 441,000
015 223,978 664,978
VEEDORES
5
003 595,000 595,000
008 119,000 476,000
150,000 626,000
ETE ICA
8
009 35,328 35,328
011 14,490 49,818
O Y REPARACIONES
5
003 1,500,000 1,500,000
ION DE VENTAS
5
012 95,000 95,000
DE PERSONAL
5
016 908,526 908,526
016 106,454 1,014,980
016 0 1,014,980
016 105,995 1,120,975
016 0 1,120,975
016 0 1,120,975
016 0 1,120,975
016 105,995 1,226,970
016 0 1,226,970
016 134,462 1,361,432
016 5,849 1,367,281
016 0 1,367,281
016 0 1,367,281
016 44,821 1,412,102
016 93,339 1,505,441
016 11,205 1,516,646
016 93,339 1,609,985
016 46,725 1,656,710
017 1,400,000 3,056,710
017 0 3,056,710
017 0 3,056,710
017 0 3,056,710
017 0 3,056,710
017 0 3,056,710
017 0 3,056,710
017 0 3,056,710
017 0 3,056,710
017 168,000 3,224,710
017 7,308 3,232,018
017 0 3,232,018
017 0 3,232,018
017 56,000 3,288,018
017 116,620 3,404,638
017 14,000 3,418,638
017 116,620 3,535,258
017 58,380 3,593,638
PROMOTORAS DE SALUD EPS

05
016 44,821 44,821
016 - 44,821
016 134,462 179,283
017 56,000 235,283
017 0 235,283
017 168,000 403,283
ANTIAS Y/O PENSIONES

30
016 44,821 44,821
016 0 44,821
016 5,849 50,670
017 56,000 106,670
017 0 106,670
017 7,308 113,978
N POR SALARIOS
05
016 0 0
017 0 0
OS JUDICIALES
25
016 0 0 3115
017 0 0 DEBITO CREDITO
$ 465,995,000
50000000
NDICATOS 55000000
35
016 0 0
017 0 0
EMPLEADOS MARZO 2021

45
016 0 0
017 0 0
BRANZAS
30
016 0 0
017 0 0
OS POR PAGAR
5
016 1,208,723 1,208,723
017 1,288,000 2,496,723
A Y CAJAS DE COMPENSACION
10
016 0 0
016 - 0
016 44,821 44,821
017 - 44,821
017 - 44,821
017 56,000 100,821
ESANTIAS
05
016 93,339 93,339
017 116620 209,959
CESANTIAS
10
016 11,205 11,205
017 14000 25,205
PRIMA
20
016 93,339 93,339
017 116,620 209,959
CACIONES
15
016 46,725 46,725
017 58,380 105,105
ON ACUMULADA
2
No. CD DEBITOS CREDITOS SALDOS #REF!
018 662,963 662,963
019 458,833 1,121,796
020 77,350 1,199,146
021 26,667 1,225,813
CIACIONES
0
018 662,963 662,963
019 458,833 1,121,796
020 77,350 1,199,146
021 26,667 1,225,813
O DE OFICINA
4
3,200,000 3,200,000
- 3,200,000
$ 49,000,000
$ 49,400,000
$ 515,995,000
$ 460,995,000
BALANCE DE PRUEBA
CODIGO NOMBRE D
1105 EFECTIVO APORTES SOCIALES 50,000,000
1305 CLIENTES 1,481,350
1435 MERCANCIA NO FABRICADAS POR AL EMPRESA 2,880,022
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 358,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA 3,200,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 4,641,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 55,000,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA - 1,225,313
2205 PROVEEDORES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
RETENCION POR SALARIOS
RETENCION EN LA FUENTE
RETE ICA
APORTES A ENTIDADES DE SALUD EPS
APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION
EMBARGOS JUDICIALES
LIBRANZAS
SINDICATOS
CUOTA FONDE DE EMPLEADOS
FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
IVA
SALARIOS POR PAGAR
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
VACACIONES
PRIMA DE SERVICIOS
APORTES SOCIALES
INGRESOS OPERACIONALES VENTAS
DEVOLUCION EN VENTAS (DB)
GASTOS DE PERSONAL 3,593,637
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 1,500,000
DEPRECIACIONES 1,225,313
COSTO DE VENTA 664,978
SUMAS 480,960,987
DIFERENCIAS
SUMAS IGUALES 480,960,987
481
BALANCE DE PRUEBA ESTADO DE RESULTADO 4,5,6 Y 7
C D C
50,000,000
1,481,350
2,880,022
358,000,000
3,200,000
4,641,000
55,000,000
- 1,225,313
626,000 626,000
8,991,682 8,991,682
- 0
299,500 299,500
49,818 49,818
403,282 403,282
100,821 100,821
- -
- -
- -
- -
113,978 113,978
160,350 160,350
2,425,328 2,425,328
209,959 209,959
25,205 25,205
105,105 105,105
209,959 209,959
465,995,000 465,995,000
1,340,000 1,340,000
- 95,000 - 95,000
3,593,637
1,500,000
1,225,313
664,978
480,960,987 6,983,928 1,245,000 473,977,059 479,715,987
5,738,928 5,738,928
480,960,987 6,983,928 6,983,928 479,715,987
ESTADO DE RESULTADOS
XXXX
XXXX
2021
miles o millones
Ingreso de actividades ordinarias
dev. De ventas
VENTAS NETAS
costo de ventas
UTILIDAD BRUTA
gasto de personal
gastos de servicios publicos
Gastos diversos
gastos de depreciacion
PERDIDA OPERACIONAL
Ingresos o operaciones
gastos no operacionales
PERDIDA ANTES DEL IMPUESTO
Impuesto Renta 32%
PERDIDA
Reserva legal 10%
PERDIDA DEL EJERCICIO
TALLER
1,340,000 1. VENTAS FACTURA KAR

