DATOS GENERALES PROYECCION FINANCIERA FINANZAS I ELABORAR

PLANEACION FINANCIERA

ESTUDIO DE MERCADO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 1. ELABORACION DE PRESUPUESTOS

PRECIO 58,000 SEGUNDA UNIDAD: TERCERA UNIDAD:

INFLACION 3.50% 3.80% 3.80% 3.90% Presupuesto de Ingreso Presupuesto de Gasto Financiero

N° UNIDADES A VENDER 63,000 Presupuesto de Costo Presupuesto de Inversion y KW

INCREMENTO 10% 15% 20% 20% Presupuesto de Gasto Admon Presupuesto Depreciacion

POLITICA DE INVENTARIO 10% 10% 10% 10% 10% Presupuesto de Gasto Ventas

COSTO VENTA UNITARIO AÑO 1 GASTOS ADMON AÑO 1 EVALUACION FINANCIERA

MATERIALES DIRECTOS UNIT $ 24,000 SALARIO 2. ESTADOS FINANCIEROS

MANO DE OBRA UNIT $ 13,000 GERENTE $ 2,500,000 CUARTA UNIDAD:

CIF $ 230,000,000 SUBGERENTE $ 2,000,000 Estado de resultado

SECRETARIA $ 920,000 Flujo de Cja

ADQUISICION MAQUINARIA AÑO 0 ASISTENTE $ 828,116 Balance Genral

TERRENO 500,000,000 TOTAL SALARIO $ 6,248,116

MAQUINARIAS 450,000,000 ARRIENDO $ 3,800,000 ANALISIS FINANCIERO

VEHICULO 380,000,000 PAPELERIA $ 3,100,000 3. INDICADORES DE EVALUACION

MUEBLES Y ENSERES 280,000,000 SERVICIOS PUBLICO CUARTA UNIDAD:

EQUIPOS DE COMPUTO 150,000,000 AGUA $ 180,000 VPN

ENERGIA $ 1,600,000 VFN

GASTOS DE VENTAS AÑO 1 TELEFONO $ 800,000 TIR

SALARIO 1,300,000 TOTAL SERV PUBLICO $ 2,580,000

COMISIONES OTROS $ 4,000,000

PAPELERIA 600,000
PUBLICIDAD 1,100,000

TELEFONO 420,000 CAPITAL DE TRABAJO 60 DIAS COSTOS + GASTOS

OTROS 800,000

APORTE SEGURIDAD SOCIAL INFORMACION ADICIONAL

EPS 8.50% APORTE SOCIO 40%

AFP 12.00% PRESTAMO 60%

ARP 0.52% IMPUESTOS 34%

PRESTACIONES SOCIALES TEA 23%

PRIMA 8.33% RENDIMIENTO ESPERADO SOCIO 30%

VACACIONES 4.17% Aporte Seguridad Social 52%

CESANTIAS 8.33% Ventas de Contado 50%

INT CES 1.00% Ventas Credito 50%

PARAFISCALES Cuentas Por Cobrar Dias 60

SENA 2.00% Cuentas Por Pagar Dias 90

ICBF 3.00% C X C Años 0.17 0.83

COMFE 4.00% C X P Años 0.25 0.75

OTROS DATOS

AUX. TRANSPORTES 97,032

AUX. TRANSPORTES
No Constituyen
COMISIONES Factor Salarial
 ESTUDIO DE MERCADO

PROYECCION DE LA DEMANDA

AÑO 1 AÑO 2

N° UNIDADES VENDER 63,000 69,300

INCREMENTO 0 10%

PRECIO 58,000 60,030

INFLACION 0 3.50%

VENTAS DE CONTADO 1,827,000,000 2,080,039,500

VENTAS A CREDITO 1,827,000,000 2,080,039,500

TOTAL INGRESO 3,654,000,000 4,160,079,000

IO DE MERCADO

CCION DE LA DEMANDA

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

79,695 95,634 114,761

15% 20% 20%

62,311 64,679 67,201

3.80% 3.80% 3.90%

2,482,943,151 3,092,753,989 3,856,045,674

2,482,943,151 3,092,753,989 3,856,045,674

4,965,886,302 6,185,507,978 7,712,091,347

 ANALISIS DE COSTO

PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION

AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

PRESUPUESTO DE VENTA 3,654,000,000 4,160,079,000 4,965,886,302 6,185,507,978 7,712,091,347

N° UNIDADES VENDER 63,000 69,300 79,695 95,634 114,761

INVENTARIO INICIAL 0 6,300 6,930 7,970 9,563

INVENTARIO FINAL 6,300 6,930 7,970 9,563 11,476

N° UNIDADES A PRODUCIR 69,300 69,930 80,735 97,228 116,673

MATERIALES DIRECTOS UNITARIOS 24,000 24,840 25,784 26,764 27,807

TOTAL MATERIALES DIRECTOS 1,663,200,000 1,737,061,200 2,081,651,889 2,602,179,218 3,244,397,049

MANO DE OBRA DIRECTA 13,000 13,455 13,966 14,497 15,062

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 900,900,000 940,908,150 1,127,561,440 1,409,513,743 1,757,381,735

CIF 230,000,000 238,050,000 247,095,900 256,485,544 266,488,480

INFLACION 0 3.50% 3.80% 3.80% 3.90%

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 2,794,100,000 2,916,019,350 3,456,309,229 4,268,178,506 5,268,267,265

