PROMEDIO PONDERADO

ARTICULO tablet galaxy

LOCALIZACION UNIDAD
PEOVEEDORES

FECHA VALOR ENTRADAS

D M A DETALLE UNITARIO CANTIDAD
6 1 17 compra factNo 567 750,000 10
vende factura 001 750,000
PONDERADO
REFERENCIA
MINIMO MAXIMO

ENTRADAS SALIDAS SALDO

VALORES CANTIDAD VALORES CANTIDAD VALORES
7,500,000 10 7,500,000
-5 -3,750,000 5 3,750,000

total saldo 0
 PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO equipo de sonido 1000vts
LOCALIZACION UNIDAD
PEOVEEDORES

FECHA VALOR ENTRADAS

D M A DETALLE UNITARIO CANTIDAD
compra factNo 567 500,000 10
vende factura 001 500,000
vende factura 002 500,000
ONDERADO
REFERENCIA
MINIMO MAXIMO

ENTRADAS SALIDAS SALDO

VALORES CANTIDAD VALORES CANTIDAD VALORES
5,000,000 10 5,000,000
-3 -1,500,000 7 3,500,000
-5 -2,500,000 2 1,000,000

total saldo 0
 PROMEDIO PONDERADO
ARTICULO televisor hd 52 pulgadas
LOCALIZACION UNIDAD
PEOVEEDORES

FECHA VALOR ENTRADAS

D M A DETALLE UNITARIO CANTIDAD
compra factNo 567 3,000,000 5
vende factura 001 3,000,000
VENDE factura 002 3,000,000
ONDERADO
REFERENCIA
MINIMO MAXIMO

ENTRADAS SALIDAS SALDO

VALORES CANTIDAD VALORES CANTIDAD VALORES
15,000,000 5 15,000,000
-2 -6,000,000 3 9,000,000
-3 -9,000,000 0 0

total saldo 0
 311505 cuo o partes int.
151610 oficinas Soc 110505 Caja General
debito credito debito credito debito credito
1-a 170,000,000 170,000,000 1-a 1-b 30,000,000 -1,500,000 2
30,000,000 1-b 1-d 36,000,000 -64,500,000 3
64,000,000 1-c
36,000,000 1-d

170,000,000 -300,000,000 0

171004 org y preoperat 11100510 B.Bogota 110510 caja menor

debito credito debito credito debito credito
2 1,500,000 3 64,500,000 -1,500,000 4 4 1,500,000
10 6,052,089 -1,008,343 9
11 6,305,920

1,500,000 74,349,666 1,500,000

2305 c.corrientes.comer 1435 m/cia no fab X emp. 2408 imp sobre ven X pag
debito credito debito credito debito credito
9 1,005,550 -2,011,100 5 6-a 7,500,000 6-a 1,425,000 -370,500 7-a
6-b 5,000,000 6-b 950,000 -950,000 7-b
6-c 15,000,000 6-c 2,850,000 -1,710,000 7-c
-2,622,000 8-a
-589,000 8-b

-1,005,550 27,500,000 -1,016,500

2367 imp ven retenido 2205 nacionales 4153 c/cio X +.-

debito credito debito credito debito credito
-213,750 6-a -7,098,750 6-a -1,950,000 7-a
-142,500 6-b -4,732,500 6-b -5,000,000 7-b
-427,500 6-c -14,197,500 6-c -9,000,000 7-c
 -13,800,000 8-a
-3,100,000 8-b

-783,750 -26,028,750 -32,850,000

135515 retencion fuente 135517 imp. Sob ven rete 130505 nacionales
debito credito debito credito debito credito
7-a 48,750 7-a 55,575 7-a 1,845,675 -6,038,670 10
7-b 125,000 7-b 142,500 7-b 4,732,500 -6,398,340 11
7-c 225,000 7-c 256,500 7-c 8,518,500
8-a 345,000 8-a 393,300 8-a 13,061,700
8-b 77,500 8-b 88,350 8-b 2,934,150