- 95,000 2. FACTURA REGISTRO KARDEX Y COMPROBANTE DE DIA
1,245,000 3. COMPRAFACTURA KARDEX Y COMPROBANTE DIARIO
664,978 4. INFORMACION OARA NOMINA
580,022 5. VENTA. FACTURA KARDEX COMPROBANTE DIARIO
3,593,637 6. REALIZAR PAGO DE LA NOMINA QUE SE REALIZO EN E
1500000 7. FACTURA, REGISTRO COMPROBANTE DE DIARIO Y PRO
0 8.
1,225,313
- 5,738,928
0
0
- 5,738,928
0
- 5,738,928
0
- 5,738,928
TALLER
DEX Y COMPROBANTE DE DIARIO

EX Y COMPROBANTE DIARIO
X COMPROBANTE DIARIO
OMINA QUE SE REALIZO EN EL TALLER ANTERIOR. COMPROBANTE DE EGRESO COMPROBANTE DE DIARIO
MPROBANTE DE DIARIO Y PROCESO DE DEPRECIACION Y LOS REGISTROS DE LA DEPRECIACION
COMPROBANTE XXXX
CODIGO DETALLE D C
6135 Costos de venta 664,880
5905 Ganancias y perdidas 664,880
SUMAS IGUALES 664,880 664,880
COMPROBANTE XXXX
CODIGO DETALLE D C
6135 Costos de venta 5,853,147
5905 Perdida del ejercicio 5,853,147
SUMAS IGUALES 5,853,147 5,853,147
D C
1,245,000
6,433,267
664,880
7,098,147 1,245,000
5,853,147
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
XXXXX
XXXXX
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO APORTES SOCIALES 50,000,000
CLIENTES 1,481,550
MERCANCIA NO FABRICADAS POR AL EMPRESA 2,880,120
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 54,361,670
ACTIVOS NO CORRIENTES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 358,000,000
EQUIPO DE OFICINA 3,200,000
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 4,641,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 55,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA - 1,225,313
419,615,687
TOTAL ACTIVO 473,977,357

ACION FINANCIERA
XX
XX
21
PASIVOS
PROVEEDORES 626,000
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 8,991,682
RETENCION EN LA FUENTE 299,500
RETE ICA 49,818
RETENCION Y APORTES DE NOMINA 221,412
ACREEDORES VARIOS 415,699
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PA 160,550
SALARIOS POR PAGAR 2,496,723
OBLIGACIONES LABORALES 574,120
TOTAL PASIVO 13,835,504
PATRIMONIOS
APORTES SOCIALES 465,995,000
PERDIDA DEL EJERCICIO - 5,853,147
460,141,853
TOTAL PASIVO PATRIMONIO 473,977,357

ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD
3/1/2021 Inventario inicial aportes socios 55
3/6/2021 Venta de mercancia sobre Fact N°0002
3/8/2021
Compra de mercancia sillas Fact. N°0004 10
3/9/2021
Devolucion de mercancia N.C N° 137/Fact.N°0004 - 2
3/10/2021 Compra de mercancia sillas Fact. N°0006 3

3/11/2021 Devolucion de mercancia N.C N°138/Fact. N°0003
3/11/2021 Venta de mercancia sobre Fact. N°0007

Producto: sillas-referencia. LC2020 Loc.Almacen
Vr.Unitario Vr.total CANTIDAD Vr.Unitario Vr.total CANTIDAD Vr.Uitario Vr. Total
25,000 1,375,000
6 25,000 150,000
4 25,000 100,000 45 25,000 1,125,000
45 25,000 1,125,000
20,000 200,000 10 20,000 200,000
45 25,000 1,125,000
20,000 - 40,000 8 20,000 160,000
45 25,000 1,125,000
8 20,000 160,000
18,000 54,000 3 18,000 54,000
- 1 25,000 - 25,000 46 25,000 1,150,000
8 20,000 160,000
3 18,000 54,000
5 25,000 125,000 41 25,000 1,025,000
8 20,000 160,000
3 18,000 54,000
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD
3/1/2021 Inventario inicial aportes socios 45
3/8/2021
Compra de mercancia sillas Fact. N°0004 10
3/9/2021
Devolucion de mercancia N.C N° 137/Fact.N°0004 - 2
3/10/2021 Compra de mercancia sillas Fact. N°0006 3

