CASO ALFA S.A.

El Gerente de la compañía Alfa S.A. pretende ordenar la elaboración de los presupuestos para la
empresa, de los años 2018 al 2020. Para ello brinda a usted la información necesaria que le permita
el cumplimiento de este objetivo.

INFORMACION

Ventas 2018

Código Unidades –mes Precio unitario

AZXWZ01 500 $9500

AZXWZ02 450 $6400

Para el año 2019 se espera un incremento del 25% en los volúmenes y un 7% en los precios, y para
el 2020 se incrementara un 30% en las unidades y 10% en los precios.

La empresa inicia operaciones en el año 2018.

Compra de Mercancías

Código Costo Unitario 2018

AZXWZ01 $3400

AZXWZ02 $2500

Ya que los proveedores se encuentran localizados cerca de la zona, se considera necesario contar
con 20 días de inventario. Los costos se incrementaran en 20% y 22% de manera respectiva.

Para atender el negocio se tienen dispuestos dos locales comerciales.

Política de Empleo y contratación 2018

Empleados a contratar sueldo basico mes

1 Gerente $ 1.500.000
1 secretaria $ 500.000
1 mensajero $ 461.500
2 Administradores $ 1.000.000 c/u
2 Gerentes de zona $ 750.000 c/u
6 Vendedores $ 461.500 c/u

Se consideran prestaciones equivalentes al 60% y Cesantías equivalentes a un mes de sueldo.

Los sueldos se incrementaran de la siguiente manera:

2019 6,1% Sueldos de administración 5,0% sueldos de ventas

2020 8,0% Sueldos de administración 7,5% sueldos de ventas

Gastos de Administración y Ventas 2018

Papelería $600000
Transporte $800000
Cafetería $150000
Otros Gastos de Administración $25000
Publicidad $250000
Promociones $200000

Los gastos para el 2019 se incrementaran en un 2,5% y para el 2020 en 5%

Con la anterior información suministrada por la empresa Alfa S.A. debe elaborar los siguientes
presupuestos anuales:

1. Ventas
2. Compra y Valorización de mercancías
3. Sueldos de Administración
4. Sueldos de Ventas
5. Gastos de Administración y Ventas

Se debe realizar en formato Excel en un libro. Cada hoja llevara un presupuesto y será rotulada con
el nombre correspondiente.