821,250 936,225 18,655,515

260505 intereses 519910 deudores 139905 clientes

debito credito debito credito debito credito
9 -2,793 12 799,793 -799,793 12

-2,793 799,793 -799,793

 154005 aut, camio y
camp 1 Aportes de socios
debito credito s1 oficina en Bogotá, valor $170.000.000.
1-c 64,000,000 chq por valor de $ 30.000.000
s2 Camioneta para uso de la entidad por valor de $ 64.
efectivo por valor de $36.000.000

2 Pago matricula mercantril, Camara de Comercio

por valor de $ 1.500.0000 en efectivo

3 apertura Cta Bancaria, y Cosignacion del efectivo existente en caja

64,000,000 4 Apertura de Caja menor por $1.500.000

5 Compra de muebles para oficina por $ 2.011.000 iva incluido, crédit

152405 mueb y enseres
debito credito 6 Compra de Mercancia, gravada del 19, A CREDITO:
5 2,011,100 como se 27.500.000 + IVA
contabiliza 10 tablet galaxy a 7.500.000
un activo
fijo cuando 10 Equipo de sonido a 5.000.000
tiene iva??? 5 televosor hd 55 15.000.0000

7 Se vende Mcia, gravada del 19%, MU 30%, CREDITO

5 tablet galaxy
3 Equipo de sonido
2 televosor hd 55
2,011,100
8 Se vende Mcia, gravada del 19%, MU 30%, CREDITO
T-E.A: 5 Equipo de sonido
2365 retencion fuente 0.28% 3 televosor hd 55
debito credito iva:
-187,500 6-a 19% 9 PAGO 50 % COMPRA DE MUEBLES
-125,000 6-b r.f:
-375,000 6-c 2.5%
r.iva:
15%

-687,500

debito credito
 0

421005 intereses
debito credito T-EA:
-13,419 10 0.06%
-92,420 11 0.22%
temas:
kardex
provicion de cartera

-105,840

debito credito

0
 PERMANENTE
PROMEDIO PONDERADO
REGIMEN COMUN
ntidad por valor de $ 64. AGENTE DE RETENCION
S.A.

ra de Comercio

cion del efectivo existente en caja

por $ 2.011.000 iva incluido, crédito

el 19, A CREDITO:

MU 30%, CREDITO

MU 30%, CREDITO
comprador - 2367
Vendedor - 1355
iva retenido grandes contrregimen comr. simplificado
grandes contribuyentes Y e NO SI no se aplica
regimen comun NO NO no se aplica
r. simplificado NO NO no se aplica
cambio con la reforma
Jun-30 CARTERA TOTAL DEUDA 142 112 82
ADRIANA LEON 11,149,050 0 11,149,050 0
MEGA ELECTRONICS 11,813,100 5,906,550 5,906,550 0
TOTALES POR EDADES 22,962,150 5,906,550 17,055,600 0
5% 5%

CARTERA VENCID 22,962,150

PORCENTA 5%
VLR PROVISION 1,148,108
 311505 cuo o partes int. 154005 aut, camio y
151610 oficinas Soc 110505 Caja General camp
debito credito debito credito debito credito debito credito
1-a 170,000,000 170,000,000 1-a 1-b 30,000,000 1,500,000 2 1-c 64,000,000
30,000,000 1-b 1-d 36,000,000 64,500,000 3
64,000,000 1-c
36,000,000 1-d

OK OK OK OP

170,000,000 0 0 300,000,000 66,000,000 66,000,000 64,000,000 0

170,000,000 -300,000,000 0 64,000,000
ESCRITUR
171004 org y preoperat 11100510 B.Bogota 110510 caja menor 152405 mueb y enseres
debito credito debito credito debito credito debito credito
2 1,500,000 3 64,500,000 1,500,000 4 4 1,500,000 5 2,011,100 como se
10 7,449,217 1,008,343 9 contabiliza un
activo fijo
11 7,984,781 cuando tiene
iva???

