PPTO DE VENTAS

M A M J J
VTAS. CONTADO 60% 24,000 30,000 48,000 36,000 30,000
VTAS CREDITO 40% 16,000 20,000 32,000 24,000 20,000
VTAS TOTALES 40,000 50,000 80,000 60,000 50,000

PPTO COBRANZA
M A M J J
VTAS. CONTADO 60% 24,000 30,000 48,000 36,000 30,000
VTAS CREDITO 16,000 20,000 32,000 24,000
TOTAL COBRANZA 46,000 68,000 68,000 54,000

COSTO VENTA (70% VENTA) 28,000 35,000 56,000 42,000 35,000

80% del costo ventas 22,400 28,000 44,800 33,600 28,000

PPTO DE PRODUCCIÓN
M A M J J
Inv. Final 20,000 20,000 20,000 20,000
Costo de venta 44,800 33,600 28,000 22,400
Total necesario 64,800 53,600 48,000 42,400
(-)Inv. Inicial 48,000 20,000 20,000 20,000
Total compras 16,800 33,600 28,000 22,400

PPTO PAGO PROVEEDORES

M A M J J
PAGO EN EL MES 8,400 16,800 14,000 11,200
PAGO SGTE MES 16,800 8,400 16,800 14,000
Total proveedores 25,200 25,200 30,800 25,200

ppto sueldos y comisiones

M A M J J
sueldos 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
comisiones 15% ventas 6,000 7,500 12,000 9,000 7,500

ppto gastos A M J J
Sueldos pagados en el mes 1,250 1,250 1,250 1,250
Sueldos pagados mes sgte 1,250 1,250 1,250 1,250
Comision pagada en el mes 3,750 6,000 4,500 3,750
comision pagada mes sgte 3,000 3,750 6,000 4,500
Gastos varios 5% ventas 2,500 4,000 3,000 2,500
arriendo 2,000 2,000 2,000 2,000
Total 13,750 18,250 18,000 15,250

PPTO CAJA
A M J J
SALDO INICIAL 10,000 14,050 38,600 57,800
INGRESOS 46,000 68,000 68,000 54,000
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS 56,000 82,050 106,600 111,800

EGRESOS
PROVEEDORES 25,200 25,200 30,800 25,200
Otros gastos 13,750 18,250 18,000 15,250
accesorios 3,000
TOTAL EGRESOS 41,950 43,450 48,800 40,450
CAJA MINIMA 10,000 10,000 10,000 10,000
TOTAL SALIDAS 51,950 53,450 58,800 50,450

SUPERAVIT O DEFICIT 4,050 28,600 47,800 61,350

FINANCIAMIENTO
PRESTAMO
PAGO INTERES
PAGO AMORTIZACION

SALDO FINAL DE CAJA 14,050 38,600 57,800 71,350

 A
24,000
16,000
40,000

A
24,000
20,000 16,000
VA AL PRESUPUESTO DE CAJA EN INGRESOS

28,000
22,400

Obtenido del Balance general

Obtenido del Balance general

Ppto Caja en egresos

1,250 Obtenido del balance

Obtenido del balance

Total salidas = Total egresos + caja minima

superavit o deficit = Total ingresos - total salidas

saldo final de caja = total ingresos - total egresos + prestamo - pago interes - pago amo
stamo - pago interes - pago amortización