Instituto de educación superior tecnológico

privado

Carrera Profesional: Administración de

Negocios Bancarios y Financieros
Asignatura: Legislación aplicada
Docente: Mario Paucar sihuimcha
Alumna: Yessica Ayme Quiro

CUSCO-PERU
OFFSHORE
Las sociedades offshore son empresas que se encuentran registradas en
países en donde no llevan a cabo ninguna actividad económica, normalmente
se establecen en los llamados paraísos fiscales, con el fin de beneficiarse de
las ventajas fiscales que estos países ofrecen, es decir, los titulares de estas
sociedades utilizan estos paraísos fiscales como domicilios legales
Concretamente, el esquema offshore ofrece las siguientes ventajas para los
inversionistas: privacidad, confidencialidad, protección de activos y, por
supuesto, ventajas fiscales.

Respecto a los beneficios fiscales, las sociedades offshore permiten aminorar

las cargas de impuestos sobre el consumo, sobre la renta, de patrimonio y de
sucesiones, ya que en estos paraísos fiscales todo se reduce al pago de cuotas
de registro que oscilan entre los 200 y los 600 dólares anuales; también se
eroga un pago por constitución que es de alrededor de mil dólares.

La única condición que ponen los paraísos fiscales es que las empresas
constituidas no realicen actividad económica alguna en su territorio, ya que de
hacerlo entrarían al esquema onshore y por tanto tendrían que pagar los
impuestos correspondientes. 

¿Que necesito para abrir una cuenta bancaria en el extranjero?

Algunas personas creen erróneamente que abrir una cuenta bancaria

afuera de su país es un reto increíble. En realidad, es bastante
similar a la apertura de cualquier otra cuenta bancaria tradicional.
La banca offshore proporciona a los titulares de cuentas varios
beneficios importantes. Por eso vale la pena aprender como abrir una
cuenta bancaria en el extranjero.

¿En qué parte del mundo desea realizar operaciones bancarias?

Para muchos, el primer paso en la apertura de cuenta en otro país es

decidir dónde desean realizar sus operaciones bancarias. Escriba las
palabras «offshore banking» en cualquier motor de búsqueda, y
encontrará cientos de opciones potenciales. Elegir entre tantas
opciones puede llegar a ser complicado, pero hay varias
consideraciones clave que pueden ayudarnos a encontrar la variante
indicada.

Primero, considere por qué está realizando operaciones bancarias

offshore. Aquí hay algunas razones populares por las que la gente
decide abrir cuentas en el extranjero.

 Quiero limitar la erosión fiscal. Elija un país donde los impuestos

sean bajos o incluso inexistentes para los inversores extranjeros.
  Quiero vivir o retirarme en el extranjero en el futuro. Busque un
destino bancario que también ofrezca una estructura de jubilación
para extranjeros.
 Quiero tener propiedades en el extranjero como una inversión.
Seleccione un banco en una jurisdicción donde los extranjeros
puedan ser propietarios de bienes raíces fácil y legalmente.
 Quiero reducir mi exposición personal y financiera a la volatilidad
geográfica. Encuentre una región que ofrezca estabilidad política y
económica.

Por estas y muchas otras razones, Belice es habitualmente elegido

por muchos individuos como su principal destino bancario
offshore. Las instituciones financieras beliceñas, experimentadas y
sólidas desde el punto de vista financiero , ofrecen excelentes
opciones para la banca offshore.

Decida sobre los tipos de cuentas offshore adecuadas

Una vez que haya seleccionado el destino bancario perfecto y un

banco offshore específico, tendrá que determinar qué tipo de cuenta
es la mejor para usted. La mayoría de las necesidades individuales
pueden satisfacerse con una simple cuenta bancaria privada, pero las
empresas pueden requerir una cuenta a la medida y única para
satisfacer sus necesidades comerciales.

Los requisitos para ambos varían ligeramente, por lo que es

importante determinar cuál es la mejor opción para sus necesidades
financieras actuales y futuras. Por supuesto, también es posible tener
una cuenta offshore corporativa y una cuenta personal al mismo
tiempo. Consulte con un asesor financiero bien informado dentro de
su jurisdicción para ayudar a determinar qué tipo de cuenta es la
mejor para alcanzar sus metas financieras.
Independientemente del tipo de cuenta que elija, asegúrese de que el
banco de su elección ofrezca la opción de realizar operaciones
bancarias en línea. Esto hace que las transferencias de dinero o el
pago de facturas sean mucho más sencillos, especialmente si usted
reside en un país diferente al de su cuenta bancaria.

Determine la mejor divisa para su cuenta

Cuando usted abre una cuenta bancaria nacional en un país como los
Estados Unidos, no hay discusión en cuanto a la moneda en la que
desea mantener esa cuenta. Sin embargo, al realizar operaciones
bancarias en el exterior, usted puede seleccionar la divisa en la que
desea realizar operaciones bancarias.

A fin de elegir la moneda correcta para sus necesidades, piense en

las desventajas o ventajas de cada tipo de moneda. Si usted retira
regularmente fondos de su cuenta en una moneda específica,
considere los costos de conversión.
Mantener un saldo en un determinado tipo de moneda también puede
hacer que obtenga tasas de interés más altas en comparación con
una moneda diferente. Algunos titulares de cuentas prefieren operar
con la divisa más utilizada, pero otros se inclinan por algo diferente,
específicamente para diversificar sus fondos tanto como sea posible.