OK OK OK OK

1,500,000 0 79,933,998 2,508,343 1,500,000 0 2,011,100 0

1,500,000 77,425,654 1,500,000 2,011,100

T-E.A:
2305 c.corrientes.comer 1435 m/cia no fab X emp. 2408 imp sobre ven X pag 2365 retencion fuente 0.28%
debito credito debito credito debito credito debito credito iva:
 9 1,005,550 2,011,100 5 6-a 7,500,000 1,500,000 7c 6-a 1,425,000 370,500 7-a 187,500 6-a 19%
6-b 5,000,000 3,750,000 7c 6-b 950,000 950,000 7-b 125,000 6-b r.f:
6-c 15,000,000 6,000,000 7c 6-c 2,850,000 1,710,000 7-c 375,000 6-c 2.5%
9,000,000 8c 2,622,000 8-a r.iva:
2,500,000 8c 589,000 8-b 15%

OK OK OK OK

1,005,550 2,011,100 27,500,000 22,750,000 5,225,000 6,241,500 0 687,500

-1,005,550 4,750,000 -1,016,500 -687,500

2367 imp ven retenido 2205 nacionales 4153 c/cio X +.- 6135 c/cio X +.- Costo
debito credito debito credito debito credito debito credito
8,737,500 6-a 1,950,000 7-a 7c 1,500,000
5,825,000 6-b 5,000,000 7-b 7c 3,750,000
17,475,000 6-c 9,000,000 7-c 7c 6,000,000
13,800,000 8-a 8c 9,000,000
3,100,000 8-b 8c 2,500,000
OK OK OK

0 0 0 32,037,500 32,850,000 32,850,000 22,750,000 22,750,000

0 -32,037,500 0 0

135515 retencion fuente 135517 imp. Sob ven rete 130505 nacionales 421005 intereses
debito credito debito credito debito credito debito credito T-EA:
7-a 48,750 7-a 2,271,750 7,432,700 10 16,517 10 0.06%
7-b 125,000 7-b 5,825,000 7,875,400 11 109,381 11 0.22%
7-c 225,000 7-c 10,485,000 temas:
8-a 345,000 8-a 8-a 16,077,000 kardex
8-b 77,500 8-b 8-b 3,611,500 provicion de cartera

OK OK OK

821,250 0 0 0 38,270,250 15,308,100 125,898 125,898

821,250 0 22,962,150 0

530520 Iintereses 519910 deudores 139905 clientes 59 ganancias y perdidas

debito credito debito credito debito credito debito credito
9 2,793 12 1,148,108 1,148,108 12 22,750,000 32,850,000 4153 c/cio X +.-
1,148,108 125,898 421005 intereses
2,793

OK

2,793 2,793 1,148,108 1,148,108 0 1,148,108 23,900,901 32,975,898

0 0 -1,148,108 9,074,997

3605 utilidad del ejerci

debito credito
9,074,997
 0 9,074,997

517,974,886 22,174,987 -32,697,635 715,739,794 277,138,043 243,095,415 299,848,496 90,328,591 1,062,263,790

cion de cartera
1,071,338,787 -9,074,997
CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 170,000,000
3115 APORTES SOCIALES -300,000,000
1105 CAJA 1,500,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 64,000,000
1710 CARGOS DIFERIDOS 1,500,000
1110 BANCOS 77,425,654
1524 EQUIPO DE OFICINA 2,011,100
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES -1,005,550
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR EMPRESA 4,750,000
2408 IMPUESTO SOBRE VENTAS POR PAGAR -1,016,500
2365 RETENCION EN LA FUENTE -687,500
2205 NACIONALES -32,037,500
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR -32,850,000
1355 ANTICIPO DE IMP Y CONTRIB O SALD A FAVOR 821,250
1305 CLIENTES 22,962,150
4210 FINANCIEROS -125,898
5305 FINANCIEROS 2,793
6135 COSTO DE VENTAS 22,750,000
5199 PROVISIONES 1,148,108
1399 PROVISIONES -1,148,108
TOTALES 368,871,055 -368,871,055

