UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE

SANTO DOMINGO

NOMBRE:
Brayar Benítez Medina

MATRICULA:
100013468

TEMA:
Unidad Vi - Planeación Del Efectivo

SECCIÓN:
07
 Ejercicios para Resolver

El Almacén Confiar desea estimar los desembolsos de

tesorería, con el propósito de elaborar su presupuesto de
efectivo, para los tres primeros meses del año n de
operaciones.

Compras de mercancías:

 Diciembre: US$22,500
 Enero: US$25,000
 Febrero: US$28,000
 Marzo: US$21,000

El 35% de la compra se paga en el mismo mes y 65% en el

mes siguiente.

Sueldos:

 Diciembre: US$23,000
 Enero: US$26,000
 Febrero: US$31,000
 Marzo: US$25,000

-Los sueldos se pagan en el momento en que se incurren.

-Los servicios se pagan cada mes por valor de US$3,200; el

primer pago se hará en febrero.

-El pago de alquiler por seis meses y una póliza del seguro
ascienden a US$9,700 y se pagara en enero.

-Un impuesto de renta de US$12,700 se pagara en marzo.

 -La depreciación del equipo de oficina se ha estimado en
US$625,000 para cada uno de los meses.

-Nuevo equipo de maquinaria que cuesta US$50,000 se va

adquirir en febrero con una cuota inicial de US$4,000,
pagaderos al momento de la compra, y el resto en 12 cuotas
mensuales a partir de marzo.

-Otros gastos de operación han sido estimados en US$2,250

por mes, los cuales se deben pagar mensualmente.

-Prepare un presupuesto de egresos de tesorería para cada

uno de los tres meses del año n.

COMPRA DE MERCANCÍA
Detalles Diciembre Enero Febrero Marzo Abril
Compras 22,500.00 25,000.00 28,000.00 21,000.00 0
Pago 35% 7,875.00 8,750.00 9,800.00 7,350.00 0
Pago 65% 0 14,625.00 16,250.00 18,200.00 13,650.00
Totales pagados 23,375.00 26,050.00 25,550.00 13,650.00

Pago de sueldo
Sueldos Servicios Alquiler y Impuesto Depreciación Compra
pólizas de
maquina
Diciembre 23,000.00 0 0 0 625,000.00
Enero 26,000.00 0 9,700.00 0 625,000.00
Febrero 31,000.00 3,200.00 0 0 625,000.00 4,000.00
Marzo 25,000.00 3,200.00 0 12,700 625,000.00 3,833.33

GASTO DE EGRESO
Enero Febrero Marzo
Compras 23,375.00 26,050.00 25,550.00
Sueldo 26,000.00 31,000.00 25,000.00
Servicios 0 3,200.00 3,200.00
Alquiler y Pólizas 9,700.00 0 0
Impuesto 0 0 12,700.00
Depreciación 625,000.00 625,000.00 625,000.00
Compra de 0 4,000.00 3,833.00

Maquinaria
Gastos 2,250.00 2,250.00 2,250.00

Operacionales
Total Egresos 686,325.00 691,500.00 697,533.00