Debe seleccionar un banco que no sólo acepte varias monedas, sino

que también haga préstamos o pagos de productos tales como
seguros extranjeros y anualidades en varias monedas. Al hacerlo, se
ofrecerá protección de activos y diversificación de divisas e
inversiones.

Recopilación de los documentos necesarios para abrir una cuenta

offshore

Siempre que abra una cuenta bancaria, ya sea nacional o

internacional, se le pide que proporcione documentación que
demuestre su identidad y su lugar de residencia principal. La
siguiente es una lista de los documentos más comúnmente solicitados
para abrir cuentas bancarias personales o corporativas offshore:

 Pasaporte: Deberá presentar una copia notariada de su pasaporte.

 Comprobante de domicilio: Esto puede ser un estado de cuenta
bancario sellado o una factura de servicios públicos.
 Comprobante de ingresos: Extractos bancarios o nóminas a su
nombre.
 Referencia bancaria: Aviso oficial de que usted ha sido un titular de
cuenta con buenos antecedentes.
 Documentos de la empresa: Requerido para cuentas corporativas.
 Plan de Negocios: A menudo necesario para cuentas corporativas.

En la mayoría de los casos, estos documentos deberán estar en

inglés. Si están en otro idioma, es posible que necesite una
traducción, la cual tendrá que pagar usted mismo. Por lo general,
todos los documentos se envían junto con la solicitud de su cuenta.

Depósito de fondos iniciales

Para determinados trámites, como abrir una cuenta extranjera de

forma oficial, usted necesita tener fondos para depositar en esa
nueva cuenta. Muchos bancos, particularmente los bancos offshore,
tienen un requisito mínimo claramente estipulado. Usted tendrá que
cumplir con esa cantidad antes de que su solicitud sea
completamente aceptada y su cuenta sea creada.
A nivel nacional, las cuentas bancarias se abren generalmente con
efectivo o cheque. Internacionalmente, la opción más común es abrir
la cuenta a través de una transferencia bancaria. Esto es fácil de
concertar, pero tenga en cuenta que puede incluir un pequeño cargo
por transferencia. Asegúrese de incluir este monto en su
transferencia para cumplir con el requisito mínimo de fondos iniciales.
 ONSHORE

Entre los requisitos para la apertura de una cuenta corriente por una persona

natural, deben cumplir con los siguientes requisitos mínimos:
 Copia de documento de identidad.
 Referencia de 2 personas, a satisfacción de la empresa, sobre la idoneidad
moral y económica del solicitante.
 Documentos según cada la empresa que acrediten el nivel de ingresos
suficientes.
 Domicilio individualizado y determinado en el país.

Por otra parte, entre los requisitos para la apertura de una cuenta

corriente por personas jurídicas, deben cumplir con los siguientes requisitos
mínimos:
 Documentos que acrediten constitución e inscripción en Registros Públicos.
 Referencia de 2 personas, a satisfacción de la empresa del sistema financiero,
sobre la idoneidad moral y económica del solicitante y de su representante autorizado.
 Documentos que a criterio de la empresa del sistema financiero acrediten nivel
de ingresos suficiente.
 Copia certificada del poder del representante autorizado para operar con
cuentas corrientes.
 Número de RUC de la persona jurídica.
 Copia del documento de identidad del representante del solicitante que esté
facultado a operar la cuenta corriente.
 Domicilio del solicitante, perfectamente individualizado y determinado en el
país.
 
Características de las Cuentas Corrientes

Las características de las cuentas corrientes son:

 No dispone de tasa de interés o rendimientos.

 Permite operaciones bancarias con tarjeta débito o con chequera.
 Permite por operaciones bancarias realizarlas con tarjeta débito o con
chequera.
 Para apertura de la cuenta exige un monto específico.
 La primera chequera es gratuita y las siguientes deben comprarlas el valor
depende del número de cheques que necesiten. Permite adquirir desde 25 a 30
cheques.
 Permite sobregiros, la entidad financiera puede girar dinero sin tener fondos en
cuenta. Similar a un préstamo para consumo inmediato y el dinero lo deberán
depositar nuevamente en no más de 15 o 30 días.
 Con la tarjeta débito de la cuenta corriente gratuita, pueden realizar
transferencias entre la cuenta de ahorro y corriente.
 Pueden girar dinero sobre los cheques consignados, aunque no fueran
confirmados por la entidad que hizo el giro.

 
 ¿Qué requisitos para abrir una cuenta corriente debe cumplir una
persona jurídica?
Los requisitos mínimos para la apertura de una cuenta corriente siendo
una persona jurídica son:
 Documentos que acrediten constitución e inscripción en Registros Públicos.
 Referencia de 2 personas, a satisfacción de la empresa del sistema financiero,
sobre la idoneidad moral y económica del solicitante y de su representante autorizado.
 Documentos que a criterio de la empresa del sistema financiero acrediten nivel
de ingresos suficiente.
 Copia certificada del poder del representante autorizado para operar con
cuentas corrientes.
 Número de RUC de la persona jurídica.
 Copia del documento de identidad del representante del solicitante facultado a
operar la cuenta corriente.
 Domicilio del solicitante, perfectamente individualizado y determinado en el
país.