Ejercicio N° 3: CONCILIACIÓN BANCARIA

La empresa DELTA Ltda., presenta a usted los siguientes documentos para que prepare la conciliación bancaria
al 31 de Marzo de 2009. Y registre los ajustes correspondientes a la fecha de cierre trimestral.

a) Conciliación al 29 de Febrero de 2009:

Co nc iliac ió n Banc aria al 29 de Fe bre ro de 2009

BANCO REGIONAL, Cta.Cte . 01-9876-54

$
S aldo s e g ún Banc o (c arto la) al 31/Ene ro /2009 374.625

Me no s : Che que s pe ndie nte s de c o bro (185.420)

21-12-08 88543 Libre ría El La piz Rojo S .A. 75.420
24-12-08 88591 Eve ntos Lira Ltda . 14.600
20-02-09 65308 Fe rre te ría El Ma rtillo S.A. 95.400

Más : Abo no s pe ndie nte s de re g is tro e n banc o . 365.800

28-02-09 De pós ito e n Tra ns ito 365.800

S aldo s e g ún Mayo r c o ntable al 29/Fe bre ro /2009 555.005

Cheque N° 88543: Pagado a Proveedores por útiles de oficina y aseo.

Cheque N° 88591: Pagado a Proveedores correspondiente a fiesta de Navidad del personal de la empresa.
Cheque N° 65308: Pagado a Ferretería por Mercaderías según Fact/ 89876

El Depósito pendiente: Corresponde a un Depósito de Vale Vista de Clientes, depositado en Puerto Natales, en
cuenta corriente
b) Cuenta según Mayor Contable:
CUENTA: BANCO REGIONAL (Cuenta Corriente: 01-9876-54)
FECHA FOLIO DESCRIPCIÓN DEBE HABER
N° $ $
29-02-09 Saldo Inicial - 555.005
01-03-09 Giro Ch/65325 Pago Chilectra S.A. 89.078
03-03-09 Giro Ch/65326 Pago Aguas Andina 103.600
07-03-09 Giro Ch/65327 Reposoción Fondo Fijo 68.740
12-03-09 Depósitos en Documentos 658.500
15-03-09 Giro Ch/65328 Pago Anticipo Remunaraciones 624.750
18-03-09 Giro Ch/65329 Pago Gastos Municipales 36.900
25-03-09 Giro Ch/65330 Sr. José Joseph, a Rendir 125.000
28-03-09 Pago Gastos bancarios e Imptos. 35.630
28-03-09 Giro Ch/71005 Pago proveed.Alfa S.A. 90.200
29-03-09 Depósitos en Documentos 1.036.000
30-03-09 Depósitos en Documentos 478.210
31-03-09 Giro Ch/71006 Pago Remuneraciones 785.360
31-03-09 Comisiones por operaciones de Importación 38.530
31-03-09 Giro Ch/71007 Pago Proveedor Zeta S.A. 375.600

Sumas 2.727.715 2.373.388

Saldo al 31 de Marzo de 2009 354.327
c) Cartola Bancaria correspondiente al mes de Marzo de 2009

BANCO REGIONAL
Estado de Cuenta
Srs. Empresa DELTA LTDA. Cuenta Corriente N° 01-9876-54

FECHA DETALLE DE LA TRANSACCON N° CARGOS ABONOS SALDO

Transaccion $ $ $
01-03-09 Saldo Inicial 374.625
07-03-09 Cheque cobrado por otro banco 65327 68.740 305.885
07-03-09 Cheque cobrado otras plazas 65308 95.400 210.485
08-03-09 Depósito Documentos otros Bancos 11245 365.800 576.285
10-03-09 Cheque cobrado mismo banco 65325 89.078 487.207
10-03-09 Cheque cobrado mismo banco 65326 103.600 383.607
18-03-09 Cheque cobrado mismo banco 65328 642.750 (259.143)
18-03-09 Depósitos otras plazas 658.500 399.357
20-03-09 Comision por sobregiro 12474 6.510 392.847
22-03-09 Cheque cobrado mismo banco 65329 36.900 355.947
26-03-09 Cheque cobrado mismo banco 65330 125.000 230.947
28-03-09 Gastos Bancarios 12548 35.630 195.317
30-03-09 Depósitos con documentos 1.036.000 1.231.317
31-03-09 Cheque cobrado por otro banco 71006 785.600 445.717
31-03-09 Comisones bancarias 112548 38.530 407.187
31-03-09 Depósitos con documentos 3651 25.500 432.687

31-03-09 Saldo Disponible a la fecha 432.687