INVERSIONES METAL MAXX LTDA

BALANCE GENERAL
A Jun 30 de 2017
Valores expresandos en pesos ($) Colombianos
ACTIVO PASIVO
CORRIENTE: CORRIENTE:
CAJA 1,500,000 CUENTAS CORRIENT -1,005,550
BANCOS 77,425,654 IMPUESTO SOBRE V -1,016,500
MERCANCIA NO FAB 4,750,000 RETENCION EN LA F -687,500
ANTICIPO DE IMP Y 821,250 NACIONALES -32,037,500
CLIENTES 22,962,150
PROVISIONES -1,148,108
TOTAL CORRIENTE: 106,310,947 TOTAL CORRIENTE: -34,747,050
NO CORRIENTE: PATRIMONIO
CONSTRUCCIONES Y 170,000,000 RESULTADO UTIL/PE -9,074,997
EQUIPO DE OFICINA 2,011,100 APORTES SOCIALES -300,000,000
FLOTA Y EQUIPO D 64,000,000 TOTAL PATRIMONIO -309,074,997
CARGOS DIFERIDOS 1,500,000 PASIVO+PATRIMONI -343,822,047
TOTAL NO CORRIEN 237,511,100
TOTAL ACTIVO 343,822,047

INVERSIONES METAL MAXX LTDA

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
De Ene 01 a Jun 30 de 2017
Valores expresados en pesos ($) Colombianos

Cuenta Descripción S. Inicial Aumento Disminución

3 PATRIMONIO
31 Capital Social
3115 Aportes Sociales 300,000,000 0 0
36 Resultado del Ejercicio
3605 Utilidad del Ejercicio 0 9,074,997 0

T o t a l e s ==> 300,000,000 9,074,997 0

 INVERSIONES METAL MAXX LTDA
ESTADO DE RESULTADOS
De Ene 01 a Jun 30 de 2017
Valores expresados en pesos ($) Colombianos

VENTAS:
COMERCIO AL POR 32,850,000
COSTOS DE VENTAS 22,750,000
UTILIDAD BRUTA 10,100,000
GASTOS
DE ADMINISTRACION
PROVISIONES 1,148,108
UTILIDAD BRUTA O 8,951,893
MAS INGRESOS Y GASTOS NO OPER
INGRESOS FINANCI 125,898
GASTOS FINANCIER 2,793
RESULTADO UTIL/P 9,074,997
Saldos

300,000,000

9,074,997

309,074,997
 BAlANCE INICIAL DE LA EMPRESA INVERSIONES METAL MAXX LTDA

ACTIVO

activo corriente:

1110 bancos 74,349,666

1105 caja 1,500,000
1435 m/cia no fab X emp 27,500,000
1355 anticipo de impuestos y conytribuciones o saldos a favor 1,757,475
1305 clientes 18,655,515
1399 provisiones -799,793
total del activo corriente: 122,962,863

activo no corriente:

1516 construcciones y edificaciones 170,000,000

1524 equipo de oficina 2,011,100
1540 flota y equipo de transporte 64,000,000
1710 cragos diferidos 1,500,000
total del activo no corriente: 237,511,100

TOTAL DEL ACTIVO: 360,473,963

PASIVO

pasivo corriente:

2205 nacionales -26,028,750

2305 cuentas corrientes comerciales -1,005,550
2408 impuestos sobre ventas por pagar -1,016,500
2365 retencion en la fuente -687,500
2367 impuesto a las ventas retenido -783,750
2605 para costos y gastos -2,793

total de pasivo corriente: -29,524,843

pasivo no corriente:

total del pasivo no corriente: 0

TOTAL DEL PASIVO: -29,524,843

PATRIMONIO

3115 aportes sociales -300,000,000

TOTAL DEL PATRIMONIO: -300,000,000

total del capital: -329,524,843

calculo patrimonial: 30,949,120

 VENTAS
4135 COMERCIO AL X MAYOR Y MENOR -32,850,000

GASTOS DE ADMINISTRACION
5199 PROVISIONES 799,793

UTILIDAD OPERACIONAL
4210 FINANCIEROS -105,840

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO UTILIDAD/PERDIDA -32,156,047