Caso de Análisis

Usted es parte del comité de créditos de la agencia Sur, cuentan con el expediente de
crédito del cliente del Sr. Miguel Torres, el cual tiene negocio de Hotel en Valle
Sagrado de Urubamba, con hotel propio.
Cuenta con problemas de pago en sus últimas cuotas, debido a la poca afluencia de
turistas.
Recientemente se reactivó el turismo en la zona.
Solicita plazo de 3 meses para el pago de su crédito vigente de monto desembolsado
Reactiva de S/80,000 con saldo capital de S/50,000 con cuota S/5,000 siendo sus
pagos lo siguiente:

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

2021 2021 2021 2021 2021
Días de 15 20 5 4 30 No
atraso cancela

Información de Central de Riesgo (Julio 2021)

Endeudamiento
(%) Calificación
Mes Normal CPP Deficiente Dudoso Perdida
Jun-21    100%      
May-21 100%      
Abr-21 100%      
Mar-21 100%      
Feb-21 100%      
Ene-21 100%      

Endeudamiento
(S/) Endeudamiento
Mes Normal CPP Deficiente Dudoso Perdida
Jun-21 S/180,000      
May-21 S/181,000      
Abr-21 S/182,000      
Mar-21 S/183,000      
Feb-21 S/184,000      
Ene-21 S/185,000      

Se solicita responder lo siguiente:

1. Si usted estaría a cargo de la cuenta ¿Qué opciones recomendaría en la
operación?
Le recomendaríamos el Refinanciamiento.

2. Analice la capacidad de pago y voluntad de pago.

 El Sr. Miguel Torres no cuenta con la capacidad de pago y en voluntad de
pago pide un plazo de 3 meses.

3. Sustente la viabilidad de la propuesta de parte del cliente.

Porque no esta en categoría normal y por ello necesita el cliente
refinanciamiento y ello le ayudará a cancelar la deuda

BALANCE GENERAL

AÑO 30/06/2020 30/06/2021 AÑO 30/06/2020 30/06/2021

CAJA Y BANCOS 30000 10000 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES O PROVEEDORES 10000 50000
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES O CLIENTES 10000 5000 DEUDA FINANCIERA A CORTO PLAZO 50000 100000
INVENTARIOS 100000 50000 PARTE CORRIENTE DE LA DEUDA FINANCIERA DE LARGO PLAZO 20000 40000
OTRAS CUENTAS POR PAGAR NO COMERCIALES
ACTIVO CORRIENTE 140000 65000 PASIVO CORRIENTE 80000 190000
INMUBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS 300000 300000 DEUDA FINANCIERA DE LARGO PLAZO 10000 40000
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES 50000 OTRAS CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO
ACTIVO NO CORRIENTE 300000 350000 PASIVO NO CORRIENTE 10000 40000
TOTAL PASIVO 90000 230000
PATRIMONIO 350000 185000
TOTAL ACTIVO 440000 415000 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 440000 415000

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 30/06/2020 30/06/2021 INDICADORES FINANCIEROS

VENTAS 100000 80000 LIQUIDEZ GENERAL 1.75 0.74
COSTO DE VENTAS 70000 50000 CAPITAL DE TRABAJO 60000 -50000
UTILIDAD BRUTA 30000 30000 ROTACIÓN DE EXISTENCIAS 0.70 0.70
GASTOS ADMINISTRATIVOS 12000 5000 ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL 25.71% 124%
GASTOS DE VENTAS 2000 3000 RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS (ROA) 0.91% 0.91%
UTILIDAD OPERATIVA 16000 22000 RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO (ROE) 1.14% 2.16%
GASTOS FINANCIEROS 12000 18000
INGRESOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
OTROS EGRESOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 4000 4000
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA 4000 4000