 ANALSIS DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS

SALARIOS

TOTAL
AÑOS SUELDO AUXILIO TR EPS AFP ARP SENA ICBF COMFE CESANTIAS INT CES VACACIONES PRIMA MENSUAL TOTAL ANUAL

PORCENTAJE 8.5% 12.0% 0.522% 2.0% 3.0% 4.0% 8.33% 1.0% 4.17% 8.33%

GERENTE 2,500,000 212,500 300,000 13,050 50,000 75,000 100,000 208,333 2,083 104,167 208,333 3,773,467 45,281,600

SUBGERENTE 2,000,000 170,000 240,000 10,440 40,000 60,000 80,000 166,667 1,667 83,333 166,667 3,018,773 36,225,280

SECRETARIA 920,000 97,032 78,200 110,400 4,802 18,400 27,600 36,800 76,667 767 38,333 76,667 1,485,668 17,828,013

ASISTENTE 828,116 97,032 70,390 99,374 4,323 16,562 24,843 33,125 69,010 690 34,505 69,010 1,346,979 16,163,751

VENDEDOR 1,300,000 97,032 110,500 156,000 6,786 26,000 39,000 52,000 108,333 1,083 54,167 108,333 2,059,235 24,710,816

TOTALES 7,548,116 291,096 641,590 905,774 39,401 150,962 226,443 301,925 629,010 6,290 314,505 629,010 11,684,122 140,209,460

GASTOS ADMINISTRACION GASTOS VENTAS

ITEM MENSUAL ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ITEM MENSUAL ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

SALARIO 6,248,116 74,977,392 77,601,601 80,550,462 83,611,379 86,872,223 SALARIO 1,300,000 15,600,000 16,146,000 16,759,548 17,396,411

0 0 0 0 COMISIONES 0 0 0 0

ARRIENDO 3,800,000 45,600,000 47,196,000 48,989,448 50,851,047 52,834,238 PAPELERIA 600,000 7,200,000 7,452,000 7,735,176 8,029,113

PAPELERIA 3,100,000 37,200,000 38,502,000 39,965,076 41,483,749 43,101,615 PUBLICIDAD 1,100,000 13,200,000 13,662,000 14,181,156 14,720,040

AGUA 180,000 2,160,000 2,235,600 2,320,553 2,408,734 2,502,674 TELEFONO 420,000 5,040,000 5,216,400 5,414,623 5,620,379

LUZ 1,600,000 19,200,000 19,872,000 20,627,136 21,410,967 22,245,995 OTROS 800,000 9,600,000 9,936,000 10,313,568 10,705,484

TELEFONO 800,000 9,600,000 9,936,000 10,313,568 10,705,484 11,122,997 TOTAL 4,220,000 50,640,000 52,412,400 54,404,071 56,471,426

OTROS 4,000,000 48,000,000 49,680,000 51,567,840 53,527,418 55,614,987 INFLACION 3.50% 3.80% 3.80%

TOTAL 19,728,116 236,737,392 245,023,201 254,334,082 263,998,777 274,294,730

INFLACION 3.50% 3.80% 3.80% 3.90%

 AÑO 5

18,074,871

8,342,248

15,294,121

5,839,574

11,122,997

58,673,812

3.90%
 INVERSION

CAPITAL DE TRABAJO ADQUISICION MAQUINARIO Y EQUIPOS

TOTAL COSTOS TERRENO

TOTAL GASTOS ADMON MAQUINARIAS

TOTAL GASTOS VENTAS VEHICULO

COSTOS - GASTOS ANUAL MUEBLES Y ENSERES

COSTOS - GASTOS MENSUAL EQUIPOS DE COMPUTO

CAPITAL TRABAJO (2 Meses) TOTALES

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO APORTE

TOTAL INVERSION PRESTAMO

TOTAL NECESIDAD DE CAPITAL PERIODO

APORTE SOCIO TEA

PRESTAMO

AMORTIZACION CREDITO
PERIODO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

SALDO

INTERES

CUOTA

CAPITAL
 PRESUPUESTO DEPRECIACION
AÑOS AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 #NUM!

TERRENO NO

MAQUINARIAS 5 0 0 0 0 0

VEHICULO 5 0 0 0 0 0

MUEBLES Y ENSE 5 0 0 0 0 0

EQUIPOS DE CO 3 0 0 0

CUOTA 0 0 0 0 0
 ESTADO DE RESULTADO

AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS

COSTO DE VENTA

UTILIDAD BRUTA

GASTOS ADMINISTRACION

GASTOS DE VENTAS

DEPRECIACION

UTILIDAD OPERATIVA

GASTOS FINANCIEROS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS

UTILIDAD NETA
 FLUJO DE CAJA

ITEMS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS

VENTAS CONTADO

VENTAS CREDITO

PRESTAMO

TOTAL INGRESOS

EGRESOS

MATERIALES DIRECTO

MANO DE OBRA

CIF

GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTOS DE VENTAS

ABONO A CAPITAL

PAGO DE INTERESES

IMPUESTOS

ADQ. ACTIVOS

CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL EGRESOS

FCN

FCN ACUMULADO
 BALANCE GENERAL

ACTIVOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVOS CORRIENTE

Disponible

Cuentas x Cobrar

ACTIVO FIJO

PPE

Depreciacion

TOTAL ACTIVOS

PASIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

PASIVOS CORRIENTE

Obligaciones Financiera

Cuentas x Pagar

Impuestos x Pagar

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVOS NO CORRIENTE

Obligaciones Financiera

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

Capital

Utilidad del Ejercicio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

- - - - -
 EVALUACION FINANCIERA

INDICADOR AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

FCN -6,000 1,200 2,300 1,000 2,500

TIO 10.00%

VPN -549
AÑO 5
 EVALUACION FINANCIERA

INDICADOR AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

FCN -6,000 1,200 2,300 1,000 2,500

TIO

TIR 5.99%