3/11/2021 Devolucion de mercancia N.C N°138/Fact. N°0003
3/11/2021 Venta de mercancia sobre Fact. N°0007

Producto: mesas- referencia. QT2031 Loc. Almacen. Minimo:
Vr.Unitario Vr.total CANTIDAD Vr.Unitario Vr.total CANTIDAD Vr.Uitario Vr. Total
36,000 1,620,000 45 36,000 1,620,000
3 36,000 108,000 42 36,000 1,512,000
4 36,000 144,000 38 36,000 1,368,000
38 36,000 1,368,000
30,000 300,000 10 30,000 300,000
38 36,000 1,368,000
30,000 - 60,000 8 30,000 240,000
38 36,000 1,368,000
8 30,000 240,000
32,000 96,000 3 32,000 96,000
- 1 36,000 - 36,000 39 36,000 1,404,000
8 30,000 240,000
3 32,000 96,000
3 36,000 108,000 36 36,000 1,296,000
8 20,000 240,000
LEY 2021 DEL 15
42 HORAS SEMANAL SIN REDUCION SALRIAL
DEBEN PASAR 5 AÑOS PARA QUEDAR LA REDUCCION EN 42 HORAS
DEPRECIACION
PRODUCTO VALOR
1. Construcciones y edificacion 358000000
2. vehiculo 55000000
3. computador 4641000
4. estanteria 3200000
DEPRECIACION
EQUIPO/MAQUINARIA VALOR VIDA UTIL MES AÑO
Construccion y edificacion 358000000 45 años $ 662,963 $7,955,556
vehiculo 55000000 10 años $ 458,333 $5,500,000
computador 4641000 5 años $ 77,350 $ 928,200
estanteria 3200000 10 años $ 26,667 $ 320,000

Ejercicios de Kardex-Taller

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Ejercicios de Kardex-Taller

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

1.

en el primer punto no se realiaza factura

1,589,000 14 344,650 52 1,244,350

REFERENCIA DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNIDAD

REFERENCIA DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNIDAD

REFERENCIA DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNIDAD

Valor en letra: CIENTO DIECINUEVE MIL

REFERENCIA DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNIDAD

REFERENCIA DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNIDAD

por concepto de: Mantenimiento de la construccion y edificacion

Valor en letra: CIENTO DIECINUEVE MIL

ID NOMBRE SUELDO INCAPACIDA LICENCIA NO ASISTIO

REFERENCIA DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNIDAD

COMPROBANTE DE DIARIO N° 002

COMPROBANTE DE DIARIO N° 003

COMPROBANTE DE DIARIO N° 004

COMPROBANTE DE DIARIO N° 005

COMPROBANTE DED DIARIO N°006

COMPROBANTE DE DIARIO N° 007

COMPROBANTE DE DIARIO N° 008

COMPROBANTE DE DIARIO N° 009

COMPROBANTE DE DIARIO N° 010

COMPROBANTE DE DIARIO N° 011

COMPROBANTE DE DIARIO N° 012

COMPROBANTE DED DIARIO N°013

COMPROBANTE DE DIARIO N° 014

COMPROBANTE DE DIARIO N° 015

comprobante de diario depreciacion contruccion y edificacion MARZO 20

comprobante de diario depreciacion vehiculo MARZO 2021

comprobante de diario depreciacion computador MARZO 2021

comprobante de diario depreciacion estanteria MARZO 2021

cion y edificacion MARZO 2021

vehiculo MARZO 2021

omputador MARZO 2021

estanteria MARZO 2021

LIBRO AUXILIAR DE EDIFICIOS Y COSNTRUCCIONES

LIBRO AUXILIAR DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

LIBRO AUXILIAR DE INVENTARIOS

LIBRO AUXILIAR DE APORTES SOCIALES

LIBRO AUXILIAR EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

LIBRO AUXILIAR DE COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

LIBRO AUXILIAR DE INGRESO OPERACIONALES (VENTAS)

LIBRO AUXILIAR DE IVA

LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES

LIBRO AUXILIAR DE COSTOS DE VENTA

LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES

LIBRO AUXILIAR DE RETE ICA

LIBRO AUXILIAR MATENIMIENTO Y REPARACIONES

LIBRO AUXILIAR DE DEVOLUCION DE VENTAS

LIBRO AUXILIAR DE GASTOS DE PERSONAL

LIBRO AUXILIAR DE APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD EPS

LIBRO AUXILIAR DE FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES

LIBRO AUXILIAR DE RETENCION POR SALARIOS

LIBRO AUXILIAR DE EMBARGOS JUDICIALES

LIBRO AUXILIAR DE SINDICATOS

LIBRO AUXILIAR DE CUOTA FONDO DE EMPLEADOS MARZO 2021

LIBRO AUXILIAR DE LIBRANZAS

LIBRO AUXILIAR DE SALARIOS POR PAGAR

LIBRO AUXILIAR DE APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACION

LIBRO AUXILIAR DE CESANTIAS

LIBRO AUXILIAR DE INT/CESANTIAS

LIBRO AUXILIAR DE PRIMA